2026年基金從業(yè)資格科目二重點(diǎn)突破技巧試題及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目二重點(diǎn)突破技巧試題及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全基金份額持有人信息管理制度，但無(wú)需對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則，但可以適當(dāng)收取傭金以外的費(fèi)用。3.基金投資組合比例的偏離度是指基金實(shí)際投資比例與基金合同約定的投資比例之間的差異。4.基金信息披露的及時(shí)性原則要求基金管理人應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)披露基金信息，但非重大信息可延遲披露。5.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認(rèn)購(gòu)基金份額。6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，但無(wú)需對(duì)基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。7.基金銷(xiāo)售適用性是指基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷(xiāo)售基金產(chǎn)品。8.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。9.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，但無(wú)需與市場(chǎng)基準(zhǔn)進(jìn)行比較。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，但無(wú)需定期對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資策略2.基金信息披露的哪項(xiàng)原則要求披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整？A.及時(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.易理解性原則3.基金投資組合比例的偏離度不得超過(guò)多少？A.5%B.10%C.15%D.20%4.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循哪項(xiàng)原則？A.收益最大化原則B.公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則C.高收益高風(fēng)險(xiǎn)原則D.保守投資原則5.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認(rèn)購(gòu)基金份額，這體現(xiàn)了基金的哪項(xiàng)原則？A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則B.公開(kāi)透明原則C.規(guī)范運(yùn)作原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理原則6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，但無(wú)需對(duì)基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)評(píng)估，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤7.基金銷(xiāo)售適用性是指基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷(xiāo)售基金產(chǎn)品，這體現(xiàn)了基金的哪項(xiàng)原則？A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則B.公開(kāi)透明原則C.規(guī)范運(yùn)作原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理原則8.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤9.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，但無(wú)需與市場(chǎng)基準(zhǔn)進(jìn)行比較，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，但無(wú)需定期對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤三、多選題（每題2分，共20分）1.下列哪些屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資策略E.基金費(fèi)用2.基金信息披露的哪些原則要求披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整？A.及時(shí)性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.易理解性原則E.易獲取性原則3.基金投資組合比例的偏離度不得超過(guò)多少？A.5%B.10%C.15%D.20%E.25%4.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.收益最大化原則B.公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則C.高收益高風(fēng)險(xiǎn)原則D.保守投資原則E.風(fēng)險(xiǎn)匹配原則5.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認(rèn)購(gòu)基金份額，這體現(xiàn)了基金的哪些原則？A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則B.公開(kāi)透明原則C.規(guī)范運(yùn)作原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理原則E.收益分配原則6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，但無(wú)需對(duì)基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)評(píng)估，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤7.基金銷(xiāo)售適用性是指基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷(xiāo)售基金產(chǎn)品，這體現(xiàn)了基金的哪些原則？A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則B.公開(kāi)透明原則C.規(guī)范運(yùn)作原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理原則E.收益分配原則8.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤9.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，但無(wú)需與市場(chǎng)基準(zhǔn)進(jìn)行比較，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，但無(wú)需定期對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估，這種說(shuō)法是否正確？A.正確B.錯(cuò)誤四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售一只混合型基金時(shí)，宣傳該基金“過(guò)去三年收益率超過(guò)30%，無(wú)虧損風(fēng)險(xiǎn)”，但未披露該基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。基金份額持有人張某在未了解基金風(fēng)險(xiǎn)的情況下購(gòu)買(mǎi)了該基金，但該基金在第四年出現(xiàn)較大虧損。張某要求銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)賠償損失，銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以“已盡到告知義務(wù)”為由拒絕賠償。問(wèn)題：1.該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.該案例體現(xiàn)了基金銷(xiāo)售中的哪些原則？案例二：某基金管理人管理的某只股票型基金，其投資組合中股票投資比例超過(guò)95%，遠(yuǎn)超基金合同約定的80%的比例限制?；鸸芾砣宋醇皶r(shí)披露該偏離度，導(dǎo)致部分基金份額持有人投訴。問(wèn)題：1.該基金管理人的行為是否合規(guī)？為什么？2.該案例體現(xiàn)了基金運(yùn)作中的哪些原則？