2025年反洗錢知識競賽題庫及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.根據2024年修訂的《中華人民共和國反洗錢法》，金融機構應當建立健全反洗錢內部控制制度，其第一責任人是（）。A.合規(guī)部門負責人B.董事會主席C.高級管理層D.法定代表人或主要負責人答案：D解析：《反洗錢法》第十五條明確規(guī)定，金融機構應當建立健全反洗錢內部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。此處“負責人”指法定代表人或主要負責人。2.某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶王某（個體工商戶）近3個月通過個人賬戶累計接收境外關聯(lián)企業(yè)轉賬1200萬元，交易頻率與經營規(guī)模明顯不符。根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（2024年修訂），該行為應作為（）報告。A.大額交易B.可疑交易C.正常交易D.跨境交易答案：B解析：可疑交易的核心特征是“異常且無合理理由”。王某作為個體工商戶，個人賬戶接收境外大額資金且與經營規(guī)模不符，符合《管理辦法》第十一條“資金交易頻率及金額與客戶身份、財務狀況、經營業(yè)務明顯不符”的可疑情形。3.金融機構在客戶身份識別中，對高風險客戶的持續(xù)識別頻率至少為（）。A.每半年一次B.每年一次C.每兩年一次D.每三年一次答案：A解析：《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（2024年版）第二十一條規(guī)定，對高風險客戶，金融機構應至少每半年進行一次身份信息更新和風險評估；中低風險客戶可每年或每兩年一次。4.下列哪類機構不屬于《反洗錢法》規(guī)定的“特定非金融機構”？（）A.房地產開發(fā)企業(yè)B.貴金屬交易商C.會計師事務所D.互聯(lián)網小額貸款公司答案：D解析：《反洗錢法》第三條將“特定非金融機構”界定為房地產中介、貴金屬交易、拍賣、律師事務所、會計師事務所等，互聯(lián)網小額貸款公司屬于非銀行金融機構，適用金融機構監(jiān)管要求。5.客戶身份資料的保存期限自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）年；交易記錄自交易記賬當年起至少保存（）年。A.5；5B.10；5C.5；10D.10；10答案：A解析：《反洗錢法》第三十二條規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、交易記錄在交易結束后，應當至少保存五年。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。6.FATF（金融行動特別工作組）2023-2025年《四十項建議》中，將“虛擬資產”定義為（）。A.僅指比特幣等加密貨幣B.以數(shù)字形式表示的價值，可作為支付手段或投資工具，不具備法定貨幣屬性C.央行數(shù)字貨幣（CBDC）D.所有數(shù)字化的金融資產答案：B解析：FATF對“虛擬資產”的定義強調其非法定貨幣屬性，且具備價值轉移或存儲功能，涵蓋加密貨幣、穩(wěn)定幣等，但排除CBDC（屬于法定貨幣）。7.某保險公司為客戶李某承保一份年繳保費50萬元的終身壽險，李某聲稱資金來源為“個人儲蓄”，但無法提供近三年銀行流水。根據反洗錢要求，保險公司應（）。A.直接承保，客戶已聲明資金來源B.要求李某補充資金來源證明，否則拒絕承保C.降低保額至20萬元后承保D.記錄聲明即可，無需進一步核實答案：B解析：《保險機構反洗錢工作指引》（2024年修訂）第十三條規(guī)定，對大額保單（單期保費20萬元以上或累計保費50萬元以上），應嚴格核查客戶資金來源，無法提供合理證明的，應拒絕建立業(yè)務關系。8.反洗錢監(jiān)管中“風險為本”原則的核心是（）。A.對所有客戶采取相同的識別措施B.根據客戶風險等級差異化分配資源C.僅關注高風險客戶D.由監(jiān)管部門統(tǒng)一設定風險等級答案：B解析：“風險為本”要求金融機構通過風險評估確定客戶、業(yè)務、地域的風險等級，對高風險領域采取強化措施，低風險領域簡化流程，實現(xiàn)資源高效配置。9.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某（無境外關聯(lián)）頻繁通過手機銀行向15個不同個人賬戶轉賬，單筆金額均為4.9萬元（低于5萬元大額交易報告標準），合計月轉賬金額80萬元。該行為屬于（）。A.正常交易B.規(guī)避大額交易報告的可疑交易C.小額分散交易，無需報告D.跨境異常交易答案：B解析：《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十二條明確，“頻繁小額交易累計接近大額交易標準”屬于可疑交易情形，實質是規(guī)避監(jiān)管的“拆分交易”。