(2025年)上交所董秘考試題庫(kù)及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分）1.根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值（）以上，且絕對(duì)金額超過（）萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。A.5%；300B.10%；500C.10%；1000D.15%；1500答案：C2.上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者上交所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，且符合暫緩披露條件的，最多可以申請(qǐng)暫緩披露（）個(gè)月。A.1B.2C.3D.6答案：B3.上市公司控股股東通過證券交易所的證券交易，在買入公司股份后（）個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后（）個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有。A.3；3B.6；6C.9；9D.12；12答案：B4.上市公司與關(guān)聯(lián)人共同投資，形成對(duì)被投資企業(yè)的共同控制或重大影響的，若交易金額（），應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。A.超過3000萬(wàn)元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上B.超過5000萬(wàn)元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值3%以上C.超過1000萬(wàn)元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值2%以上D.超過2000萬(wàn)元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值1%以上答案：A5.上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組，首次披露重組事項(xiàng)時(shí)交易標(biāo)的尚未完成審計(jì)、評(píng)估或盈利預(yù)測(cè)審核（如有）的，應(yīng)當(dāng)在披露重組預(yù)案后（）個(gè)月內(nèi)披露重組報(bào)告書（草案）。A.1B.2C.3D.6答案：C6.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在下列哪個(gè)時(shí)間段不得買賣本公司股票？（）A.公司業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)B.公司年度報(bào)告公告后5日內(nèi)C.公司召開股東大會(huì)后3日內(nèi)D.公司股價(jià)連續(xù)上漲3個(gè)交易日后答案：A7.上市公司實(shí)施權(quán)益分派時(shí)，利潤(rùn)分配方案中現(xiàn)金分紅金額不得低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的（），且不得低于最近三年年均可分配利潤(rùn)的（）。A.20%；15%B.30%；20%C.50%；30%D.60%；40%答案：B8.上市公司收到監(jiān)管工作函后，應(yīng)當(dāng)在（）個(gè)交易日內(nèi)以書面形式回復(fù)上交所，并同時(shí)披露。A.3B.5C.7D.10答案：B9.上市公司擬變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議，且變更后的用途原則上應(yīng)當(dāng)投資于（）。A.非主營(yíng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域B.與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的方向C.高風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品D.控股股東關(guān)聯(lián)企業(yè)答案：B10.上市公司重大資產(chǎn)重組中，交易對(duì)方為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人，應(yīng)當(dāng)承諾在交易完成后（）個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該上市公司中擁有權(quán)益的股份。A.12B.24C.36D.48答案：C11.上市公司召開年度股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開（）日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開（）日前通知各股東。A.15；10B.20；15C.30；20D.45；30答案：B12.上市公司內(nèi)幕信息知情人檔案中，應(yīng)當(dāng)記錄知情人的姓名、職務(wù)、身份證號(hào)、知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間、地點(diǎn)、方式等信息，檔案保存期限不少于（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B13.上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議，且關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。該擔(dān)保事項(xiàng)需經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A.1/2B.2/3C.3/4D.全體答案：B14.上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，公司股票簡(jiǎn)稱前應(yīng)當(dāng)冠以（）字樣，日漲跌幅限制為（）。A.“ST”；5%B.“ST”；5%C.“ST”；10%D.“ST”；10%答案：A15.上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后（）個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告，半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束后（）個(gè)月內(nèi)披露。A.3；2B.4；2C.4；3D.6；3答案：B16.上市公司與交易對(duì)方簽訂重大資產(chǎn)重組框架協(xié)議時(shí)，若協(xié)議包含（）條款，應(yīng)當(dāng)在協(xié)議簽訂后及時(shí)披露。A.保密B.排他性C.違約責(zé)任D.標(biāo)的資產(chǎn)估值區(qū)間答案：B17.上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，公司應(yīng)當(dāng)指定（）代行董事會(huì)秘書職責(zé)，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。A.證券事務(wù)代表B.財(cái)務(wù)總監(jiān)C.董事長(zhǎng)D.總經(jīng)理答案：A18.上市公司通過集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的，應(yīng)當(dāng)在首次回購(gòu)股份事實(shí)發(fā)生的（）個(gè)交易日內(nèi)予以披露。A.1B.2C.3D.5答案：A19.上市公司關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循（）原則，優(yōu)先采用（）價(jià)格。A.公允；市場(chǎng)B.合理；協(xié)議C.謹(jǐn)慎；成本D.獨(dú)立；評(píng)估答案：A20.上市公司被出具無(wú)法表示意見或否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)在（）個(gè)交易日內(nèi)披露整改方案，并在（）個(gè)月內(nèi)披露整改后內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。A.5；1B.10；2C.15；3D.20；6答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.