PAGE內(nèi)控培訓(xùn)制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，提高員工對內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)和理解，規(guī)范公司內(nèi)部管理流程，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，特制定本內(nèi)控培訓(xùn)制度。本制度旨在確保公司全體員工熟悉并遵守內(nèi)部控制相關(guān)要求，促進(jìn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、有效運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括公司總部各部門、各分支機(jī)構(gòu)、子公司等各級人員。（三）基本原則1.全面性原則內(nèi)控培訓(xùn)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各個(gè)層級員工，確保內(nèi)部控制理念和要求滲透到公司運(yùn)營的每一個(gè)環(huán)節(jié)。2.針對性原則根據(jù)不同崗位、不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定有針對性的培訓(xùn)內(nèi)容，使員工能夠切實(shí)掌握與自身工作相關(guān)的內(nèi)部控制要點(diǎn)。3.系統(tǒng)性原則內(nèi)控培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋內(nèi)部控制的各個(gè)要素，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，形成完整的培訓(xùn)體系。4.實(shí)用性原則培訓(xùn)內(nèi)容緊密結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)，注重案例分析和實(shí)踐操作，使員工能夠?qū)⑺鶎W(xué)知識(shí)應(yīng)用到實(shí)際工作中，解決實(shí)際問題。5.持續(xù)性原則內(nèi)控培訓(xùn)是一個(gè)持續(xù)的過程，隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展、法規(guī)政策變化以及內(nèi)部控制體系的完善，不斷更新培訓(xùn)內(nèi)容，確保員工始終掌握最新的內(nèi)部控制要求。二、培訓(xùn)組織與職責(zé)（一）培訓(xùn)管理部門公司設(shè)立專門的內(nèi)控培訓(xùn)管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、組織實(shí)施公司的內(nèi)控培訓(xùn)工作。其主要職責(zé)包括：1.制定年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、內(nèi)容、對象、時(shí)間安排等，并報(bào)公司管理層審批后組織實(shí)施。2.收集、整理、編寫內(nèi)控培訓(xùn)教材和資料，確保培訓(xùn)內(nèi)容的準(zhǔn)確性、實(shí)用性和時(shí)效性。3.組織內(nèi)部培訓(xùn)師資隊(duì)伍建設(shè)，選拔和培養(yǎng)優(yōu)秀的內(nèi)控培訓(xùn)講師，定期對講師進(jìn)行培訓(xùn)和考核。4.協(xié)調(diào)外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和專家，根據(jù)公司需求開展專項(xiàng)培訓(xùn)或邀請專家進(jìn)行講座。5.負(fù)責(zé)培訓(xùn)場地、設(shè)備等資源的安排和管理，確保培訓(xùn)活動(dòng)順利進(jìn)行。6.跟蹤培訓(xùn)效果，收集員工對培訓(xùn)的反饋意見，對培訓(xùn)計(jì)劃和內(nèi)容進(jìn)行評估和改進(jìn)。（二）業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是內(nèi)控培訓(xùn)的具體實(shí)施主體，負(fù)責(zé)本部門員工的內(nèi)控培訓(xùn)工作。其主要職責(zé)包括：1.根據(jù)公司年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，制定本部門的內(nèi)控培訓(xùn)子計(jì)劃，并組織實(shí)施。2.配合培訓(xùn)管理部門開展內(nèi)部培訓(xùn)師資選拔和培養(yǎng)工作，推薦本部門優(yōu)秀員工擔(dān)任兼職講師。3.負(fù)責(zé)本部門培訓(xùn)教材和資料的收集、整理，結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)案例，對培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化和補(bǔ)充，確保培訓(xùn)內(nèi)容與業(yè)務(wù)緊密結(jié)合。4.組織本部門員工參加各類內(nèi)控培訓(xùn)活動(dòng)，確保員工按時(shí)、足額參與培訓(xùn)，并做好培訓(xùn)記錄。5.對本部門員工的內(nèi)控知識(shí)掌握情況和實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（三）人力資源部門人力資源部門負(fù)責(zé)將內(nèi)控培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)體系，與員工的職業(yè)發(fā)展、績效考核等相結(jié)合。