2026年跨境營銷策劃公司跨境營銷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司跨境營銷策劃業(yè)務(wù)行為，建立健全跨境營銷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，精準(zhǔn)識(shí)別、有效管控各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司跨境業(yè)務(wù)合法合規(guī)運(yùn)營，維護(hù)公司品牌聲譽(yù)與客戶合法權(quán)益，提升公司在跨境營銷領(lǐng)域的核心競爭力，依據(jù)《中華人民共和國對外貿(mào)易法》《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》《個(gè)人信息保護(hù)法》等國內(nèi)法律法規(guī)，以及目標(biāo)市場所在國（地區(qū)）廣告法、數(shù)據(jù)隱私保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合公司跨境營銷業(yè)務(wù)實(shí)際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有跨境營銷策劃業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位人員，包括但不限于跨境營銷策劃專員、市場推廣專員、客戶對接專員、內(nèi)容創(chuàng)作專員、合規(guī)審核專員等，覆蓋跨境營銷全流程，包括營銷方案策劃、營銷內(nèi)容制作、營銷渠道投放、客戶數(shù)據(jù)管理、營銷效果復(fù)盤等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條核心原則（一）合規(guī)優(yōu)先原則。將合規(guī)要求貫穿跨境營銷全流程，所有營銷行為均以符合國內(nèi)及目標(biāo)市場所在國（地區(qū)）法律法規(guī)、監(jiān)管要求為前提，堅(jiān)決杜絕任何違規(guī)營銷行為。（二）預(yù)防為主原則。建立常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警機(jī)制，提前排查潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)先采取預(yù)防措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，確保風(fēng)險(xiǎn)管控前置。（三）全面覆蓋原則。風(fēng)險(xiǎn)防范覆蓋跨境營銷各業(yè)務(wù)線、各崗位、全流程，實(shí)現(xiàn)無死角、無遺漏的合規(guī)管控，同時(shí)兼顧不同目標(biāo)市場的差異化合規(guī)要求。（四）責(zé)任明確原則。明確各部門、各崗位在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范中的職責(zé)，建立“全員參與、層層負(fù)責(zé)”的責(zé)任體系，確保風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任落實(shí)到人。（五）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則。密切關(guān)注全球跨境營銷相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策及行業(yè)趨勢變化，及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)防范措施，優(yōu)化制度內(nèi)容，確保制度的時(shí)效性與適用性。第四條職責(zé)分工（一）合規(guī)部門。作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)本制度的制定、修訂與解釋；建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、預(yù)警、處置機(jī)制；開展跨境營銷合規(guī)審核與監(jiān)督檢查；提供合規(guī)咨詢與培訓(xùn)支持；對接外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)，處理合規(guī)相關(guān)糾紛與投訴。（二）跨境營銷部門。作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范的直接責(zé)任部門，嚴(yán)格按照本制度及合規(guī)要求開展跨境營銷策劃與執(zhí)行工作；主動(dòng)識(shí)別本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向合規(guī)部門反饋；配合合規(guī)部門開展風(fēng)險(xiǎn)排查與整改工作；組織本部門人員參與合規(guī)培訓(xùn)。（三）內(nèi)容創(chuàng)作部門。負(fù)責(zé)營銷內(nèi)容的合規(guī)性審核前置，確保營銷文案、圖片、視頻等內(nèi)容符合目標(biāo)市場的廣告規(guī)范、文化禁忌、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)要求；配合合規(guī)部門開展內(nèi)容合規(guī)復(fù)核工作，及時(shí)修改不合規(guī)內(nèi)容。（四）客戶數(shù)據(jù)管理部門。負(fù)責(zé)客戶數(shù)據(jù)的合規(guī)管理，嚴(yán)格遵守?cái)?shù)據(jù)跨境傳輸、存儲(chǔ)、使用相關(guān)規(guī)定，保障客戶數(shù)據(jù)安全與隱私；建立客戶數(shù)據(jù)訪問與使用權(quán)限管控機(jī)制，防范數(shù)據(jù)泄露、濫用風(fēng)險(xiǎn)。（五）人力資源部門。將合規(guī)要求納入員工崗位說明書及績效考核體系；組織開展全員合規(guī)培訓(xùn)，提升員工合規(guī)意識(shí)與專業(yè)能力；依據(jù)合規(guī)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲措施。