2025年企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)企業(yè)法律顧問(wèn)模擬試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.合規(guī)管理委員會(huì)D.經(jīng)理層答案：A2.2025年3月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)世界一流合規(guī)管理體系建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出“三張清單”制度，下列不屬于“三張清單”的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)清單B.崗位合規(guī)職責(zé)清單C.業(yè)務(wù)流程合規(guī)清單D.合規(guī)審查清單答案：D3.某央企境外子公司因違反美國(guó)FCPA被處3億美元罰金，總部在報(bào)送國(guó)資委的合規(guī)事件報(bào)告中，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明的內(nèi)容不包括（）。A.事件經(jīng)過(guò)及損失金額B.美方調(diào)查程序及抗辯策略C.內(nèi)部問(wèn)責(zé)及整改措施D.對(duì)集團(tuán)年度考核的影響答案：B4.企業(yè)擬上線生成式AI客服系統(tǒng)，合規(guī)部進(jìn)行數(shù)據(jù)合規(guī)審查時(shí)，應(yīng)首先適用下列哪部法規(guī)？（）A.《網(wǎng)絡(luò)安全法》B.《數(shù)據(jù)安全法》C.《個(gè)人信息保護(hù)法》D.《生成式人工智能服務(wù)管理暫行辦法》答案：D5.2025年1月1日起施行的《公司法（修訂）》新增“合規(guī)董事”條款，下列關(guān)于合規(guī)董事的表述正確的是（）。A.必須由外部律師擔(dān)任B.對(duì)合規(guī)體系有效性承擔(dān)個(gè)人連帶責(zé)任C.僅對(duì)上市公司強(qiáng)制適用D.可由董事會(huì)授權(quán)免除其責(zé)任答案：B6.某省國(guó)資委對(duì)省屬企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理體系認(rèn)證試點(diǎn)，要求通過(guò)GB/T357702022認(rèn)證。認(rèn)證機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)審核時(shí)，最重要的抽樣對(duì)象是（）。A.合規(guī)部存檔文件B.業(yè)務(wù)部門(mén)運(yùn)行記錄C.高層會(huì)議紀(jì)要與決策記錄D.員工培訓(xùn)簽到表答案：C7.企業(yè)在境外開(kāi)展礦產(chǎn)并購(gòu)，合規(guī)部出具“反制裁合規(guī)意見(jiàn)”時(shí)，應(yīng)優(yōu)先查詢的公開(kāi)數(shù)據(jù)庫(kù)是（）。A.UNSecurityCouncilSanctionsListB.EUFinancialSanctionsListC.OFACSDNListD.UKHMTList答案：C8.2025年5月，國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局對(duì)某平臺(tái)企業(yè)開(kāi)出“算法歧視”罰單，其直接執(zhí)法依據(jù)是（）。A.《反壟斷法》B.《電子商務(wù)法》C.《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》D.《價(jià)格法》答案：C9.下列關(guān)于“合規(guī)管理信息化”的表述，符合《20252027年央企合規(guī)信息化提升行動(dòng)計(jì)劃》要求的是（）。A.合規(guī)信息系統(tǒng)必須與財(cái)務(wù)系統(tǒng)物理隔離B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型應(yīng)實(shí)現(xiàn)日更數(shù)據(jù)C.所有二級(jí)子公司須獨(dú)立部署系統(tǒng)D.系統(tǒng)日志保存期限不得少于三年答案：B10.某企業(yè)收到匿名郵件舉報(bào)高管利益輸送，合規(guī)部啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查，最先應(yīng)當(dāng)采取的措施是（）。A.約談被舉報(bào)人B.封存相關(guān)合同與財(cái)務(wù)憑證C.向公安機(jī)關(guān)報(bào)案D.