其主要職責(zé)包括：1.協(xié)助培訓(xùn)管理部門制定內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)公司人力資源規(guī)劃和員工崗位需求，合理安排培訓(xùn)資源。2.將內(nèi)控培訓(xùn)情況納入員工培訓(xùn)檔案，記錄員工參加培訓(xùn)的次數(shù)、成績等信息。3.在員工績效考核、晉升、調(diào)薪等方面，充分考慮員工的內(nèi)控知識(shí)掌握程度和實(shí)際執(zhí)行情況，激勵(lì)員工積極參與內(nèi)控培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制意識(shí)和能力。（四）財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供與財(cái)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制培訓(xùn)支持，協(xié)助培訓(xùn)管理部門開展財(cái)務(wù)內(nèi)控培訓(xùn)工作。其主要職責(zé)包括：1.提供財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)流程等方面的培訓(xùn)資料，確保培訓(xùn)內(nèi)容符合財(cái)務(wù)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理要求。2.對財(cái)務(wù)內(nèi)控培訓(xùn)教材進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和案例的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.協(xié)助培訓(xùn)管理部門開展財(cái)務(wù)內(nèi)控培訓(xùn)效果評估，通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析等方式，檢查財(cái)務(wù)內(nèi)部控制措施的執(zhí)行情況和效果。三、培訓(xùn)內(nèi)容與方式（一）培訓(xùn)內(nèi)容1.內(nèi)部控制基礎(chǔ)理論內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)、要素和原則。內(nèi)部控制與公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。國內(nèi)外內(nèi)部控制發(fā)展歷程和趨勢。2.公司內(nèi)部控制制度公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的詳細(xì)解讀，包括但不限于財(cái)務(wù)管理制度、采購與付款制度、銷售與收款制度、資產(chǎn)管理與清查制度、工程項(xiàng)目管理制度、合同管理制度等。各業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)、控制措施和風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)評估與應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和工具，如何識(shí)別公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估的流程和方法，如何評估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等，以及如何制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。4.案例分析選取公司內(nèi)部或同行業(yè)典型的內(nèi)部控制案例，分析案例中存在的問題、原因及后果。通過案例分析，引導(dǎo)員工思考如何運(yùn)用所學(xué)的內(nèi)控知識(shí)，識(shí)別和解決實(shí)際工作中的風(fēng)險(xiǎn)和問題，提高內(nèi)部控制的有效性。5.法律法規(guī)與監(jiān)管要求與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和監(jiān)管要求，如會(huì)計(jì)法、稅法、合同法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等。最新法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化對公司內(nèi)部控制的影響及應(yīng)對措施。（二）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)由公司內(nèi)部培訓(xùn)師資或邀請外部專家進(jìn)行集中授課，講解內(nèi)控理論知識(shí)、公司內(nèi)部控制制度和實(shí)際案例等。內(nèi)部培訓(xùn)具有針對性強(qiáng)、成本低、便于組織等優(yōu)點(diǎn)，能夠及時(shí)滿足公司內(nèi)部培訓(xùn)需求。組織內(nèi)部研討交流活動(dòng)，針對公司內(nèi)部控制中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，組織相關(guān)人員進(jìn)行討論和交流，分享經(jīng)驗(yàn)和見解，促進(jìn)員工對內(nèi)部控制的深入理解和應(yīng)用。2.