（六）管理層。負(fù)責(zé)審批合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范相關(guān)重大事項(xiàng)；保障合規(guī)工作所需資源投入；監(jiān)督本制度的有效執(zhí)行，協(xié)調(diào)解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范過程中的重大問題。（七）全體員工。嚴(yán)格遵守本制度及相關(guān)合規(guī)要求，規(guī)范自身業(yè)務(wù)行為；主動(dòng)學(xué)習(xí)合規(guī)知識(shí)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)，積極配合風(fēng)險(xiǎn)處置工作。第二章跨境營銷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類第五條廣告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指跨境營銷廣告投放過程中違反目標(biāo)市場所在國（地區(qū)）廣告監(jiān)管要求的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：未取得相關(guān)廣告投放資質(zhì)擅自投放廣告；廣告內(nèi)容包含虛假宣傳、夸大宣傳信息；廣告內(nèi)容涉及目標(biāo)市場禁止推廣的產(chǎn)品或服務(wù)；廣告語言、圖像違反目標(biāo)市場文化禁忌、宗教信仰、公序良俗；廣告投放未遵守目標(biāo)市場關(guān)于廣告時(shí)長、投放時(shí)段、投放渠道的相關(guān)規(guī)定等。第六條數(shù)據(jù)隱私保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)指在跨境營銷過程中收集、存儲(chǔ)、使用、傳輸客戶個(gè)人信息及商業(yè)數(shù)據(jù)時(shí)違反相關(guān)法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：未獲得客戶明確授權(quán)擅自收集個(gè)人信息；超出約定范圍使用客戶數(shù)據(jù)；客戶數(shù)據(jù)存儲(chǔ)未符合目標(biāo)市場數(shù)據(jù)本地化要求；客戶數(shù)據(jù)跨境傳輸未通過合規(guī)評估或未采取安全保障措施；客戶數(shù)據(jù)泄露、丟失、被篡改或?yàn)E用等。第七條知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指跨境營銷過程中侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：營銷內(nèi)容中使用未經(jīng)授權(quán)的商標(biāo)、專利、版權(quán)作品（如圖片、文字、音樂、視頻等）；營銷方案設(shè)計(jì)侵犯他人著作權(quán)或商業(yè)秘密；未經(jīng)授權(quán)使用知名品牌元素進(jìn)行營銷推廣；惡意搶注或使用與他人近似的商標(biāo)、域名開展?fàn)I銷活動(dòng)等。第八條稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指跨境營銷業(yè)務(wù)涉及的稅務(wù)處理違反相關(guān)法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：未按目標(biāo)市場所在國（地區(qū)）要求辦理稅務(wù)登記或進(jìn)行稅務(wù)申報(bào)；漏繳、少繳跨境營銷相關(guān)稅費(fèi)（如增值稅、銷售稅、廣告稅等）；稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)與實(shí)際營銷數(shù)據(jù)不符；利用虛假交易規(guī)避稅務(wù)義務(wù)等。第九條貿(mào)易與政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指跨境營銷業(yè)務(wù)違反目標(biāo)市場所在國（地區(qū)）貿(mào)易政策、產(chǎn)業(yè)政策或面臨地緣政治影響的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：營銷推廣的產(chǎn)品或服務(wù)被列入目標(biāo)市場禁入或限制清單；未取得目標(biāo)市場相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)入資質(zhì)開展?fàn)I銷活動(dòng)；目標(biāo)市場貿(mào)易壁壘、關(guān)稅政策變動(dòng)導(dǎo)致營銷成本驟增或業(yè)務(wù)中斷；地緣政治沖突影響跨境營銷渠道暢通或資金結(jié)算等。第十條營銷渠道合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指選擇的跨境營銷渠道不符合相關(guān)監(jiān)管要求或存在合規(guī)隱患的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：與未取得合法經(jīng)營資質(zhì)的營銷平臺(tái)、代理商合作；營銷渠道涉及非法跨境數(shù)據(jù)傳輸；營銷渠道存在虛假流量、惡意競爭等違規(guī)運(yùn)營行為；渠道合作協(xié)議未明確合規(guī)責(zé)任劃分等。第三章跨境營銷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施第十一條廣告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）建立廣告投放資質(zhì)審核機(jī)制?？缇碃I銷部門在開展廣告投放前，需向合規(guī)部門提交目標(biāo)市場廣告投放資質(zhì)需求，由合規(guī)部門核查目標(biāo)市場廣告投放的資質(zhì)要求，協(xié)助完成資質(zhì)申請或備案工作，未取得相關(guān)資質(zhì)的，嚴(yán)禁開展廣告投放。