PAGE規(guī)范性文件內(nèi)部審核制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司規(guī)范性文件管理，確保規(guī)范性文件合法合規(guī)、科學(xué)合理、協(xié)調(diào)統(tǒng)一，保障公司各項工作依法有序開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門制定的規(guī)范性文件的內(nèi)部審核工作。規(guī)范性文件是指公司在履行職能過程中制定的，涉及公民、法人和其他組織權(quán)利義務(wù)，具有普遍約束力，并在一定期限內(nèi)反復(fù)適用的各類文件，包括但不限于規(guī)定、辦法、細(xì)則、通知等。（三）審核原則1.合法性原則：規(guī)范性文件應(yīng)符合國家法律法規(guī)、規(guī)章及政策的規(guī)定，不得與上位法相抵觸。2.合理性原則：規(guī)范性文件應(yīng)符合公司實際情況，充分考慮實際操作的可行性和有效性，確保規(guī)定合理適度。3.協(xié)調(diào)性原則：規(guī)范性文件應(yīng)與公司其他相關(guān)文件相互銜接、協(xié)調(diào)一致，避免出現(xiàn)矛盾和沖突。4.規(guī)范性原則：規(guī)范性文件的制定應(yīng)遵循規(guī)范的程序和格式，語言表達(dá)準(zhǔn)確、簡潔、規(guī)范。二、審核機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）審核機(jī)構(gòu)公司設(shè)立規(guī)范性文件審核委員會（以下簡稱“審核委員會”），負(fù)責(zé)對規(guī)范性文件進(jìn)行全面審核。審核委員會由公司高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)法律專業(yè)人員組成。（二）審核委員會職責(zé)1.制定和修訂規(guī)范性文件內(nèi)部審核制度。2.對各部門提交的規(guī)范性文件進(jìn)行審核，提出審核意見。3.協(xié)調(diào)解決規(guī)范性文件審核過程中出現(xiàn)的問題。4.對規(guī)范性文件審核工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。（三）審核委員會辦公室審核委員會下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)審核委員會的日常工作。辦公室設(shè)在公司行政部門，具體職責(zé)如下：1.負(fù)責(zé)接收各部門提交的規(guī)范性文件審核申請。2.組織審核委員會成員對規(guī)范性文件進(jìn)行審核，并記錄審核過程和結(jié)果。3.整理、匯總審核意見，反饋給文件起草部門，并跟蹤督促起草部門對審核意見進(jìn)行修改完善。4.負(fù)責(zé)規(guī)范性文件審核資料的歸檔和保管工作。三、審核內(nèi)容（一）合法性審核1.是否符合國家法律法規(guī)、規(guī)章及政策的規(guī)定。2.是否超越法定權(quán)限設(shè)定行政許可、行政處罰、行政強(qiáng)制等事項。3.是否與公司已發(fā)布的其他規(guī)范性文件相抵觸。（二）合理性審核1.是否符合公司實際情況，是否具有可操作性。2.規(guī)定的措施和要求是否必要、合理，是否與管理目標(biāo)相適應(yīng)。3.是否體現(xiàn)公平、公正原則，是否存在歧視性或偏袒性規(guī)定。（三）協(xié)調(diào)性審核1.是否與公司其他相關(guān)文件相互銜接、協(xié)調(diào)一致。2.涉及多個部門職責(zé)的，是否明確各部門的職責(zé)分工，是否存在職責(zé)交叉或空白。（四）規(guī)范性審核1.文件格式是否規(guī)范統(tǒng)一，是否符合公司公文格式要求。2.語言表達(dá)是否準(zhǔn)確、簡潔、規(guī)范，是否存在歧義、語病等問題。3.條款內(nèi)容是否完整、邏輯是否嚴(yán)密，是否存在前后矛盾、重復(fù)等情況。四、審核程序（一）文件起草各部門根據(jù)工作需要，負(fù)責(zé)起草規(guī)范性文件。起草過程中應(yīng)充分征求相關(guān)部門及人員的意見，確保文件內(nèi)容合法合理、切實可行。（二）申請審核文件起草完成后，起草部門應(yīng)填寫《規(guī)范性文件審核申請表》，連同文件草案一并提交審核委員會辦公室。申請表應(yīng)注明文件名稱、起草依據(jù)、起草目的、主要內(nèi)容、征求意見情況等。（三）審核受理審核委員會辦公室收到審核申請后，應(yīng)進(jìn)行形式審查。