在線學(xué)習(xí)平臺(tái)搭建公司內(nèi)部的在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，上傳內(nèi)控培訓(xùn)課程、教材、案例等學(xué)習(xí)資源，員工可以根據(jù)自己的時(shí)間和進(jìn)度進(jìn)行自主學(xué)習(xí)。在線學(xué)習(xí)平臺(tái)具有靈活性高、資源豐富、便于復(fù)習(xí)等特點(diǎn)，能夠滿足員工多樣化的學(xué)習(xí)需求。利用在線學(xué)習(xí)平臺(tái)開展在線測試、問卷調(diào)查等互動(dòng)活動(dòng)，及時(shí)了解員工的學(xué)習(xí)情況和反饋意見，對學(xué)習(xí)效果進(jìn)行評估和跟蹤。3.實(shí)地考察與實(shí)踐操作組織員工到同行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)的內(nèi)部控制經(jīng)驗(yàn)和做法，拓寬員工視野，提升員工對內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)和理解。安排員工參與公司實(shí)際業(yè)務(wù)項(xiàng)目，通過實(shí)踐操作，加深員工對內(nèi)部控制流程和措施的理解和掌握，提高員工解決實(shí)際問題的能力。4.專題講座根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和內(nèi)部控制重點(diǎn)，不定期邀請外部專家舉辦專題講座，介紹最新的行業(yè)動(dòng)態(tài)、內(nèi)部控制理念和技術(shù)方法等，為員工提供前沿的知識(shí)和信息。專題講座具有專業(yè)性強(qiáng)、信息量大等特點(diǎn)，能夠幫助員工及時(shí)了解行業(yè)最新趨勢，更新知識(shí)結(jié)構(gòu)，提升內(nèi)部控制水平。四、培訓(xùn)計(jì)劃與實(shí)施（一）培訓(xùn)計(jì)劃制定1.培訓(xùn)管理部門每年年初根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部控制體系建設(shè)情況以及員工培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果，制定年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃。年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間安排、培訓(xùn)師資等內(nèi)容。2.各業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，結(jié)合本部門實(shí)際業(yè)務(wù)需求，制定本部門的內(nèi)控培訓(xùn)子計(jì)劃，并于每年[具體時(shí)間]前報(bào)培訓(xùn)管理部門審核備案。培訓(xùn)管理部門對各業(yè)務(wù)部門的培訓(xùn)子計(jì)劃進(jìn)行匯總、平衡，形成公司年度內(nèi)控培訓(xùn)總計(jì)劃，報(bào)公司管理層審批后組織實(shí)施。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.培訓(xùn)管理部門按照年度內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，組織開展各類內(nèi)控培訓(xùn)活動(dòng)。在培訓(xùn)實(shí)施前，應(yīng)提前通知培訓(xùn)對象，準(zhǔn)備好培訓(xùn)教材、資料、場地、設(shè)備等相關(guān)培訓(xùn)資源。2.培訓(xùn)過程中，培訓(xùn)管理部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)培訓(xùn)記錄，包括培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、講師、參與人員等信息，確保培訓(xùn)記錄完整、準(zhǔn)確。同時(shí)，要注重培訓(xùn)效果的反饋和評估，及時(shí)收集員工對培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)講師等方面的意見和建議，以便對培訓(xùn)計(jì)劃和內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。3.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照本部門的內(nèi)控培訓(xùn)子計(jì)劃，認(rèn)真組織實(shí)施本部門的培訓(xùn)工作。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人要親自抓培訓(xùn)工作，確保本部門員工按時(shí)、足額參加培訓(xùn)，并積極配合培訓(xùn)管理部門開展相關(guān)培訓(xùn)活動(dòng)。4.對于因特殊原因未能參加培訓(xùn)的員工，所在部門應(yīng)及時(shí)安排補(bǔ)考或補(bǔ)訓(xùn)，并將補(bǔ)考或補(bǔ)訓(xùn)情況報(bào)培訓(xùn)管理部門備案。培訓(xùn)管理部門應(yīng)跟蹤補(bǔ)考或補(bǔ)訓(xùn)結(jié)果，確保員工掌握必要的內(nèi)控知識(shí)和技能。五、培訓(xùn)效果評估與反饋（一）培訓(xùn)效果評估1.培訓(xùn)管理部門應(yīng)建立完善的培訓(xùn)效果評估機(jī)制，定期對內(nèi)控培訓(xùn)效果進(jìn)行評估。