發(fā)布澄清公告答案：B11.2025年7月，生態(tài)環(huán)境部推行“碳排放合規(guī)碼”制度，企業(yè)未按時(shí)清繳配額將被列入（）。A.環(huán)保黑名單B.碳市場(chǎng)重點(diǎn)排放單位名錄C.國(guó)家信用信息共享平臺(tái)失信記錄D.排污許可證吊銷名單答案：C12.企業(yè)在A股披露ESG報(bào)告時(shí)，若出現(xiàn)“漂綠”行為，證監(jiān)會(huì)可依據(jù)（）進(jìn)行行政處罰。A.《證券法》第193條B.《上市公司信息披露管理辦法》C.《綠色債券指引》D.《民法典》第1165條答案：B13.下列哪項(xiàng)不屬于企業(yè)建立“出口管制內(nèi)控合規(guī)機(jī)制（ICP）”的必備要素？（）A.最終用戶和最終用途核查B.黑名單篩查系統(tǒng)C.政府公關(guān)方案D.合規(guī)審計(jì)制度答案：C14.2025年4月，財(cái)政部發(fā)布《數(shù)據(jù)資產(chǎn)入表暫行規(guī)定》，企業(yè)確認(rèn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的前提條件不包括（）。A.擁有或控制數(shù)據(jù)資源B.數(shù)據(jù)可計(jì)量C.數(shù)據(jù)可帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益D.數(shù)據(jù)已辦理知識(shí)產(chǎn)權(quán)登記答案：D15.某企業(yè)與地方政府簽訂投資協(xié)議，約定“如項(xiàng)目未獲環(huán)評(píng)批復(fù)，政府退還土地款”。該條款在合規(guī)審查中應(yīng)重點(diǎn)識(shí)別（）。A.顯失公平B.變相政府擔(dān)保C.行政壟斷D.土地出讓程序瑕疵答案：B16.2025年6月，國(guó)家網(wǎng)信辦啟動(dòng)“清朗·優(yōu)化營(yíng)商網(wǎng)絡(luò)環(huán)境”專項(xiàng)行動(dòng)，重點(diǎn)整治（）。A.自媒體敲詐勒索B.跨境數(shù)據(jù)流動(dòng)C.金融APP超范圍索權(quán)D.直播帶貨虛假宣傳答案：A17.企業(yè)境外發(fā)行全球存托憑證（GDR），需同步建立境外合規(guī)聯(lián)絡(luò)人制度，該聯(lián)絡(luò)人首要職責(zé)是（）。A.對(duì)接境外交易所問(wèn)詢B.協(xié)調(diào)境內(nèi)外信息披露一致C.保管底稿文件D.安排路演答案：B18.2025年8月，最高人民法院發(fā)布“合規(guī)整改從寬量刑”典型案例，其中企業(yè)可獲從寬的關(guān)鍵條件是（）。A.足額繳納罰金B(yǎng).制定并實(shí)施有效合規(guī)計(jì)劃C.與被害人達(dá)成和解D.認(rèn)罪認(rèn)罰答案：B19.下列關(guān)于“競(jìng)爭(zhēng)合規(guī)審查”的說(shuō)法，正確的是（）。A.僅適用于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)B.可由法務(wù)部獨(dú)立完成C.應(yīng)嵌入業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)D.無(wú)需留存書(shū)面記錄答案：C20.企業(yè)建立“合規(guī)免責(zé)清單”制度，下列做法符合國(guó)務(wù)院國(guó)資委2025年試點(diǎn)要求的是（）。A.清單內(nèi)事項(xiàng)可完全免責(zé)B.清單需經(jīng)董事會(huì)審議公開(kāi)C.清單范圍由合規(guī)部單方確定D.清單僅適用于普通員工答案：B21.2025年10月，國(guó)家稅務(wù)總局啟動(dòng)“金稅四期”全電發(fā)票試點(diǎn)，企業(yè)需重點(diǎn)防范的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票B.發(fā)票重復(fù)入賬C.發(fā)票逾期認(rèn)證D.發(fā)票遺失答案：B22.企業(yè)開(kāi)展“合規(guī)文化宣傳月”活動(dòng)，效果評(píng)估的核心指標(biāo)是（）。A.活動(dòng)場(chǎng)次B.員工參與率C.員工合規(guī)知識(shí)測(cè)試平均分D.媒體報(bào)道數(shù)量答案：C23.2025年9月，國(guó)家能源局發(fā)布《電力市場(chǎng)合規(guī)指引》，提出“報(bào)價(jià)操縱”紅線標(biāo)準(zhǔn)，其中視為嚴(yán)重違規(guī)的情形是（）。A.高于成本價(jià)報(bào)價(jià)B.串通報(bào)價(jià)C.低于邊際成本報(bào)價(jià)D.報(bào)價(jià)撤回答案：B24.