PAGE堅(jiān)持規(guī)范融資管理制度一、總則（一）目的本融資管理制度旨在規(guī)范公司融資行為，確保融資活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，有效防范融資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，支持公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司在融資活動(dòng)中的各項(xiàng)操作與管理。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求，確保融資行為的合法性和有效性。2.安全性原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，確保融資資金的安全，避免出現(xiàn)逾期違約等風(fēng)險(xiǎn)事件。3.效益性原則：在控制融資成本的前提下，合理安排融資規(guī)模和融資時(shí)機(jī)，提高資金使用效益，為公司創(chuàng)造價(jià)值。4.規(guī)范性原則：建立健全融資管理流程和內(nèi)部控制制度，規(guī)范融資操作程序，確保融資活動(dòng)的規(guī)范有序。二、融資決策管理（一）融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為公司融資決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和決策重大融資事項(xiàng)。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門、子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，提出融資申請(qǐng)，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、融資方式等。2.財(cái)務(wù)評(píng)估：財(cái)務(wù)部門對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估，分析融資項(xiàng)目的可行性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出財(cái)務(wù)意見和建議。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.法務(wù)審查：法務(wù)部門對(duì)融資合同等法律文件進(jìn)行審查，確保融資活動(dòng)符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。5.委員會(huì)審議：融資決策委員會(huì)對(duì)融資申請(qǐng)進(jìn)行審議，根據(jù)審議結(jié)果做出決策。重大融資事項(xiàng)需報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）融資預(yù)算管理1.公司建立融資預(yù)算管理制度，各部門、子公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃和資金需求預(yù)測，編制年度融資預(yù)算。2.融資預(yù)算應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資時(shí)間安排等內(nèi)容，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)融資決策委員會(huì)審議通過。3.融資預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。如因特殊情況需要調(diào)整融資預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。三、融資方式管理（一）銀行貸款1.選擇合作銀行：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和融資成本因素，選擇合適的合作銀行。與銀行建立良好的合作關(guān)系，定期溝通交流，及時(shí)了解銀行信貸政策和產(chǎn)品信息。2.貸款申請(qǐng)流程：由相關(guān)部門或子公司填寫貸款申請(qǐng)表，提供必要的資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途說明等。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，確保資料的真實(shí)性和完整性。將審核通過的申請(qǐng)資料提交給選定的銀行，與銀行進(jìn)行溝通協(xié)商，確定貸款金額、期限、利率、還款方式等條款。簽訂貸款合同，辦理相關(guān)手續(xù)，如抵押、質(zhì)押、保證等擔(dān)保手續(xù)。3.貸款資金管理：嚴(yán)格按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，不得挪作他用。建立貸款資金使用臺(tái)賬，對(duì)貸款資金的流向和使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。按時(shí)足額償還貸款本息，避免逾期違約。（二）債券融資1.債券發(fā)行計(jì)劃：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定債券發(fā)行計(jì)劃，明確債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率、發(fā)行方式等。2.發(fā)行準(zhǔn)備工作：聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)，如證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等，協(xié)助開展債券發(fā)行工作。進(jìn)行債券發(fā)行的可行性研究和盡職調(diào)查，編制債券募集說明書等發(fā)行文件。向相關(guān)監(jiān)管部門提交債券發(fā)行申請(qǐng)，獲得批準(zhǔn)后進(jìn)行債券發(fā)行。3.債券存續(xù)期管理：按照債券募集說明書的約定，履行信息披露義務(wù)，及時(shí)向投資者披露公司經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等重大信息。加強(qiáng)對(duì)債券資金的管理，確保資金安全和合理使用。關(guān)注債券市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整債券投資策略，防范債券價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）股權(quán)融資1.股權(quán)融資方式：包括首次公開發(fā)行股票（IPO）、增發(fā)新股、配股、引入戰(zhàn)略投資者等。2.IPO流程：聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，進(jìn)行上市輔導(dǎo)和盡職調(diào)查。編制招股說明書等申報(bào)文件，向中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門提交上市申請(qǐng)。獲得批準(zhǔn)后，進(jìn)行股票發(fā)行和上市交易。3.增發(fā)新股、配股：根據(jù)公司發(fā)展需要和市場情況，制定增發(fā)新股或配股方案。召開股東大會(huì)，審議通過增發(fā)新股或配股方案。向中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門提交申請(qǐng)文件，獲得批準(zhǔn)后實(shí)施增發(fā)新股或配股。4.引入戰(zhàn)略投資者：選擇合適的戰(zhàn)略投資者，與戰(zhàn)略投資者進(jìn)行溝通協(xié)商，確定投資金額、股權(quán)比例、合作方式等。簽訂投資協(xié)議，辦理股權(quán)變更登記手續(xù)。5.股權(quán)融資管理：加強(qiáng)對(duì)股權(quán)融資資金的管理，確保資金用于公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的項(xiàng)目。規(guī)范股權(quán)交易行為，保護(hù)股東權(quán)益，防止股權(quán)糾紛。按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。2.識(shí)別可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素。3.運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、敏感性分析等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場風(fēng)險(xiǎn)對(duì)融資活動(dòng)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，選擇信用良好的合作銀行、債券投資者、戰(zhàn)略投資者等。要求融資對(duì)象提供必要的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排融資期限和還款計(jì)劃，確保公司有足夠的流動(dòng)性資金償還債務(wù)。建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決流動(dòng)性問題。4.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)市場利率走勢(shì)，選擇合適的融資方式和利率結(jié)構(gòu)，如固定利率貸款、浮動(dòng)利率貸款、利率互換等，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。5.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：對(duì)于涉及外幣融資的業(yè)務(wù)，采取套期保值等措施，規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)融資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，當(dāng)指標(biāo)偏離正常范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。五、融資合同管理（一）合同簽訂1.融資合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)和公司利益要求，包括融資金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等。3.簽訂融資合同前，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的合同審查，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。（二）合同執(zhí)行與變更1.嚴(yán)格按照融資合同約定履行義務(wù)，確保融資活動(dòng)的順利進(jìn)行。2.如因特殊情況需要變更融資合同條款，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，并與對(duì)方協(xié)商一致后簽訂變更協(xié)議。（三）合同檔案管理1.建立融資合同檔案管理制度，對(duì)融資合同及相關(guān)資料進(jìn)行妥善保管。2.合同檔案應(yīng)包括合同文本、審批文件、擔(dān)保文件、還款記錄等，確保檔案資料的完整性和可追溯性。六、融資信息管理（一）信息披露1.按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司融資信息。2.融資信息披露內(nèi)容包括融資規(guī)模、融資方式、融資用途、融資成本、還款計(jì)劃等。3.通過公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道進(jìn)行融資信息披露，并確保信息披露的一致性和規(guī)范性。（二）內(nèi)部信息溝通1.建立健全融資信息內(nèi)部溝通機(jī)制，加強(qiáng)各部門之間的信息交流與協(xié)作。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層和相關(guān)部門提供融資信息，為公司決策提供支持。同時(shí)，各部門應(yīng)及時(shí)反饋融資活動(dòng)中出現(xiàn)的問題和情況，共同做好融資管理工作。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查融資管理制度的執(zhí)行情況、融資決策程序的合規(guī)性、融資資金的使用情況等。2.對(duì)發(fā)