評估方式包括考試、撰寫心得體會(huì)、實(shí)際操作考核、問卷調(diào)查、現(xiàn)場觀察等多種形式，全面、客觀地評價(jià)員工對培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和應(yīng)用能力。2.對于內(nèi)部培訓(xùn)課程，培訓(xùn)管理部門應(yīng)在培訓(xùn)結(jié)束后[具體時(shí)間]內(nèi)組織考試，考試內(nèi)容應(yīng)涵蓋培訓(xùn)的主要知識(shí)點(diǎn)和重點(diǎn)內(nèi)容?？荚嚦煽儜?yīng)作為員工培訓(xùn)考核的重要依據(jù)，對于考試不合格的員工，應(yīng)要求其參加補(bǔ)考或重新培訓(xùn)，直至考試合格為止。3.在培訓(xùn)結(jié)束后的[具體時(shí)間]內(nèi)，培訓(xùn)管理部門應(yīng)組織員工撰寫心得體會(huì)，分享培訓(xùn)收獲和對實(shí)際工作的啟示。通過心得體會(huì)，了解員工對培訓(xùn)內(nèi)容的理解和消化程度，以及是否能夠?qū)⑺鶎W(xué)知識(shí)應(yīng)用到實(shí)際工作中。心得體會(huì)應(yīng)作為培訓(xùn)效果評估的參考依據(jù)之一。4.對于涉及實(shí)際操作的培訓(xùn)內(nèi)容，培訓(xùn)管理部門應(yīng)在培訓(xùn)結(jié)束后的[具體時(shí)間]內(nèi)安排實(shí)際操作考核，觀察員工在實(shí)際工作場景中運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和技能解決問題的能力。實(shí)際操作考核結(jié)果應(yīng)作為培訓(xùn)效果評估的重要組成部分。5.培訓(xùn)管理部門應(yīng)定期開展問卷調(diào)查，收集員工對培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)講師等方面的滿意度和意見建議。問卷調(diào)查應(yīng)覆蓋全體參加培訓(xùn)的員工，確保調(diào)查結(jié)果具有代表性和客觀性。問卷調(diào)查結(jié)果應(yīng)作為培訓(xùn)效果評估的重要參考，用于改進(jìn)培訓(xùn)工作。6.培訓(xùn)管理部門還應(yīng)通過現(xiàn)場觀察等方式，了解員工在日常工作中對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，評估培訓(xùn)對員工實(shí)際工作行為的影響?，F(xiàn)場觀察應(yīng)結(jié)合公司內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作進(jìn)行，確保觀察結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。（二）培訓(xùn)反饋與改進(jìn)1.培訓(xùn)管理部門應(yīng)及時(shí)整理和分析培訓(xùn)效果評估結(jié)果，將評估結(jié)果反饋給培訓(xùn)講師、業(yè)務(wù)部門和員工本人。對于評估結(jié)果優(yōu)秀的培訓(xùn)課程和講師，應(yīng)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對于評估結(jié)果不理想的培訓(xùn)課程和講師，應(yīng)提出改進(jìn)意見和建議，要求其進(jìn)行整改。2.根據(jù)培訓(xùn)效果評估結(jié)果和員工反饋意見，培訓(xùn)管理部門應(yīng)及時(shí)對培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式等進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。對于培訓(xùn)過程中發(fā)現(xiàn)的共性問題和薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)針對性地增加培訓(xùn)內(nèi)容或調(diào)整培訓(xùn)方式，確保培訓(xùn)工作能夠不斷滿足公司發(fā)展和員工成長的需求。3.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)效果評估結(jié)果，加強(qiáng)對本部門員工內(nèi)部控制執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，針對存在的問題及時(shí)進(jìn)行整改和完善。同時(shí)，要將培訓(xùn)效果與員工績效考核、職業(yè)發(fā)展等掛鉤，激勵(lì)員工積極參與內(nèi)控培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制意識(shí)和能力。六、培訓(xùn)師資管理（一）師資選拔1.培訓(xùn)管理部門負(fù)責(zé)制定內(nèi)部培訓(xùn)師資選拔標(biāo)準(zhǔn)，選拔對象包括公司內(nèi)部具有豐富業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、熟悉內(nèi)部控制制度、具備良好溝通表達(dá)能力的員工。選拔標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確學(xué)歷、工作年限、專業(yè)技能、培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)等方面的要求。2.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)選拔標(biāo)準(zhǔn)，推薦本部門符合條件的員工擔(dān)任內(nèi)部培訓(xùn)師資。