PAGE生產(chǎn)材料清單制度范本一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司生產(chǎn)材料的管理，確保生產(chǎn)活動的順利進(jìn)行，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本，保證產(chǎn)品質(zhì)量，特制定本生產(chǎn)材料清單制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)材料采購、存儲、使用、核算等相關(guān)環(huán)節(jié)的部門和人員。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：生產(chǎn)材料清單應(yīng)準(zhǔn)確反映生產(chǎn)所需材料的種類、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保生產(chǎn)活動的順利開展。2.完整性原則：涵蓋生產(chǎn)過程中涉及的各類材料，包括原材料、輔助材料、包裝材料等，不得遺漏重要材料信息。3.動態(tài)更新原則：隨著生產(chǎn)工藝的改進(jìn)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及市場需求的變化，及時對生產(chǎn)材料清單進(jìn)行更新，保證清單的時效性和有效性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門在生產(chǎn)材料清單管理過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保各項工作有序進(jìn)行。二、職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和工藝要求，準(zhǔn)確填寫生產(chǎn)材料需求清單，詳細(xì)列出所需材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，并提交給采購部門。2.在生產(chǎn)過程中，嚴(yán)格按照生產(chǎn)材料清單領(lǐng)取和使用材料，如發(fā)現(xiàn)材料短缺或質(zhì)量問題，及時向相關(guān)部門反饋。3.協(xié)助采購部門進(jìn)行供應(yīng)商的評估和選擇，提供有關(guān)生產(chǎn)材料的技術(shù)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等信息。（二）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)部門提交的生產(chǎn)材料需求清單，制定采購計劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購。2.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確材料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款，并確保合同的有效執(zhí)行。3.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題，保證生產(chǎn)材料按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.負(fù)責(zé)收集、整理供應(yīng)商的相關(guān)資料，建立供應(yīng)商檔案，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核。（三）倉庫管理部門（倉儲部門）1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)材料的入庫驗(yàn)收工作，核對材料的名稱與生產(chǎn)材料清單是否一致，檢查材料的規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合要求，對驗(yàn)收合格的材料辦理入庫手續(xù)，并登記入賬。2.按照規(guī)定的存儲條件和方式，妥善保管生產(chǎn)材料，確保材料的安全和質(zhì)量不受損。3.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料單，按照生產(chǎn)材料清單發(fā)放材料，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)料制度，確保材料發(fā)放的準(zhǔn)確性和及時性。4.定期對庫存材料進(jìn)行盤點(diǎn)，編制庫存盤點(diǎn)報表，及時發(fā)現(xiàn)和處理庫存積壓、短缺等問題，并將盤點(diǎn)結(jié)果反饋給相關(guān)部門。（四）質(zhì)量管理部門1.參與生產(chǎn)材料清單的制定，從質(zhì)量控制的角度對材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提出意見和建議，確保生產(chǎn)材料符合產(chǎn)品質(zhì)量要求。2.在材料采購過程中，協(xié)助采購部門對供應(yīng)商的質(zhì)量保證能力進(jìn)行評估，參與重要材料的采購合同評審。3.負(fù)責(zé)對入庫材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，對不合格材料及時出具檢驗(yàn)報告，并通知相關(guān)部門進(jìn)行處理。4.在生產(chǎn)過程中，監(jiān)督生產(chǎn)部門對生產(chǎn)材料的使用情況，確保材料的使用符合質(zhì)量要求，對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題及時進(jìn)行調(diào)查和處理。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)材料清單和采購合同等相關(guān)資料，對生產(chǎn)材料的采購成本進(jìn)行核算和控制，確保采購費(fèi)用的合理性和合規(guī)性。2.審核生產(chǎn)材料的出入庫憑證，辦理相關(guān)的財務(wù)手續(xù)，對生產(chǎn)材料的庫存情況進(jìn)行賬務(wù)處理，定期與倉庫管理部門核對賬目，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。3.參與生產(chǎn)材料成本的分析和控制工作，為公司的成本管理提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。三、生產(chǎn)材料清單的編制與審核（一）清單編制依據(jù)1.生產(chǎn)計劃：根據(jù)公司的年度、季度、月度生產(chǎn)計劃，確定各產(chǎn)品的生產(chǎn)數(shù)量和生產(chǎn)批次，以此為基礎(chǔ)編制生產(chǎn)材料需求清單。2.產(chǎn)品工藝文件：依據(jù)產(chǎn)品的設(shè)計圖紙、工藝流程圖、作業(yè)指導(dǎo)書等工藝文件，明確生產(chǎn)過程中所需的各種材料及其規(guī)格、型號、用量等要求。3.庫存信息：結(jié)合倉庫管理部門提供的庫存材料數(shù)量、品種等信息，合理安排采購數(shù)量，避免不必要的庫存積壓或缺貨現(xiàn)象。