PAGE石材廠生產(chǎn)耗材領(lǐng)用制度一、總則1.目的為了加強(qiáng)石材廠生產(chǎn)耗材的管理，規(guī)范領(lǐng)用流程，確保生產(chǎn)的順利進(jìn)行，提高耗材的使用效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于石材廠內(nèi)所有生產(chǎn)耗材的領(lǐng)用管理，包括但不限于切割工具、打磨材料、防護(hù)用品等。3.基本原則按需領(lǐng)用原則：各部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用生產(chǎn)耗材，避免浪費(fèi)。定額管理原則：對(duì)部分常用生產(chǎn)耗材實(shí)行定額管理，控制領(lǐng)用數(shù)量。審批流程原則：嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，確保領(lǐng)用的合理性和合規(guī)性。二、生產(chǎn)耗材的分類及管理職責(zé)1.生產(chǎn)耗材分類切割工具類：如切割片、鋸片等。打磨材料類：砂紙、磨片等。防護(hù)用品類：安全帽、防護(hù)手套、護(hù)目鏡等。其他耗材類：如膠水、清潔劑等。2.管理職責(zé)采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)生產(chǎn)耗材的采購(gòu)工作，選擇合格的供應(yīng)商，確保所采購(gòu)的耗材質(zhì)量符合要求。與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確耗材的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期等條款。及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保耗材按時(shí)到貨。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)生產(chǎn)耗材的入庫(kù)、存儲(chǔ)和發(fā)放管理。對(duì)入庫(kù)的耗材進(jìn)行驗(yàn)收，檢查數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等是否符合要求，對(duì)不合格的耗材及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通處理。按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件保管耗材，做好防潮、防火、防盜等工作。根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)，準(zhǔn)確發(fā)放生產(chǎn)耗材，并做好發(fā)放記錄。使用部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)生產(chǎn)耗材的領(lǐng)用申請(qǐng)和使用管理。根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，合理填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。對(duì)領(lǐng)用的耗材進(jìn)行妥善保管和使用，避免浪費(fèi)和損壞，如發(fā)現(xiàn)耗材有質(zhì)量問(wèn)題或不適用情況，及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)或采購(gòu)部門(mén)聯(lián)系。定期對(duì)本部門(mén)的耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，提出合理的使用建議。質(zhì)量管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)耗材的質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和檢驗(yàn)，確保所使用的耗材符合產(chǎn)品質(zhì)量要求。對(duì)因耗材質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和分析，提出處理意見(jiàn)。三、領(lǐng)用流程1.領(lǐng)用申請(qǐng)使用部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫(xiě)《生產(chǎn)耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表》（以下簡(jiǎn)稱“申請(qǐng)表”）。申請(qǐng)表應(yīng)詳細(xì)注明領(lǐng)用耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。對(duì)于定額管理的生產(chǎn)耗材，使用部門(mén)應(yīng)按照定額標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)申請(qǐng)數(shù)量，如因特殊原因需要超定額領(lǐng)用，需在申請(qǐng)表中注明原因，并經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批流程一級(jí)審批：申請(qǐng)表提交至部門(mén)主管，部門(mén)主管根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際情況進(jìn)行審核，確認(rèn)領(lǐng)用的必要性和合理性。如申請(qǐng)合理，部門(mén)主管在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)；如申請(qǐng)不合理，部門(mén)主管應(yīng)與使用部門(mén)溝通，說(shuō)明原因，要求其調(diào)整申請(qǐng)內(nèi)容。二級(jí)審批：經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后的申請(qǐng)表提交至生產(chǎn)管理部門(mén)。生產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)各部門(mén)的領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行匯總和審核，綜合考慮生產(chǎn)進(jìn)度、耗材庫(kù)存等因素，對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行統(tǒng)籌安排。如申請(qǐng)符合整體生產(chǎn)安排，生產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)；如申請(qǐng)與生產(chǎn)安排沖突或存在其他問(wèn)題，生產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)與相關(guān)部門(mén)協(xié)商解決。三級(jí)審批：對(duì)于價(jià)值較高或領(lǐng)用數(shù)量較大的生產(chǎn)耗材，申請(qǐng)表還需提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司預(yù)算和成本控制要求，對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保領(lǐng)用費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)。如申請(qǐng)費(fèi)用超出預(yù)算，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)與相關(guān)部門(mén)溝通，提出調(diào)整建議，經(jīng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用。3.領(lǐng)用發(fā)放倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)收到經(jīng)審批后的申請(qǐng)表后，按照申請(qǐng)表上注明的耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息進(jìn)行發(fā)放。