PAGE融資規(guī)范管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資行為，確保融資活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，有效防范融資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，支持公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等各類融資方式。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保融資行為合法有效。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保融資風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，合理控制融資成本，提高資金使用效益。4.規(guī)范透明原則：融資活動(dòng)應(yīng)遵循規(guī)范的操作流程，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保融資過程透明。二、融資決策管理（一）融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為公司融資決策的最高機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和決策重大融資事項(xiàng)。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求，提出融資申請(qǐng)，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、還款計(jì)劃等。2.財(cái)務(wù)評(píng)估：財(cái)務(wù)部門對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估，分析融資成本、償債能力、資金使用效益等，提出財(cái)務(wù)意見。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別和分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。4.法務(wù)審查：法務(wù)部門對(duì)融資方案進(jìn)行合法性審查，確保融資合同符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。5.決策審議：融資決策委員會(huì)對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行審議，根據(jù)各部門意見和評(píng)估結(jié)果，做出融資決策。6.決策執(zhí)行：經(jīng)融資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的融資方案，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行。（三）融資預(yù)算管理1.融資預(yù)算編制：公司每年末根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求，編制下一年度融資預(yù)算，明確融資規(guī)模、融資方式、融資時(shí)間等。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控：各部門嚴(yán)格按照融資預(yù)算執(zhí)行融資活動(dòng)，財(cái)務(wù)部門定期對(duì)融資預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.預(yù)算調(diào)整：如因業(yè)務(wù)發(fā)展變化等原因需要調(diào)整融資預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。三、融資渠道管理（一）銀行貸款1.合作銀行選擇：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和融資成本等因素，選擇合適的合作銀行，建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。2.貸款申請(qǐng)與審批：按照銀行要求，準(zhǔn)備相關(guān)資料，提出貸款申請(qǐng)。銀行對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審批，審批通過后簽訂貸款合同。3.貸款使用與管理：嚴(yán)格按照貸款合同約定使用貸款資金，確保資金專款專用。定期向銀行報(bào)送貸款資金使用情況和財(cái)務(wù)報(bào)表，配合銀行進(jìn)行貸后檢查。4.還款管理：按時(shí)足額償還貸款本息，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄和額外費(fèi)用。如遇特殊情況需要展期或提前還款，應(yīng)按照規(guī)定程序與銀行協(xié)商辦理。（二）債券發(fā)行1.發(fā)行計(jì)劃制定：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定債券發(fā)行計(jì)劃，明確發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、發(fā)行利率等。2.發(fā)行準(zhǔn)備工作：聘請(qǐng)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，如證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等，開展債券發(fā)行準(zhǔn)備工作，包括盡職調(diào)查、審計(jì)、評(píng)估、法律意見書出具等。3.申報(bào)與審批：按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，向有關(guān)部門申報(bào)債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)審批通過后進(jìn)行債券發(fā)行。4.債券發(fā)行與管理：組織債券發(fā)行工作，確保債券順利發(fā)行。加強(qiáng)債券存續(xù)期管理，及時(shí)披露債券相關(guān)信息，維護(hù)投資者權(quán)益。5.債券償還：按照債券發(fā)行約定，按時(shí)足額償還債券本息。（三）股權(quán)融資1.融資方案設(shè)計(jì)：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和股權(quán)結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)合理的股權(quán)融資方案，明確融資規(guī)模、融資方式、估值、投資者權(quán)益等。2.投資者選擇：通過多種渠道尋找潛在投資者，對(duì)投資者進(jìn)行盡職調(diào)查和評(píng)估，選擇合適的投資者。3.融資談判與協(xié)議簽訂：與投資者進(jìn)行融資談判，達(dá)成一致意見后簽訂股權(quán)融資協(xié)議。4.股權(quán)變更登記：按照法律法規(guī)要求，辦理股權(quán)變更登記手續(xù)，確保股權(quán)融資合法有效。5.融資后管理：加強(qiáng)對(duì)投資者的溝通與管理，定期向投資者披露公司經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，保障投資者權(quán)益。（四）融資租賃1.租賃需求分析：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分析確定融資租賃需求，包括租賃設(shè)備名稱、規(guī)格、數(shù)量、租賃期限等。2.租賃公司選擇：選擇合適的融資租賃公司，進(jìn)行租賃業(yè)務(wù)洽談。3.租賃合同簽訂：與融資租賃公司簽訂租賃合同，明確租賃雙方權(quán)利義務(wù)、租金支付方式、租賃設(shè)備所有權(quán)歸屬等。4.租賃設(shè)備使用與管理：按照租賃合同約定使用租賃設(shè)備，負(fù)責(zé)租賃設(shè)備的日常維護(hù)和管理。5.租金支付與租賃期滿處理：按時(shí)足額支付租金，租賃期滿后按照合同約定處理租賃設(shè)備。四、融資合同管理（一）合同簽訂1.合同起草與審核：融資業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)起草融資合同，法務(wù)部門對(duì)合同進(jìn)行合法性審核，財(cái)務(wù)部門對(duì)合同條款進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。2.合同簽訂審批：融資合同經(jīng)審核通過后，按照公司合同審批流程進(jìn)行審批，由法定代表人或授權(quán)代表簽訂合同。（二）合同履行1.履行責(zé)任明確：明確合同雙方的履行責(zé)任，確保各方按照合同約定履行義務(wù)。2.履行監(jiān)控與跟蹤：建立合同履行監(jiān)控機(jī)制，定期跟蹤合同履行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.變更與解除：如因客觀原因需要變更或解除融資合同，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行協(xié)商和審批，并簽訂相關(guān)協(xié)議。（三）合同檔案管理1.檔案收集與整理：融資業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集融資合同及相關(guān)資料，進(jìn)行整理和歸檔。2.檔案保管與查閱：建立合同檔案保管制度，確保合同檔案安全完整。嚴(yán)格控制合同檔案查閱權(quán)限，未經(jīng)批準(zhǔn)不得查閱合同檔案。五、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：全面識(shí)別融資活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用科學(xué)的方法對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理安排融資期限和融資方式，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。通過利率衍生品等工具進(jìn)行套期保值，降低利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，建立信用檔案，跟蹤融資對(duì)象信用狀況。要求融資對(duì)象提供擔(dān)保或其他增信措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排融資計(jì)劃，確保資金流動(dòng)性。優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，避免資金閑置或過度融資。4.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)法務(wù)審查，確保融資合同合法合規(guī)。聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問，及時(shí)處理法律糾紛，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定：建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和分析。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過設(shè)定閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。六、融資信息管理（一）信息收集與整理1.融資信息收集：各部門負(fù)責(zé)收集與融資活動(dòng)相關(guān)的信息，包括融資項(xiàng)目進(jìn)展情況、融資對(duì)象信息、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等。2.信息整理與分析：財(cái)務(wù)部門對(duì)收集到的融資信息進(jìn)行整理和分析，形成融資信息報(bào)告，為融資決策提供參考依據(jù)。（二）信息披露1.披露原則：按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露融資信息。2.披露內(nèi)容與方式：明確融資信息披露的內(nèi)容，包括融資規(guī)模、融資方式、融資用途、還款計(jì)劃等。通過公司官網(wǎng)、公告等方式進(jìn)行信息披露。七、融資活動(dòng)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)監(jiān)督：內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查融資業(yè)務(wù)的合規(guī)性、財(cái)務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)