（二）編制流程1.生產(chǎn)部門計劃員根據(jù)生產(chǎn)計劃和工藝文件，初步編制生產(chǎn)材料需求清單，詳細(xì)列出每種產(chǎn)品在各生產(chǎn)階段所需的材料名稱、規(guī)格、型號、理論用量等信息。2.計劃員將初步編制好的生產(chǎn)材料需求清單提交給生產(chǎn)部門主管進(jìn)行審核，主管對清單的準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審核，如有疑問或需要調(diào)整的地方，及時與計劃員溝通并修改。3.審核通過后的生產(chǎn)材料需求清單由生產(chǎn)部門提交給采購部門，采購部門根據(jù)清單制定采購計劃，并與供應(yīng)商進(jìn)行溝通和洽談。（三）審核要點(diǎn)1.準(zhǔn)確性審核：核對清單中材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息是否與生產(chǎn)計劃和工藝文件一致，確保清單準(zhǔn)確反映生產(chǎn)實(shí)際需求。2.完整性審核：檢查清單是否涵蓋了生產(chǎn)過程中所需的所有材料，包括原材料、輔助材料、包裝材料等，避免遺漏重要材料。3.合理性審核：根據(jù)庫存情況、生產(chǎn)進(jìn)度等因素，審核材料采購數(shù)量的合理性，避免過度采購或采購不足導(dǎo)致的庫存積壓或生產(chǎn)中斷。4.合規(guī)性審核：審核清單中材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、采購渠道等是否符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。四、生產(chǎn)材料的采購管理（一）供應(yīng)商選擇與評估1.采購部門根據(jù)生產(chǎn)材料清單和公司的供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)，通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。2.對潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，收集其營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、業(yè)績情況等相關(guān)資料，建立供應(yīng)商檔案。3.采購部門會同質(zhì)量管理部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員，對供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評估，重點(diǎn)考察供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制能力、供應(yīng)穩(wěn)定性、價格水平、售后服務(wù)等方面。4.根據(jù)評估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）采購合同簽訂1.采購合同應(yīng)明確生產(chǎn)材料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款，確保合同內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、合法。2.采購合同簽訂前，需經(jīng)公司法律部門或法律顧問審核，確保合同符合法律法規(guī)的要求，避免潛在的法律風(fēng)險。3.采購部門負(fù)責(zé)合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，及時與供應(yīng)商溝通合同履行情況，協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。（三）采購訂單下達(dá)1.根據(jù)采購合同，采購部門及時下達(dá)采購訂單給供應(yīng)商，明確訂單的編號、材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨日期、交貨地點(diǎn)等信息。2.采購訂單下達(dá)后，采購部門應(yīng)跟蹤訂單的執(zhí)行情況，定期與供應(yīng)商溝通，了解生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量狀況等，確保訂單按時、按質(zhì)、按量完成。3.如因供應(yīng)商原因?qū)е掠唵螣o法按時履行，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決辦法，并采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整交貨期、更換供應(yīng)商等，以保證生產(chǎn)材料的供應(yīng)不受影響。五、生產(chǎn)材料的入庫管理（一）入庫驗(yàn)收流程1.倉庫管理部門在收到供應(yīng)商送來的生產(chǎn)材料后，應(yīng)及時通知質(zhì)量管理部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.質(zhì)量管理部門按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對材料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的材料出具檢驗(yàn)報告，倉庫管理部門憑檢驗(yàn)報告辦理入庫手續(xù)。3.倉庫管理人員根據(jù)生產(chǎn)材料清單，核對入庫材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息是否一致，對驗(yàn)收合格的材料進(jìn)行清點(diǎn)、計量，并填寫入庫單。4.入庫單應(yīng)詳細(xì)記錄材料的入庫日期、供應(yīng)商名稱、材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、批次等信息，入庫單經(jīng)倉庫管理人員、送貨人簽字確認(rèn)后，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。（二）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)與方法1.質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及采購合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對生產(chǎn)材料進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收方法：采用抽樣檢驗(yàn)、全數(shù)檢驗(yàn)等方法對材料的外觀、尺寸、性能等進(jìn)行檢驗(yàn)，對于重要材料或質(zhì)量不穩(wěn)定的材料，應(yīng)增加檢驗(yàn)頻次和檢驗(yàn)項目。3.