推薦人員應(yīng)填寫《內(nèi)部培訓(xùn)師資推薦表》，詳細(xì)介紹個(gè)人基本情況、業(yè)務(wù)專長、培訓(xùn)經(jīng)歷等信息，并提交相關(guān)證明材料。3.培訓(xùn)管理部門對推薦人員進(jìn)行資格審查和綜合評估，通過面試、試講等環(huán)節(jié)，選拔出優(yōu)秀的內(nèi)部培訓(xùn)師資，并建立內(nèi)部培訓(xùn)師資庫。內(nèi)部培訓(xùn)師資庫應(yīng)定期更新，確保師資隊(duì)伍的質(zhì)量和活力。（二）師資培訓(xùn)1.為提高內(nèi)部培訓(xùn)師資的教學(xué)水平和專業(yè)素養(yǎng)，培訓(xùn)管理部門應(yīng)定期組織內(nèi)部培訓(xùn)師資培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容包括教學(xué)方法、課程設(shè)計(jì)、培訓(xùn)技巧、內(nèi)部控制最新理論和實(shí)踐等方面。2.培訓(xùn)管理部門應(yīng)邀請外部專家或資深培訓(xùn)師為內(nèi)部培訓(xùn)師資進(jìn)行授課，分享先進(jìn)的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)和培訓(xùn)理念。同時(shí)，組織內(nèi)部培訓(xùn)師資之間的交流和研討活動(dòng)，促進(jìn)師資隊(duì)伍整體素質(zhì)的提升。3.內(nèi)部培訓(xùn)師資應(yīng)積極參加培訓(xùn)管理部門組織的各類培訓(xùn)活動(dòng)，不斷學(xué)習(xí)和更新知識(shí)，提高自身教學(xué)能力和專業(yè)水平。培訓(xùn)管理部門應(yīng)將師資培訓(xùn)情況納入師資考核體系，對表現(xiàn)優(yōu)秀的師資給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對不參加培訓(xùn)或培訓(xùn)效果不佳的師資進(jìn)行淘汰。（三）師資考核1.培訓(xùn)管理部門建立內(nèi)部培訓(xùn)師資考核制度，定期對內(nèi)部培訓(xùn)師資的教學(xué)質(zhì)量、培訓(xùn)效果、學(xué)員滿意度等方面進(jìn)行考核?？己酥芷跒閇具體時(shí)間]，考核結(jié)果分為優(yōu)秀、合格、不合格三個(gè)等級。2.教學(xué)質(zhì)量考核主要包括培訓(xùn)課程的設(shè)計(jì)、教學(xué)內(nèi)容的準(zhǔn)確性和實(shí)用性、教學(xué)方法的運(yùn)用、教學(xué)進(jìn)度的把握等方面。培訓(xùn)效果考核主要通過學(xué)員的考試成績、實(shí)際操作能力提升、工作表現(xiàn)改進(jìn)等方面進(jìn)行評估。學(xué)員滿意度考核主要通過問卷調(diào)查、學(xué)員座談會(huì)等方式收集學(xué)員對培訓(xùn)師資的評價(jià)和意見。3.根據(jù)考核結(jié)果，對優(yōu)秀的內(nèi)部培訓(xùn)師資給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如頒發(fā)榮譽(yù)證書、給予培訓(xùn)津貼、優(yōu)先晉升等。對于考核不合格的內(nèi)部培訓(xùn)師資，培訓(xùn)管理部門應(yīng)與其進(jìn)行溝通，提出改進(jìn)意見和建議，并要求其限期整改。如連續(xù)兩次考核不合格，應(yīng)取消其內(nèi)部培訓(xùn)師資資格，從師資庫中除名。七、培訓(xùn)檔案管理（一）檔案建立1.培訓(xùn)管理部門負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)控培訓(xùn)檔案，對公司開展的各類內(nèi)控培訓(xùn)活動(dòng)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的記錄和管理。培訓(xùn)檔案應(yīng)包括培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)教材、培訓(xùn)記錄、培訓(xùn)效果評估報(bào)告、學(xué)員成績、學(xué)員反饋意見等相關(guān)資料。2.培訓(xùn)檔案應(yīng)按照培訓(xùn)年度進(jìn)行分類整理，每個(gè)培訓(xùn)年度的檔案資料應(yīng)單獨(dú)成冊，并建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，確保檔案資料的完整性和可查閱性。（二）檔案維護(hù)1.培訓(xùn)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)培訓(xùn)檔案的維護(hù)和管理，定期對檔案資料進(jìn)行更新和補(bǔ)充。在每次培訓(xùn)活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將培訓(xùn)相關(guān)資料整理歸檔，確保檔案資料的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。2.培訓(xùn)檔案管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理制度，確保檔案資料的安全和保密。未經(jīng)授權(quán)，任何人不得擅自查閱、借閱、復(fù)制培訓(xùn)檔案資料。如因工作需要查閱、借閱培訓(xùn)檔案資料，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還。（三）檔案利用1.培訓(xùn)檔案資料可作為公司內(nèi)部培訓(xùn)管理的重要參考依據(jù)，用于總