（二）實(shí)施廣告內(nèi)容三級審核制度。一級審核由內(nèi)容創(chuàng)作部門完成，確保廣告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，符合營銷需求；二級審核由跨境營銷部門負(fù)責(zé)人完成，核查廣告內(nèi)容與目標(biāo)市場需求的匹配度；三級審核由合規(guī)部門完成，對照目標(biāo)市場廣告法規(guī)及文化禁忌，全面審核廣告內(nèi)容的合規(guī)性，審核通過后方可投放。（三）建立目標(biāo)市場廣告法規(guī)動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制。合規(guī)部門定期收集、更新各目標(biāo)市場廣告相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，形成《跨境營銷廣告合規(guī)指引》并下發(fā)至各相關(guān)部門，同時(shí)組織專項(xiàng)培訓(xùn)，確保營銷人員準(zhǔn)確掌握最新合規(guī)要求。第十二條數(shù)據(jù)隱私保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）規(guī)范客戶數(shù)據(jù)收集流程。營銷人員在收集客戶個(gè)人信息前，需向客戶明確告知收集目的、范圍、使用方式及保存期限，獲得客戶書面或電子形式的明確授權(quán)；收集的數(shù)據(jù)需嚴(yán)格限定在營銷業(yè)務(wù)必需的范圍內(nèi)，不得過度收集。（二）建立客戶數(shù)據(jù)分級分類管理機(jī)制?？蛻魯?shù)據(jù)管理部門對收集的客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分級分類（如核心數(shù)據(jù)、敏感數(shù)據(jù)、一般數(shù)據(jù)），針對不同級別數(shù)據(jù)制定差異化的存儲(chǔ)、使用、傳輸安全保障措施；核心數(shù)據(jù)和敏感數(shù)據(jù)需采用加密存儲(chǔ)方式，嚴(yán)格控制訪問權(quán)限。（三）嚴(yán)格執(zhí)行數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)要求?？蛻魯?shù)據(jù)需跨境傳輸時(shí)，由客戶數(shù)據(jù)管理部門提交數(shù)據(jù)跨境傳輸申請及安全評估報(bào)告，經(jīng)合規(guī)部門審核通過后，采用合規(guī)的傳輸渠道和加密技術(shù)實(shí)施傳輸；對于要求數(shù)據(jù)本地化存儲(chǔ)的目標(biāo)市場，需在當(dāng)?shù)夭渴鸱弦蟮拇鎯?chǔ)服務(wù)器。（四）定期開展數(shù)據(jù)安全審計(jì)?？蛻魯?shù)據(jù)管理部門聯(lián)合合規(guī)部門每季度開展一次客戶數(shù)據(jù)安全審計(jì)，核查數(shù)據(jù)收集、存儲(chǔ)、使用、傳輸?shù)暮弦?guī)性，排查數(shù)據(jù)安全隱患，形成審計(jì)報(bào)告并落實(shí)整改措施。第十三條知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）建立營銷素材知識(shí)產(chǎn)權(quán)審核機(jī)制。內(nèi)容創(chuàng)作部門在使用各類營銷素材前，需核查素材的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬，取得權(quán)利人的書面授權(quán)，并留存授權(quán)文件；對于自主創(chuàng)作的營銷素材，及時(shí)申請相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。（二）開展目標(biāo)市場知識(shí)產(chǎn)權(quán)檢索?？缇碃I銷部門在制定營銷方案前，聯(lián)合合規(guī)部門對目標(biāo)市場相關(guān)品牌、專利、版權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行檢索，避免使用與他人近似的知識(shí)產(chǎn)權(quán)元素開展?fàn)I銷活動(dòng)；對于重點(diǎn)推廣的營銷方案，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評估。（三）建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛應(yīng)對預(yù)案。合規(guī)部門針對可能發(fā)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，制定標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)對流程，明確糾紛上報(bào)、證據(jù)收集、協(xié)商溝通、法律訴訟等環(huán)節(jié)的操作要求，確保糾紛得到及時(shí)、合規(guī)的處理。第十四條稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）建立目標(biāo)市場稅務(wù)合規(guī)檔案。合規(guī)部門聯(lián)合財(cái)務(wù)部門收集各目標(biāo)市場跨境營銷相關(guān)稅費(fèi)政策、稅務(wù)登記要求、申報(bào)流程等信息，建立稅務(wù)合規(guī)檔案并動(dòng)態(tài)更新；為每個(gè)跨境營銷項(xiàng)目配備專屬稅務(wù)專員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目稅務(wù)合規(guī)管理。（二）規(guī)范稅務(wù)申報(bào)流程。