企業(yè)建立“第三方合規(guī)管理機(jī)制”，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商的盡職調(diào)查必須包含（）。A.實(shí)際控制人征信記錄B.過(guò)往行政處罰記錄C.社交媒體輿情D.員工學(xué)歷答案：B25.2025年12月，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)《涉外法治促進(jìn)法》，企業(yè)境外合規(guī)事件應(yīng)當(dāng)向（）備案。A.商務(wù)部B.司法部C.外交部D.國(guó)務(wù)院國(guó)資委答案：A26.企業(yè)收到美國(guó)OFAC發(fā)來(lái)的“行政傳喚（AdministrativeSubpoena）”，合規(guī)部第一步應(yīng)（）。A.立即提供全部文件B.書(shū)面申請(qǐng)延期C.啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查D.通知美國(guó)律師答案：D27.2025年11月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司合規(guī)管理指引（試行）》，要求合規(guī)報(bào)告簽字人員不包括（）。A.董事長(zhǎng)B.總經(jīng)理C.合規(guī)負(fù)責(zé)人D.財(cái)務(wù)總監(jiān)答案：D28.企業(yè)擬使用開(kāi)源軟件，合規(guī)部進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)審查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)識(shí)別（）。A.GPL傳染條款B.商標(biāo)授權(quán)C.專利池D.著作權(quán)登記答案：A29.2025年，企業(yè)建立“合規(guī)管理成熟度評(píng)價(jià)模型”，其中“Level4”級(jí)別的標(biāo)志是（）。A.制度建立B.流程嵌入C.數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)D.文化自覺(jué)答案：C30.2025年，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織發(fā)布ISO37301:2025修訂版，新增要求企業(yè)對(duì)外披露（）。A.合規(guī)方針B.合規(guī)目標(biāo)達(dá)成情況C.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率D.合規(guī)舉報(bào)渠道答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定的“重點(diǎn)領(lǐng)域”的有（）。A.反壟斷B.反商業(yè)賄賂C.出口管制D.數(shù)據(jù)合規(guī)E.勞動(dòng)用工答案：ABCD32.2025年，企業(yè)開(kāi)展“合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)”時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。A.全面性B.重要性C.客觀性D.成本效益E.動(dòng)態(tài)性答案：ABCE33.企業(yè)境外投資合規(guī)管理應(yīng)建立的“三道防線”包括（）。A.業(yè)務(wù)部門(mén)B.合規(guī)部門(mén)C.內(nèi)審部門(mén)D.外部律師E.董事會(huì)答案：ABC34.2025年，企業(yè)建立“算法合規(guī)審查”制度，需重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)義務(wù)有（）。A.算法透明B.算法公平C.算法備案D.算法倫理審查E.算法專利答案：ABCD35.企業(yè)建立“合規(guī)舉報(bào)保護(hù)”機(jī)制，符合國(guó)際最佳實(shí)踐的做法包括（）。A.匿名舉報(bào)渠道B.15日反饋時(shí)限C.反報(bào)復(fù)條款D.舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)E.公開(kāi)舉報(bào)人姓名答案：ABCD36.2025年，企業(yè)開(kāi)展“碳合規(guī)”專項(xiàng)審計(jì)，應(yīng)重點(diǎn)核查的內(nèi)容有（）。A.碳排放數(shù)據(jù)真實(shí)性B.配額清繳及時(shí)性C.碳交易對(duì)手合規(guī)性D.碳捕集技術(shù)專利E.碳披露一致性答案：ABCE37.企業(yè)收到美國(guó)司法部“合規(guī)監(jiān)督員（Monitor）”進(jìn)駐通知后，應(yīng)提供的支持包括（）。