下列哪些情形屬于《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的“重大事件”，需要及時(shí)披露？（）A.公司董事長(zhǎng)因涉嫌職務(wù)犯罪被采取強(qiáng)制措施B.公司發(fā)生單筆金額超過1000萬(wàn)元的原材料采購(gòu)合同C.公司獲得政府補(bǔ)助金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的20%D.公司主要產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格在1個(gè)月內(nèi)下跌30%答案：ACD2.上市公司關(guān)聯(lián)方包括（）。A.直接持有公司5%以上股份的法人B.公司總經(jīng)理的配偶控制的企業(yè)C.公司子公司的監(jiān)事D.公司控股股東的董事答案：ABD3.上市公司重大資產(chǎn)重組中，交易標(biāo)的為股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)披露（）。A.標(biāo)的公司的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)B.標(biāo)的公司的歷史沿革C.標(biāo)的公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力分析D.交易對(duì)方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系答案：ABCD4.上市公司內(nèi)幕信息知情人包括（）。A.參與重大資產(chǎn)重組籌劃的外部顧問B.持有公司1%股份的自然人股東C.公司內(nèi)部參與非公開發(fā)行方案討論的部門負(fù)責(zé)人D.公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目組成員答案：ACD5.上市公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議通知中列明（）。A.會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)和召開方式B.提交會(huì)議審議的事項(xiàng)和提案C.網(wǎng)絡(luò)或其他方式的表決時(shí)間及表決程序D.有權(quán)出席股東大會(huì)股東的股權(quán)登記日答案：ABCD6.上市公司募集資金使用應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.專戶存儲(chǔ)B.?？顚Ｓ肅.效益優(yōu)先D.風(fēng)險(xiǎn)可控答案：ABD7.上市公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)（）事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。A.關(guān)聯(lián)交易的必要性和公允性B.聘任或解聘高級(jí)管理人員C.公司利潤(rùn)分配方案D.重大資產(chǎn)重組的合理性答案：ABCD8.上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形包括（）。A.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為負(fù)值且營(yíng)業(yè)收入低于1億元B.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見的審計(jì)報(bào)告D.未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告答案：ABCD9.上市公司投資者關(guān)系管理的主要內(nèi)容包括（）。A.與投資者的溝通交流B.維護(hù)公司良好市場(chǎng)形象C.關(guān)注媒體報(bào)道并及時(shí)回應(yīng)D.協(xié)助投資者參與股東大會(huì)答案：ABCD10.上市公司董事會(huì)秘書的職責(zé)包括（）。A.負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)B.協(xié)調(diào)公司與上交所的溝通C.組織籌備董事會(huì)和股東大會(huì)D.保管公司股東名冊(cè)和董事檔案答案：ABCD三、判斷題（每題2分，共20分）1.上市公司可以通過臨時(shí)報(bào)告替代定期報(bào)告的信息披露義務(wù)。（）答案：×2.上市公司控股股東質(zhì)押股份數(shù)量占其持有股份的80%以上的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。（）答案：√3.上市公司與關(guān)聯(lián)人共同投資的企業(yè)，其財(cái)務(wù)報(bào)表未納入上市公司合并范圍的，該共同投資事項(xiàng)不視為關(guān)聯(lián)交易。（）答案：×4.上市公司重大資產(chǎn)重組中，交易標(biāo)的為非股權(quán)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)披露資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)情況、盈利模式及主要風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：√5.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)不得買賣本公司股票。（）答案：√6.上市公司為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議。（）答案：√7.上市公司內(nèi)幕信息知情人檔案應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)管理，保存期限自內(nèi)幕信息公開之日起不少于5年。（）答案：√8.上市公司變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后即可實(shí)施，無(wú)需提交股東大會(huì)。（）答案：×9.上市公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的，公司股票簡(jiǎn)稱前應(yīng)當(dāng)冠以“ST”字樣，日漲跌幅限制為5%。（）答案：√10.上市公司召開董事會(huì)審議重大事項(xiàng)時(shí)，獨(dú)立董事因故不能出席的，可以委托非獨(dú)立董事代為表決。（）答案：×四、案例分析題（每題10分，共10分）案例：A公司為上交所主板上市公司，2024年11月5日，公司籌劃收購(gòu)B公司60%股權(quán)（B公司為非關(guān)聯(lián)方），交易金額預(yù)計(jì)為5億元（A公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為20億元）。截至11月10日，A公司與B公司簽署了《收購(gòu)框架協(xié)議》，約定排他性條款（60日內(nèi)雙方不得與第三方就該收購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行接觸）。11月15日，A公司發(fā)現(xiàn)B公司存在未披露的重大債務(wù)糾紛（金額約8000萬(wàn)元），可能影響交易定價(jià)。問題：1.A公司在11月5日至11月10日期間，應(yīng)當(dāng)履行哪些信息披露義務(wù)？2.簽署《收購(gòu)框架協(xié)議》后，A公司是否需要立即披露？請(qǐng)說明理由。3.發(fā)現(xiàn)B公司重大債務(wù)糾紛后，A公司應(yīng)當(dāng)如何處理？答案：1.（1）11月5日籌劃收購(gòu)事項(xiàng)時(shí)，屬于重大資產(chǎn)重組的敏感信息，A公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)登記內(nèi)幕信息知情人檔案，并采取保密措施；（2）若該事項(xiàng)可能對(duì)公司股價(jià)產(chǎn)生較大影響，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露籌劃重大資產(chǎn)重組的提示性公告，說明交易的基本情況、不確定性及風(fēng)險(xiǎn)。2.需要立即披露。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，上市公司與交易對(duì)方簽署具有法律約束力的框架協(xié)議（如包含排他性條款），可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較