PAGE投資決策制度基本規(guī)范一、總則（一）目的為規(guī)范公司投資決策行為，提高投資決策的科學(xué)性和合理性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)的安全與增值，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的各類投資活動，包括但不限于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融投資等。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動必須符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的要求，確保投資行為的合法性。2.效益性原則：追求投資效益最大化，充分考慮投資項(xiàng)目的收益水平、風(fēng)險(xiǎn)狀況和現(xiàn)金流量，確保投資回報(bào)符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，將投資風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。4.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)的決策方法和程序，充分論證投資項(xiàng)目的可行性、必要性和合理性，避免盲目投資。5.信息對稱原則：在投資決策過程中，確保信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整傳遞，使決策層能夠全面了解投資項(xiàng)目的情況。二、投資決策組織與職責(zé)（一）投資決策委員會1.組成：投資決策委員會由公司高級管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家組成。2.職責(zé)：審議公司投資戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。對重大投資項(xiàng)目進(jìn)行評估和決策，包括投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等。監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，定期對投資項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。對投資決策過程中的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和決策，為公司投資決策提供專業(yè)意見和建議。（二）投資管理部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)收集、整理和分析投資信息，建立投資項(xiàng)目儲備庫。組織開展投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究、盡職調(diào)查等工作，編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的申報(bào)、立項(xiàng)工作，跟蹤投資項(xiàng)目的審批進(jìn)度。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的實(shí)施管理，包括項(xiàng)目的招投標(biāo)、合同簽訂、資金撥付、項(xiàng)目驗(yàn)收等工作。定期對投資項(xiàng)目進(jìn)行績效評估，撰寫投資項(xiàng)目績效評估報(bào)告。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的檔案管理，收集、整理和歸檔投資項(xiàng)目的相關(guān)資料。（三）其他相關(guān)部門1.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評估，提供投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算、資金安排等建議。參與投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告編制工作，對投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性進(jìn)行審核。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金管理，監(jiān)督資金的使用情況，確保資金安全。定期對投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，提供財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。2.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評估，審查投資項(xiàng)目的相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保投資行為的合法性。參與投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查工作，提供法律意見和建議。處理投資項(xiàng)目中的法律糾紛，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施過程和資金使用情況是否符合公司規(guī)定。對投資項(xiàng)目的績效進(jìn)行審計(jì)評估，提出審計(jì)意見和建議。協(xié)助調(diào)查投資項(xiàng)目中的違規(guī)行為，追究相關(guān)人員的責(zé)任。三投資決策程序（一）投資項(xiàng)目的提出與篩選1.公司各部門、子公司、分公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，提出投資項(xiàng)目建議，并提交投資管理部門。2.投資管理部門對收到的投資項(xiàng)目建議進(jìn)行初步篩選，對不符合公司投資戰(zhàn)略和投資方向的項(xiàng)目予以剔除。3.投資管理部門將篩選后的投資項(xiàng)目建議納入投資項(xiàng)目儲備庫，并進(jìn)行分類管理。(二)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批1.投資管理部門對納入投資項(xiàng)目儲備庫的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)研和分析，組織編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。2.投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制完成后，投資管理部門將其提交給投資決策委員會辦公室。3.投資決策委員會辦公室對投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行形式審查，審查通過后提交投資決策委員會審議。4.投資決策委員會對投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，根據(jù)審議結(jié)果做出立項(xiàng)與否的決策。對立項(xiàng)的投資項(xiàng)目，下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件。(三)投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查1.投資項(xiàng)目立項(xiàng)后，投資管理部門組織相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，包括對項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、市場前景、法律合規(guī)情況等進(jìn)行全面調(diào)查。2.盡職調(diào)查過程中，各相關(guān)部門應(yīng)按照職責(zé)分工，收集、整理和分析相關(guān)資料，撰寫盡職調(diào)查報(bào)告。3.盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映投資項(xiàng)目的情況，為投資決策提供依據(jù)。(四)投資項(xiàng)目的投資方案制定1.投資管理部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，組織相關(guān)部門制定投資項(xiàng)目的投資方案，包括投資方式、投資金額、投資比例、投資期限、退出機(jī)制等。2.投資方案應(yīng)充分考慮投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況和公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保投資方案的可行性和合理性。3.投資方案制定過程中，應(yīng)與項(xiàng)目公司進(jìn)行充分溝通，確保投資方案符合項(xiàng)目公司的實(shí)際情況和需求。(五)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評估1.財(cái)務(wù)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估，分析投資項(xiàng)目的盈利能力、償債能力、資金流動性等指標(biāo)，評估投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評估，審查投資項(xiàng)目的相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，評估投資項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)。3.審計(jì)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評估，監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施過程和資金使用情況，評估投資項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。4.投資管理部門綜合各部門的風(fēng)險(xiǎn)評估意見，對投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，撰寫投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。(六)投資項(xiàng)目的決策審批1.投資管理部門將投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、投資方案、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等相關(guān)資料提交給投資決策委員會辦公室。2.投資決策委員會辦公室對投資項(xiàng)目相關(guān)資料進(jìn)行形式審查，審查通過后提交投資決策委員會審議。3.投資決策委員會對投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，根據(jù)審議結(jié)果做出投資與否的決策。對投資的項(xiàng)目，下達(dá)投資批復(fù)文件。(七)投資項(xiàng)目的實(shí)施與監(jiān)控1.投資項(xiàng)目經(jīng)投資決策委員會批準(zhǔn)后，投資管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施投資項(xiàng)目。2.投資管理部門應(yīng)按照投資批復(fù)文件的要求，與項(xiàng)目公司簽訂相關(guān)合同、協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.投資管理部門應(yīng)定期對投資項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。4.投資項(xiàng)目實(shí)施過程中，如出現(xiàn)重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)變化，投資管理部門應(yīng)及時(shí)向投資決策委員會報(bào)告，并提出相應(yīng)的解決方案。(八)投資項(xiàng)目的退出與后評價(jià)1.投資項(xiàng)目達(dá)到退出條件時(shí)，投資管理部門應(yīng)按照投資方案的約定，及時(shí)組織實(shí)施退出工作。2.投資項(xiàng)目退出后，投資管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行后評價(jià)，總結(jié)投資項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的投資決策提供參考。3.投資項(xiàng)目后評價(jià)報(bào)告應(yīng)包括投資項(xiàng)目的實(shí)施情況、投資效益、風(fēng)險(xiǎn)控制、存在問題及改進(jìn)建議等內(nèi)容。四、投資決策風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.建立投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制，對投資項(xiàng)目可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識別。2.運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和影響程度。3.定期對投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行跟蹤評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素，并調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：密切關(guān)注市場動態(tài)，加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，合理制定投資策略，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：對投資項(xiàng)目的合作方進(jìn)行嚴(yán)格的信用評估，要求合作方提供有效的擔(dān)保或抵押，加強(qiáng)對合作方的信用監(jiān)控。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：建立健全投資項(xiàng)目內(nèi)部控制制度，規(guī)范投資決策流程，加強(qiáng)對投資項(xiàng)目的操作管理，提高操作風(fēng)險(xiǎn)防范能力。4.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：加強(qiáng)對投資項(xiàng)目的法律審查，確保投資行為的合法性，聘請專業(yè)法律顧問，及時(shí)處理投資項(xiàng)目中的法律糾紛。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對投資項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。3.定期對投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況進(jìn)行總結(jié)分析，評估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制。五、投資決策信息管理（一）信息收集與整理1.建立投資項(xiàng)目信息收集渠道，廣泛收集與投資項(xiàng)目相關(guān)的政策法規(guī)、市場動態(tài)、行業(yè)信息、項(xiàng)目公司信息等。2.對收集到的信息進(jìn)行分類整理，建立投資項(xiàng)目信息數(shù)據(jù)庫，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息分析與利用1.運(yùn)用數(shù)據(jù)分析方法對投資項(xiàng)目信息進(jìn)行深入分析，挖掘信息背后的潛在價(jià)值，為投資決策提供支持。2.定期對投資項(xiàng)目信息進(jìn)行分析評