A.辦公場(chǎng)所B.系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限C.員工訪談安排D.律師工作成果E.董事會(huì)紀(jì)要答案：ABCE38.2025年，企業(yè)建立“數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)”制度，需完成的內(nèi)部審批流程包括（）。A.業(yè)務(wù)必要性評(píng)估B.個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估C.數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估D.網(wǎng)信辦備案E.董事會(huì)決議答案：ABCD39.2025年，企業(yè)建立“供應(yīng)鏈人權(quán)合規(guī)”盡調(diào)工具包，應(yīng)納入的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)有（）。A.童工B.強(qiáng)迫勞動(dòng)C.職業(yè)安全D.結(jié)社自由E.最低工資答案：ABCDE40.2025年，企業(yè)建立“ESG合規(guī)”制度，應(yīng)遵循的境內(nèi)監(jiān)管規(guī)則包括（）。A.《上市公司治理準(zhǔn)則》B.《綠色債券指引》C.《ESG信息披露指引》D.《銀行保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》E.《碳排放權(quán)交易管理辦法》答案：ABCD三、案例分析題（共30分）41.（本題15分）背景：2025年3月，某央企旗下歐洲子公司中標(biāo)波蘭風(fēng)電項(xiàng)目，合同金額4.5億歐元。項(xiàng)目開(kāi)工后，波蘭競(jìng)爭(zhēng)與消費(fèi)者保護(hù)局（UOKiK）接到舉報(bào)，稱該央企在投標(biāo)期間與另外兩家中國(guó)企業(yè)私下劃分市場(chǎng)、約定報(bào)價(jià)，涉嫌違反波蘭《競(jìng)爭(zhēng)法》。UOKiK于2025年6月突擊搜查子公司辦公室，扣押大量郵件及標(biāo)書(shū)草稿。7月，UOKiK正式立案，擬處上一年度營(yíng)業(yè)額10%的罰款，并禁止三年內(nèi)參與公共采購(gòu)。問(wèn)題：（1）作為總部合規(guī)部，應(yīng)如何啟動(dòng)跨境反壟斷合規(guī)事件應(yīng)急響應(yīng)？（5分）（2）請(qǐng)列舉三項(xiàng)可立即采取的證據(jù)保全措施，并說(shuō)明法律依據(jù)。（5分）（3）若波蘭法院最終作出不利判決，企業(yè)如何依據(jù)國(guó)內(nèi)監(jiān)管要求完成后續(xù)合規(guī)整改與報(bào)告？（5分）答案：（1）①24小時(shí)內(nèi)成立“波蘭反壟斷應(yīng)急工作組”，由總法律顧問(wèn)任組長(zhǎng)，合規(guī)、法務(wù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、PR等部門(mén)組成；②啟動(dòng)《境外反壟斷合規(guī)事件應(yīng)急預(yù)案》LevelI響應(yīng)，向董事長(zhǎng)、國(guó)資委、商務(wù)部、駐波蘭使館經(jīng)商處雙線報(bào)告；③聘請(qǐng)波蘭本地反壟斷律師、經(jīng)濟(jì)學(xué)家、公關(guān)顧問(wèn)，簽署利益沖突豁免；④凍結(jié)所有與投標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部郵件、WhatsApp、微信記錄，啟動(dòng)“訴訟保留（LitigationHold）”；⑤向UOKiK提交初步書(shū)面意見(jiàn)，申請(qǐng)舉行聽(tīng)證會(huì)，爭(zhēng)取寬免程序（Leniency）。（2）①立即對(duì)涉案員工電腦、手機(jī)、郵箱進(jìn)行鏡像備份，確保數(shù)據(jù)完整，依據(jù)《波蘭刑事訴訟法》第74條“證據(jù)保全義務(wù)”；②封存紙質(zhì)標(biāo)書(shū)、草稿、會(huì)議紀(jì)要，制作搜查筆錄對(duì)照清單，依據(jù)UOKiK《搜查令》要求；③向波蘭公證處申請(qǐng)“電子數(shù)據(jù)時(shí)間戳”，防止證據(jù)被質(zhì)疑篡改，符合歐盟《電子證據(jù)條例》第9條。