財(cái)務(wù)部門依據(jù)跨境營銷業(yè)務(wù)實(shí)際數(shù)據(jù)，嚴(yán)格按照目標(biāo)市場稅務(wù)要求按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)工作，確保申報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；留存稅務(wù)申報(bào)相關(guān)憑證和資料，保存期限不少于5年。（三）定期開展稅務(wù)合規(guī)自查。財(cái)務(wù)部門聯(lián)合合規(guī)部門每半年開展一次稅務(wù)合規(guī)自查，核查稅務(wù)登記、申報(bào)、繳稅等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正稅務(wù)違規(guī)問題；對于復(fù)雜的稅務(wù)事項(xiàng)，可聘請目標(biāo)市場當(dāng)?shù)貙I(yè)稅務(wù)機(jī)構(gòu)提供咨詢服務(wù)。第十五條貿(mào)易與政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）建立目標(biāo)市場政策動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制。合規(guī)部門安排專人跟蹤各目標(biāo)市場貿(mào)易政策、產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管要求的變動(dòng)情況，每月形成《跨境營銷政策變動(dòng)預(yù)警報(bào)告》，及時(shí)向跨境營銷部門及管理層反饋，為業(yè)務(wù)決策提供合規(guī)支持。（二）實(shí)施目標(biāo)市場準(zhǔn)入合規(guī)評估。跨境營銷部門在開拓新目標(biāo)市場前，向合規(guī)部門提交市場準(zhǔn)入評估申請，由合規(guī)部門對目標(biāo)市場的行業(yè)準(zhǔn)入資質(zhì)、產(chǎn)品服務(wù)禁限要求、貿(mào)易壁壘等進(jìn)行全面評估，形成評估報(bào)告，評估通過后方可開展業(yè)務(wù)。（三）制定政策變動(dòng)應(yīng)對預(yù)案。針對目標(biāo)市場政策突變、貿(mào)易壁壘升級、地緣政治沖突等突發(fā)情況，跨境營銷部門聯(lián)合合規(guī)部門制定應(yīng)對預(yù)案，明確業(yè)務(wù)調(diào)整、渠道切換、損失止損等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)影響。第十六條營銷渠道合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）建立營銷渠道準(zhǔn)入審核機(jī)制。跨境營銷部門在選擇營銷渠道時(shí)，需對渠道運(yùn)營主體資質(zhì)、合規(guī)經(jīng)營狀況、行業(yè)口碑等進(jìn)行全面調(diào)查，提交渠道準(zhǔn)入申請及調(diào)查報(bào)告，經(jīng)合規(guī)部門審核通過后，方可建立合作關(guān)系；簽訂合作協(xié)議時(shí)，需明確雙方的合規(guī)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式及退出機(jī)制。（二）加強(qiáng)營銷渠道動(dòng)態(tài)管理?？缇碃I銷部門每季度對合作營銷渠道的合規(guī)經(jīng)營狀況進(jìn)行復(fù)查，核查渠道是否存在違規(guī)運(yùn)營行為；對于存在合規(guī)隱患的渠道，及時(shí)要求整改；整改不合格或存在嚴(yán)重違規(guī)行為的，立即終止合作，并追究相關(guān)責(zé)任。第四章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與檢查第十七條日常監(jiān)督合規(guī)部門聯(lián)合各業(yè)務(wù)部門建立日常合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，通過業(yè)務(wù)流程抽查、資料核查、現(xiàn)場檢查等方式，實(shí)時(shí)監(jiān)控跨境營銷全流程的合規(guī)情況；各業(yè)務(wù)部門指定專人擔(dān)任合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)本部門日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查與信息上報(bào)工作。第十八條定期檢查（一）月度抽查。合規(guī)部門每月隨機(jī)抽取不少于3個(gè)跨境營銷項(xiàng)目，對項(xiàng)目廣告投放、數(shù)據(jù)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用、稅務(wù)申報(bào)等環(huán)節(jié)的合規(guī)性進(jìn)行抽查，形成月度抽查報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題督促相關(guān)部門限期整改。（二）季度檢查。合規(guī)部門每季度組織開展一次全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查，覆蓋所有跨境營銷業(yè)務(wù)線及相關(guān)崗位，重點(diǎn)核查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)情況，評估風(fēng)險(xiǎn)管控效果，形成季度檢查報(bào)告，上報(bào)管理層，并向各部門通報(bào)檢查結(jié)果。（三）年度審計(jì)。公司每年聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展跨境營銷合規(guī)專項(xiàng)審計(jì)，對本制度的執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的有效性進(jìn)行全面審計(jì)，形成審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)建議，由合規(guī)部門牽頭組織落實(shí)整改。