對符合要求的，予以受理；對不符合要求的，應(yīng)及時通知起草部門補(bǔ)充或修改相關(guān)材料。（四）審核實施1.審核委員會辦公室組織審核委員會成員對規(guī)范性文件進(jìn)行審核。審核委員會成員應(yīng)認(rèn)真閱讀文件草案，對照審核內(nèi)容進(jìn)行審查，并提出書面審核意見。2.審核委員會辦公室負(fù)責(zé)整理、匯總審核意見，形成《規(guī)范性文件審核意見反饋表》，反饋給起草部門。（五）修改完善起草部門應(yīng)根據(jù)審核意見對規(guī)范性文件進(jìn)行修改完善，并將修改后的文件再次提交審核委員會辦公室。審核委員會辦公室對修改后的文件進(jìn)行復(fù)核，如仍存在問題，應(yīng)繼續(xù)反饋給起草部門修改，直至審核通過。（六）審核決定審核委員會辦公室將審核通過的規(guī)范性文件提交審核委員會審議。審核委員會根據(jù)審議情況作出審核決定，同意發(fā)布的，由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署發(fā)布；不同意發(fā)布的，應(yīng)說明理由，退回起草部門。五、審核期限審核委員會辦公室應(yīng)在收到規(guī)范性文件審核申請之日起[X]個工作日內(nèi)完成審核工作。對于內(nèi)容復(fù)雜、涉及面廣或需要征求外部意見的規(guī)范性文件，經(jīng)審核委員會批準(zhǔn)，可以適當(dāng)延長審核期限，但最長不得超過[X]個工作日。六、審核意見的處理（一）起草部門應(yīng)認(rèn)真研究審核意見，對合理的意見應(yīng)予以采納，并在規(guī)定時間內(nèi)將修改情況書面反饋給審核委員會辦公室。（二）對于審核意見存在分歧的，起草部門應(yīng)與審核委員會辦公室進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，必要時可組織相關(guān)人員進(jìn)行專題討論，達(dá)成一致意見后再進(jìn)行修改完善。（三）如起草部門對審核意見有異議，可在收到審核意見反饋表之日起[X]個工作日內(nèi)，向?qū)徍宋瘑T會提出書面申訴。審核委員會應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，并將復(fù)查結(jié)果及時反饋給起草部門。七、規(guī)范性文件的發(fā)布與備案（一）發(fā)布經(jīng)審核通過的規(guī)范性文件，由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署發(fā)布。發(fā)布形式包括公司內(nèi)部發(fā)文、公司網(wǎng)站公布等。發(fā)布時應(yīng)注明文件的名稱、文號、發(fā)布日期等信息。（二）備案規(guī)范性文件發(fā)布后，起草部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定將文件報上級主管部門備案，并將備案情況及時告知審核委員會辦公室。審核委員會辦公室負(fù)責(zé)對備案情況進(jìn)行跟蹤檢查。八、規(guī)范性文件的清理與修訂（一）清理1.公司應(yīng)定期對規(guī)范性文件進(jìn)行清理，清理周期一般為[X]年。清理工作由審核委員會辦公室組織實施，各部門配合進(jìn)行。2.清理的內(nèi)容包括文件的合法性、有效性、適用性等。對不符合法律法規(guī)、規(guī)章及政策規(guī)定，或已不適應(yīng)公司實際情況的規(guī)范性文件，應(yīng)及時予以廢止或修訂。（二）修訂1.規(guī)范性文件在實施過程中，如發(fā)現(xiàn)存在問題或需要進(jìn)行調(diào)整的，相關(guān)部門應(yīng)及時提出修訂建議，并按照本制度規(guī)定的審核程序進(jìn)行修訂。2.修訂后的規(guī)范性文件應(yīng)重新履行審核、發(fā)布和備案等程序。九、監(jiān)督與責(zé)任追究（一）監(jiān)督1.審核委員會辦公室負(fù)責(zé)對規(guī)范性文件內(nèi)部審核制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期對審核工作進(jìn)行總結(jié)和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)將規(guī)范性文件的制定和審核情況納入審計范圍，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題依法依規(guī)進(jìn)行處理。（二）責(zé)任追究1.對于未經(jīng)審核或?qū)徍宋赐ㄟ^擅自發(fā)布規(guī)范性文件的部門，公司將責(zé)令其改