（3）①收到判決30日內(nèi)向國(guó)資委報(bào)送《境外重大合規(guī)事件報(bào)告》，附波蘭法院判決書(shū)中文譯本；②依據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第38條，對(duì)責(zé)任人員啟動(dòng)問(wèn)責(zé)，給予二級(jí)子公司總經(jīng)理撤職、經(jīng)濟(jì)處罰；③制定《境外投標(biāo)反壟斷合規(guī)指引》修訂版，增加“投標(biāo)前紅線評(píng)估表”，組織全集團(tuán)風(fēng)電板塊合規(guī)培訓(xùn)，覆蓋率100%；④聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)整改情況進(jìn)行驗(yàn)收，出具《合規(guī)整改有效性評(píng)估報(bào)告》，報(bào)國(guó)資委備案；⑤將案件納入年度合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)，扣減二級(jí)公司負(fù)責(zé)人績(jī)效年薪20%。42.（本題15分）背景：2025年5月，某大型上市制造企業(yè)上線“智能排班算法”，通過(guò)分析員工歷史加班、產(chǎn)量、遲到等數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成次月排班表。上線兩個(gè)月后，員工投訴算法存在“歧視已婚女職工”現(xiàn)象：系統(tǒng)頻繁將已婚未育女員工排在夜班，導(dǎo)致部分員工流產(chǎn)。媒體曝光后，人社局、婦聯(lián)、網(wǎng)信辦聯(lián)合進(jìn)駐調(diào)查。初步調(diào)查顯示，訓(xùn)練數(shù)據(jù)包含“婚姻狀態(tài)”“生育意向”字段，且模型權(quán)重設(shè)置不當(dāng)。問(wèn)題：（1）請(qǐng)指出該企業(yè)算法應(yīng)用違反了哪些法律法規(guī)，并說(shuō)明責(zé)任條款。（5分）（2）企業(yè)應(yīng)如何設(shè)計(jì)“算法合規(guī)審查”流程，防止類似風(fēng)險(xiǎn)？（5分）（3）若人社局?jǐn)M作出行政處罰，企業(yè)如何依據(jù)《行政處罰法》申請(qǐng)合規(guī)整改從寬？（5分）答案：（1）①違反《個(gè)人信息保護(hù)法》第28條，將“婚姻、生育信息”作為敏感個(gè)人信息，未經(jīng)單獨(dú)同意；②違反《婦女權(quán)益保障法》第43條，實(shí)行性別歧視；③違反《就業(yè)促進(jìn)法》第27條，實(shí)施基于婚育狀況的差別待遇；④違反《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》第12條，未開(kāi)展算法安全評(píng)估及備案；⑤違反《勞動(dòng)法》第58條，侵害女職工特殊保護(hù)權(quán)益。（2）①建立“算法合規(guī)審查委員會(huì)”，由合規(guī)、法務(wù)、HR、數(shù)據(jù)科學(xué)、工會(huì)、外部律師組成；②上線前完成“個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估（PIA）”，敏感字段脫敏或刪除；③引入“算法公平性測(cè)試”，采用EqualizedOdds指標(biāo)，差異閾值不超過(guò)5%；④建立“算法解釋”機(jī)制，員工可在線查詢排班邏輯，提供人工申訴通道；⑤每季度發(fā)布《算法合規(guī)報(bào)告》，向董事會(huì)、人社局同步備案。（3）①在收到《行政處罰告知書(shū)》3日內(nèi)，向人社局提交《合規(guī)整改申請(qǐng)書(shū)》及《算法合規(guī)整改計(jì)劃》，包括刪除敏感字段、重新訓(xùn)練模型、賠償員工損失；②依據(jù)《行政處罰法》第32條，提供“主動(dòng)消除危害后果”證據(jù)：已與12名受害員工達(dá)成和解，支付醫(yī)療補(bǔ)償120萬(wàn)元；③邀請(qǐng)省婦聯(lián)、人社局、總工會(huì)組成“第三方評(píng)估組”，對(duì)整改計(jì)劃進(jìn)行論證，出具《合規(guī)整改評(píng)估意見(jiàn)》；④在聽(tīng)證會(huì)上提交《合規(guī)免責(zé)事由說(shuō)明書(shū)》，請(qǐng)求依據(jù)《關(guān)于規(guī)范行政裁量權(quán)的指導(dǎo)意見(jiàn)》第9條，降低罰款金額50%；⑤最終人社局作出“警告+罰款30萬(wàn)元”的從寬決定，并在官網(wǎng)公示整改報(bào)告。四、論述題（共20分）43.結(jié)合2025年最新監(jiān)管趨勢(shì)，論述“世界一流合規(guī)管理體系”中“合規(guī)價(jià)值創(chuàng)造”功能的內(nèi)涵、實(shí)現(xiàn)路徑與衡量指標(biāo)，要求觀點(diǎn)明確、邏輯清晰，不少于800字。答案：“世界一流合規(guī)管理體系”已超越傳統(tǒng)“防止違規(guī)”的被動(dòng)角色，轉(zhuǎn)向“合規(guī)價(jià)值創(chuàng)造