PAGE融資及擔(dān)保制度設(shè)計(jì)規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資及擔(dān)保行為，加強(qiáng)對(duì)融資及擔(dān)保活動(dòng)的管理，防范融資及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司及其所屬各部門、子公司、分公司在融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)中的相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：融資及擔(dān)?；顒?dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。3.審慎決策原則：在進(jìn)行融資及擔(dān)保決策時(shí)，應(yīng)進(jìn)行充分的調(diào)查研究和分析論證，審慎做出決策。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。二、融資管理（一）融資決策1.融資需求評(píng)估各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，提出融資申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部門對(duì)融資需求進(jìn)行審核，結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流情況等，評(píng)估融資的必要性和合理性。2.融資方案制定財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門根據(jù)融資需求評(píng)估結(jié)果，制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃等內(nèi)容。對(duì)不同融資方式進(jìn)行比較分析，選擇最優(yōu)融資方案。融資方式主要包括銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資、融資租賃等。3.融資決策審批融資方案提交公司管理層審議，管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素進(jìn)行綜合決策。重大融資事項(xiàng)需提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)。（二）融資執(zhí)行1.融資合同簽訂融資方案經(jīng)審批通過(guò)后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與融資方簽訂融資合同。融資合同應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。對(duì)融資合同進(jìn)行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益要求。2.融資資金管理融資資金到賬后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全。按照融資合同約定的用途使用融資資金，不得挪作他用。3.融資還款管理建立融資還款計(jì)劃臺(tái)賬，明確還款金額、還款時(shí)間、還款方式等信息。提前做好還款資金準(zhǔn)備，確保按時(shí)足額償還融資款項(xiàng)，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄和額外費(fèi)用。（三）融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估定期對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析融資過(guò)程中可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。如加強(qiáng)對(duì)融資方的信用管理、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、合理安排資金使用等。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。三、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保決策1.擔(dān)保申請(qǐng)審核公司內(nèi)部各部門或子公司、分公司因業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，應(yīng)向公司提交擔(dān)保申請(qǐng)報(bào)告。擔(dān)保申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括被擔(dān)保對(duì)象基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款能力分析等內(nèi)容。財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估被擔(dān)保對(duì)象的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等，分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.擔(dān)保方案制定根據(jù)擔(dān)保申請(qǐng)審核結(jié)果，制定擔(dān)保方案。擔(dān)保方案應(yīng)包括擔(dān)保方式、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施等內(nèi)容。對(duì)不同擔(dān)保方式進(jìn)行比較分析，選擇最優(yōu)擔(dān)保方案。擔(dān)保方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押等。3.擔(dān)保決策審批擔(dān)保方案提交公司管理層審議，管理層根據(jù)公司利益、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素進(jìn)行綜合決策。重大擔(dān)保事項(xiàng)需提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)。（二）擔(dān)保執(zhí)行1.擔(dān)保合同簽訂擔(dān)保方案經(jīng)審批通過(guò)后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與被擔(dān)保對(duì)象、反擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等條款。反擔(dān)保合同應(yīng)明確反擔(dān)保方式、反擔(dān)保金額、反擔(dān)保期限等條款。對(duì)擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同進(jìn)行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益要求。2.擔(dān)保事項(xiàng)跟蹤建立擔(dān)保事項(xiàng)跟蹤臺(tái)賬，定期對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等變化。要求被擔(dān)保對(duì)象定期提供財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，以便及時(shí)了解其還款能力變化。3.反擔(dān)保措施落實(shí)督促反擔(dān)保方按照反擔(dān)保合同約定落實(shí)反擔(dān)保措施，確保公司在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后能夠通過(guò)反擔(dān)保措施獲得補(bǔ)償。對(duì)反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行定期清查和評(píng)估，確保反擔(dān)保資產(chǎn)的價(jià)值穩(wěn)定。（三）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析擔(dān)保過(guò)程中可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、代償風(fēng)險(xiǎn)等。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。如加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的信用管理、要求提供反擔(dān)保措施、控制擔(dān)保額度等。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)事件。四、融資及擔(dān)保信息披露（一）信息披露原則公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露融資及擔(dān)保相關(guān)信息，確保信息透明度。（二）信息披露內(nèi)容1.融資信息披露定期披露公司融資情況，包括融資金額、融資方式、融資期限、融資成本等。重大融資事項(xiàng)發(fā)生后，及時(shí)披露融資事項(xiàng)的基本情況、決策過(guò)程、對(duì)公司的影響等。2.擔(dān)保信息披露定期披露公司擔(dān)保情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保對(duì)象等。重大擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后，及時(shí)披露擔(dān)保事項(xiàng)的基本情況、決策過(guò)程、對(duì)公司的影響等。（三）信息披露方式公司通過(guò)公司網(wǎng)站、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式進(jìn)行融資及擔(dān)保信息披露。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門監(jiān)督審計(jì)部門定期對(duì)公司融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、真實(shí)性、效益性等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.財(cái)務(wù)部門監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金管理、賬務(wù)處理等進(jìn)行監(jiān)督，確保資金安全和賬務(wù)規(guī)范。定期對(duì)融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，為公司決策提供參考。（二）外部監(jiān)督公司應(yīng)積極配合外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問(wèn)題，規(guī)范融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)行為。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定對(duì)在融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反法律法規(guī)、公司制度，給公司造成損失的單位和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.行政處分：對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)