第十九條專項(xiàng)檢查出現(xiàn)以下情況時(shí)，合規(guī)部門牽頭組織開展專項(xiàng)合規(guī)檢查：新目標(biāo)市場開拓前；目標(biāo)市場相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生重大變動(dòng)后；發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件或收到合規(guī)投訴后；管理層認(rèn)為需要開展專項(xiàng)檢查的其他情況。專項(xiàng)檢查需明確檢查范圍、重點(diǎn)內(nèi)容及完成時(shí)限，形成專項(xiàng)檢查報(bào)告并跟蹤整改。第五章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置與責(zé)任追究第二十條風(fēng)險(xiǎn)處置流程（一）風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)。發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后，相關(guān)人員需立即向本部門合規(guī)聯(lián)絡(luò)員或直接向合規(guī)部門上報(bào)；上報(bào)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)事件描述、發(fā)生時(shí)間、涉及業(yè)務(wù)、影響范圍等；對于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件（如可能導(dǎo)致巨額罰款、品牌聲譽(yù)嚴(yán)重受損等），需在24小時(shí)內(nèi)上報(bào)管理層。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估。合規(guī)部門收到風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)后，聯(lián)合相關(guān)業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險(xiǎn)等級、影響范圍、發(fā)生原因進(jìn)行全面評估，形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，提出初步處置建議。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，由合規(guī)部門牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門配合實(shí)施處置措施：對于一般風(fēng)險(xiǎn)，立即采取整改措施消除風(fēng)險(xiǎn)；對于較大風(fēng)險(xiǎn)，制定專項(xiàng)處置方案，明確責(zé)任人和完成時(shí)限，跟蹤整改落實(shí)；對于重大風(fēng)險(xiǎn)，啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，由管理層統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處置，必要時(shí)尋求外部專業(yè)機(jī)構(gòu)支持。（四）后續(xù)跟蹤。風(fēng)險(xiǎn)處置完成后，合規(guī)部門對處置效果進(jìn)行跟蹤評估，確保風(fēng)險(xiǎn)徹底消除；同時(shí)，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，避免類似風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。第二十一條責(zé)任追究（一）對于因未遵守本制度規(guī)定、未履行合規(guī)職責(zé)導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的部門或個(gè)人，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級、影響范圍及損失程度，實(shí)施相應(yīng)的責(zé)任追究：情節(jié)較輕的，給予警告、誡勉談話，扣除相應(yīng)績效獎(jiǎng)金；情節(jié)較重的，給予崗位調(diào)整、降職，取消年度評優(yōu)資格；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分；構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任。（二）對于主動(dòng)發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)上報(bào)并有效協(xié)助處置的部門或個(gè)人，給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)，減免相關(guān)責(zé)任。（三）各部門負(fù)責(zé)人為所在部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人，對本部門發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)管理責(zé)任。第六章合規(guī)培訓(xùn)與宣貫第二十二條培訓(xùn)體系建設(shè)人力資源部門聯(lián)合合規(guī)部門建立分層分類的合規(guī)培訓(xùn)體系：針對新員工開展入職合規(guī)培訓(xùn)，內(nèi)容包括本制度、跨境營銷核心合規(guī)要求、崗位合規(guī)職責(zé)等，培訓(xùn)合格后方可上崗；針對在崗員工開展月度常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)，內(nèi)容包括最新法律法規(guī)解讀、典型合規(guī)案例分析、風(fēng)險(xiǎn)防范技巧等；針對核心崗位人員開展季度專項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)，提升專業(yè)合規(guī)能力。第二十三條培訓(xùn)效果評估每次培訓(xùn)后，通