不合格材料處理：經(jīng)檢驗(yàn)不合格的材料，質(zhì)量管理部門應(yīng)出具不合格報告，并及時通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商處理辦法，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。倉庫管理部門對不合格材料應(yīng)單獨(dú)存放，做好標(biāo)識，防止誤用。六、生產(chǎn)材料的存儲管理（一）存儲環(huán)境要求1.根據(jù)不同生產(chǎn)材料的特性，設(shè)置相應(yīng)的存儲環(huán)境，如溫度、濕度、通風(fēng)條件等，確保材料的質(zhì)量不受影響。2.對于易燃、易爆、有毒、有害等危險材料，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行存儲，設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并配備相應(yīng)的安全設(shè)施和防護(hù)設(shè)備。（二）存儲方式與布局1.按照材料的類別、規(guī)格、型號等進(jìn)行分類存儲，便于管理和查找。2.合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)等不同功能區(qū)域，并明確標(biāo)識。3.對于貴重材料、關(guān)鍵材料等應(yīng)采取特殊的存儲方式，如單獨(dú)存放、專柜保管等，確保材料的安全。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存生產(chǎn)材料進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括核對賬目、整理庫存、準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具等。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，并與庫存賬目進(jìn)行核對，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制庫存盤點(diǎn)報表，詳細(xì)列出盤盈、盤虧、毀損等情況，并分析原因，提出處理建議。庫存盤點(diǎn)報表經(jīng)倉庫主管審核簽字后，提交給財務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。七、生產(chǎn)材料的領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實(shí)際生產(chǎn)進(jìn)度，填寫領(lǐng)料單，領(lǐng)料單應(yīng)注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、領(lǐng)用日期等信息，并經(jīng)生產(chǎn)部門主管簽字批準(zhǔn)。2.領(lǐng)料單提交給倉庫管理部門，倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)料單和生產(chǎn)材料清單，核對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確認(rèn)無誤后發(fā)放材料。3.倉庫管理人員在發(fā)放材料時，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并注明實(shí)發(fā)數(shù)量，同時更新庫存賬目。領(lǐng)料單一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交生產(chǎn)部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。（二）限額領(lǐng)料管理1.對于貴重材料、關(guān)鍵材料等，實(shí)行限額領(lǐng)料制度，根據(jù)生產(chǎn)計劃和材料消耗定額，確定每個生產(chǎn)批次或生產(chǎn)階段的材料領(lǐng)用限額。2.生產(chǎn)部門在限額范圍內(nèi)領(lǐng)用材料，如需超限額領(lǐng)料，應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)，說明超限額領(lǐng)料的原因和用途，并經(jīng)生產(chǎn)部門主管、財務(wù)部門等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.倉庫管理部門嚴(yán)格按照限額領(lǐng)料制度發(fā)放材料，對超限額領(lǐng)料的情況進(jìn)行記錄和監(jiān)控，及時反饋給相關(guān)部門。八、生產(chǎn)材料的核算與成本控制（一）核算方法1.財務(wù)部門按照規(guī)定的會計核算方法，對生產(chǎn)材料的采購成本、入庫成本、領(lǐng)用成本等進(jìn)行核算，確保成本核算的準(zhǔn)確性和及時性。2.采購成本核算包括材料的購買價格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險費(fèi)用等直接成本以及采購過程中發(fā)生的其他間接成本。3.入庫成本核算以采購成本為基礎(chǔ)，加上入庫前的整理挑選費(fèi)用、運(yùn)輸途中的合理損耗等。4.領(lǐng)用成本核算根據(jù)發(fā)出材料的計價方法，如先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等，計算領(lǐng)用材料的成本。（二）成本控制措施1.采購部門通過與供應(yīng)商談判、招標(biāo)等方式，降低材料采購價格，同時優(yōu)化采購批量，降低采購成本。2.倉庫管理部門加強(qiáng)庫存管理，合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費(fèi)，降低庫存成本。3.生產(chǎn)部門提高生產(chǎn)效率，優(yōu)化生產(chǎn)工藝，減少材料損耗，降低生產(chǎn)成本。4.財務(wù)部門定期對生產(chǎn)材料成本進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)成本異常情況，并提出改進(jìn)措施和建議，為公司的成本控制提供決策支持。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司成立生產(chǎn)材料清單管理監(jiān)督小組，由質(zhì)量管理部門、財務(wù)部門、審計部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對生產(chǎn)材料清單管理的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組定期對生產(chǎn)材料清單的編制、采購、入庫、存儲、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促相關(guān)部門整改。3.建立舉報制度，鼓勵員工對生產(chǎn)材料清單管理過程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報，對舉報屬實(shí)的給予獎勵。（二）考核辦法1.制定生產(chǎn)材料清單管理考核指標(biāo)體系，包括清單準(zhǔn)確性、采購及時