案例三：某基金份額持有人李某購(gòu)買(mǎi)了某只債券型基金，基金合同約定該基金的投資策略為“主要投資于國(guó)債和金融債”，但基金管理人實(shí)際將大部分資金投資于股票市場(chǎng)，導(dǎo)致基金凈值大幅下跌。李某要求基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金管理人以“市場(chǎng)變化無(wú)法預(yù)測(cè)”為由拒絕承擔(dān)責(zé)任。問(wèn)題：1.該基金管理人的行為是否合規(guī)？為什么？2.該案例體現(xiàn)了基金運(yùn)作中的哪些原則？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的“及時(shí)性原則”及其重要性。2.試述基金銷(xiāo)售適用性的概念及其在基金銷(xiāo)售中的意義。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.錯(cuò)誤?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)建立健全基金份額持有人信息管理制度，并對(duì)持有人信息進(jìn)行保密。2.錯(cuò)誤?；痄N(xiāo)售機(jī)構(gòu)從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則，且不得收取傭金以外的費(fèi)用。3.正確?；鹜顿Y組合比例的偏離度是指基金實(shí)際投資比例與基金合同約定的投資比例之間的差異。4.錯(cuò)誤?；鹦畔⑴兜募皶r(shí)性原則要求基金管理人應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)披露基金信息，非重大信息也需及時(shí)披露。5.正確?；鹉技陂g，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定足額認(rèn)購(gòu)基金份額。6.錯(cuò)誤?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對(duì)基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。7.正確。基金銷(xiāo)售適用性是指基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷(xiāo)售基金產(chǎn)品。8.正確?；鸷贤且?guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。9.錯(cuò)誤?；饦I(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是基金管理人設(shè)定的基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，且需與市場(chǎng)基準(zhǔn)進(jìn)行比較。10.錯(cuò)誤。基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，并定期對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估。二、單選題1.D.基金投資策略2.B.準(zhǔn)確性原則3.B.10%4.B.公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則5.A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則6.B.錯(cuò)誤7.A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則8.A.正確9.B.錯(cuò)誤10.B.錯(cuò)誤三、多選題1.A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資策略E.基金費(fèi)用2.B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.易理解性原則E.易獲取性原則3.A.5%B.10%C.15%D.20%4.B.公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則E.風(fēng)險(xiǎn)匹配原則5.A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則C.規(guī)范運(yùn)作原則6.B.錯(cuò)誤7.A.基金份額持有人利益優(yōu)先原則D.風(fēng)險(xiǎn)管理原則8.A.正確9.B.錯(cuò)誤10.B.錯(cuò)誤四、案例分析案例一：1.該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金銷(xiāo)售管理辦法》，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者充分披露基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、投資策略、業(yè)績(jī)表現(xiàn)等信息，且不得夸大宣傳或隱瞞風(fēng)險(xiǎn)。該機(jī)構(gòu)未披露基金風(fēng)險(xiǎn)，屬于違規(guī)行為。2.該案例體現(xiàn)了基金銷(xiāo)售中的“公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則”和“風(fēng)險(xiǎn)匹配原則”?；痄N(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以投資者利益為先，如實(shí)披露基金信息，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品。案例二：1.該基金管理人的行為不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金運(yùn)作管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守基金合同約定的投資比例限制，并及時(shí)披露投資組合的偏離度。該機(jī)構(gòu)未及時(shí)披露偏離度，屬于違規(guī)行為。2.該案例體現(xiàn)了基金運(yùn)作中的“規(guī)范性原則”和“及時(shí)性原則”?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守基金合同約定，并及時(shí)披露基金運(yùn)作信息，確保基金運(yùn)作的規(guī)范性和透明度。案例三：1.該基金管理人的行為不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金運(yùn)作管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。該機(jī)構(gòu)未按合同約定投資，屬于違規(guī)行為。2.該案例體現(xiàn)了基金運(yùn)作中的“基金份額持有人利益優(yōu)先原則”和“規(guī)范性原則”。基金管理人應(yīng)當(dāng)以基金份額持有人的利益為先，嚴(yán)格按照基金合同約定進(jìn)行投資，確保基金運(yùn)作的規(guī)范性和透明度。五、論述題1.試述基金信息披露的“及時(shí)性原則”及其重要性?；鹦畔⑴兜摹凹皶r(shí)性原則”是指基金管理人應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)披露基金信息，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息，以便做出合理的投資決策。及時(shí)性原則的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：-保障投資者知情權(quán)：及時(shí)披露基金信息，可以保障投資者的知情權(quán)，使投資者能夠及時(shí)了解基金運(yùn)作情況，做出合理的投資決策。-維護(hù)市場(chǎng)公平：及時(shí)披露基金信息，可以維護(hù)市場(chǎng)的公平性，避免信息不對(duì)稱導(dǎo)致的投資者利益受損。-提高市場(chǎng)透明度：及時(shí)披露基金信息，可以提高市場(chǎng)的透明度，促進(jìn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。-防范風(fēng)險(xiǎn)：及時(shí)披露基金信息，可以幫助投資者及時(shí)識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)自身利益。2.試述基金銷(xiāo)售適用性的概念及其在基金銷(xiāo)售中的意義。基金銷(xiāo)售適用性是指基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金份額持有人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷(xiāo)售基金產(chǎn)品，確保投資者購(gòu)買(mǎi)到與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的基金產(chǎn)品。基金銷(xiāo)售適用性的概念包括以下幾個(gè)方面：-了解投資者：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充