發(fā)放時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)核對(duì)耗材的實(shí)物與申請(qǐng)表信息是否一致，并做好發(fā)放記錄，記錄內(nèi)容包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用人員、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量等。對(duì)于貴重或易損的生產(chǎn)耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)實(shí)行限量發(fā)放或登記管理，要求領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)，并告知其妥善保管和使用的注意事項(xiàng)。領(lǐng)用人員領(lǐng)取生產(chǎn)耗材后，應(yīng)及時(shí)將其帶回使用部門(mén)，不得隨意存放或轉(zhuǎn)借他人。四、定額管理1.定額制定生產(chǎn)管理部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，根據(jù)石材廠的生產(chǎn)工藝、設(shè)備狀況、歷史消耗數(shù)據(jù)等因素，制定各類生產(chǎn)耗材的定額標(biāo)準(zhǔn)。定額標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同產(chǎn)品、不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)的耗材消耗數(shù)量，并定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。定額標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，確保各部門(mén)和員工了解和掌握。2.定額執(zhí)行使用部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照定額標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)用生產(chǎn)耗材，不得超定額領(lǐng)用。如因生產(chǎn)任務(wù)增加或其他特殊原因需要超定額領(lǐng)用，需按照審批流程進(jìn)行申請(qǐng)，說(shuō)明原因并經(jīng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在發(fā)放生產(chǎn)耗材時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制，對(duì)超定額領(lǐng)用的申請(qǐng)進(jìn)行重點(diǎn)審核。3.定額考核每月末，財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同生產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)各部門(mén)的生產(chǎn)耗材定額執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。統(tǒng)計(jì)內(nèi)容包括實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量、定額數(shù)量、超定額數(shù)量、超定額比例等。對(duì)于定額執(zhí)行情況良好的部門(mén)，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)；對(duì)于超定額領(lǐng)用情況嚴(yán)重的部門(mén)，進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并要求其分析原因，提出改進(jìn)措施。連續(xù)三個(gè)月超定額領(lǐng)用且無(wú)合理原因的部門(mén)，將對(duì)其部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行績(jī)效考核扣分處理。五、庫(kù)存管理1.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)耗材進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為每月一次，盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)在月末進(jìn)行，由倉(cāng)庫(kù)管理人員自行組織盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門(mén)派人監(jiān)盤(pán)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫(xiě)《生產(chǎn)耗材庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，包括耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、賬面數(shù)、實(shí)有數(shù)、盤(pán)盈盤(pán)虧情況等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)《生產(chǎn)耗材盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表》，說(shuō)明原因及處理意見(jiàn)，報(bào)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.庫(kù)存預(yù)警倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)耗材的庫(kù)存數(shù)量、消耗速度、采購(gòu)周期等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)部門(mén)發(fā)出預(yù)警通知，提醒采購(gòu)部門(mén)及時(shí)采購(gòu)。庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保庫(kù)存管理的合理性和有效性。3.庫(kù)存報(bào)廢處理對(duì)于因質(zhì)量問(wèn)題、損壞、過(guò)期等原因無(wú)法使用的生產(chǎn)耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理和報(bào)廢處理。報(bào)廢處理應(yīng)填寫(xiě)《生產(chǎn)耗材報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明報(bào)廢耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并經(jīng)部門(mén)主管簽字確認(rèn)。經(jīng)批準(zhǔn)后的報(bào)廢申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。報(bào)廢的生產(chǎn)耗材應(yīng)集中存放，定期進(jìn)行統(tǒng)一處理，處理方式可包括變賣、回收等，處理收入應(yīng)及時(shí)入賬。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)生產(chǎn)耗材的領(lǐng)用、庫(kù)存管理等情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查領(lǐng)用流程的執(zhí)行情況、定額管理的落實(shí)情況、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)的準(zhǔn)確性等。審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督檢查生產(chǎn)管理部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)耗材領(lǐng)用和庫(kù)存管理的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括領(lǐng)用申請(qǐng)的真實(shí)性和合理性、