10.反洗錢行政調查中，調查人員不得少于（）人，并應出示（）。A.1；工作證B.2；合法證件C.3；法院批文D.2；反洗錢調查通知書答案：D解析：《反洗錢法》第三十七條規(guī)定，調查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構出具的調查通知書。二、多項選擇題（每題3分，共30分，少選、錯選均不得分）1.金融機構反洗錢內部控制制度應包括（）。A.客戶身份識別制度B.可疑交易報告制度C.反洗錢培訓制度D.洗錢風險自評估制度答案：ABCD解析：《反洗錢法》第十五條要求內部控制制度涵蓋客戶身份識別、交易記錄保存、大額和可疑交易報告、培訓、審計、風險評估等全流程。2.下列屬于洗錢上游犯罪的有（）。A.貪污賄賂犯罪B.破壞金融管理秩序犯罪C.電信網絡詐騙犯罪D.交通肇事罪答案：ABC解析：《刑法》第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會性質組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七類，電信網絡詐騙屬于金融詐騙犯罪。3.金融機構在客戶身份重新識別時，應采取的措施包括（）。A.要求客戶補充身份信息B.回訪客戶C.通過政府部門核實身份D.限制客戶交易答案：ABCD解析：《金融機構客戶盡職調查管理辦法》第二十五條規(guī)定，重新識別可采取補充信息、實地查訪、聯(lián)網核查、限制交易等措施，必要時可終止業(yè)務關系。4.FATF“有效監(jiān)管”原則要求各國（）。A.對金融機構進行定期現(xiàn)場檢查B.對違規(guī)機構實施有效、適度的處罰C.監(jiān)管措施與風險水平匹配D.僅關注金融機構，不涉及特定非金融機構答案：ABC解析：FATF要求監(jiān)管覆蓋金融機構和特定非金融機構，強調監(jiān)管措施的風險適配性、檢查頻率和處罰力度。5.某支付機構發(fā)現(xiàn)客戶王某（個體網店經營者）單日通過20個虛擬賬戶收款100萬元，交易對手多為新注冊賬號。可能的洗錢特征包括（）。A.交易對手身份不明B.交易金額與經營規(guī)模不符C.虛擬賬戶高頻交易D.資金快速轉移至境外答案：ABC解析：虛擬賬戶匿名性、交易對手陌生、金額異常均為典型洗錢特征；題干未提及境外轉移，D不選。6.反洗錢宣傳培訓的重點對象包括（）。A.高層管理人員B.一線業(yè)務人員C.合規(guī)部門人員D.客戶答案：ABCD解析：高層需理解反洗錢戰(zhàn)略意義，一線需掌握識別技能，合規(guī)部門需精通政策，客戶需了解義務（如配合身份識別）。7.金融機構在客戶身份初次識別時，應收集的基本信息包括（）。A.姓名/名稱B.身份證件類型及號碼C.職業(yè)/經營范圍D.聯(lián)系地址答案：ABCD解析：《客戶盡職調查管理辦法》第九條規(guī)定，初次識別需收集身份基本信息（姓名、證件、職業(yè)等）、聯(lián)系方式、業(yè)務關系目的等。8.下列屬于“恐怖融資”特征的有（）。A.資金來源與恐怖組織關聯(lián)B.交易金額小但頻率高C.資金用于購買武器或資助恐怖活動D.賬戶長期休眠后突然活躍答案：ABCD解析：恐怖融資可能通過小額多筆（規(guī)避監(jiān)測）、休眠賬戶激活、關聯(lián)恐怖組織等方式完成，ABCD均符合特征。9.金融機構拒絕配合反洗錢調查的，可能面臨的處罰包括（）。A.警告B.罰款（50萬元-500萬元）C.對直接責任人員罰款（5萬元-50萬元）D.責令停業(yè)整頓答案：ABCD解析：《反洗錢法》第四十二條規(guī)定，拒絕調查的，由中國人民銀行或其分支機構責令改正，情節(jié)嚴重的，處50萬-500萬罰款，對直接責任人員處5萬-50萬罰款；情節(jié)特別嚴重的，可責令停業(yè)整頓或吊銷許可證。10.保險機構在客戶身份識別中，需特別關注的情形包括（）。A.躉交保費超過20萬元的保單B.受益人變更為非親屬C.短期內多次退保并轉投其他高現(xiàn)金價值保單D.投保人與被保險人無保險利益關系答案：ABCD解析：保險洗錢常見手段包括大額躉交、頻繁退保轉投、受益人異常、無保險利益投保等，均需重點識別。三、判斷題（每題2分，共10分，正確打“√”，錯誤打“×”）1.金融機構只需對新客戶進行身份識別，對存量客戶無需重新識別。（）答案：×解析：《客戶盡職調查管理辦法》第二十四條規(guī)定，金融機構應持續(xù)關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料，必要時重新識別。2.大額交易報告是指金融機構對規(guī)定金額以上的交易自動上報，無需分析；可疑交易報告需人工分析后上報。（）答案：√解析：大額交易報告為“閾值觸發(fā)”，無需主觀判斷；可疑交易需結合客戶身份、交易背景等分析后上報。3.個體工商戶的洗錢風險一定低于企業(yè)客戶。（）答案：×解析：洗錢風險與客戶類型無絕對關聯(lián)，需結合業(yè)務模式、交易對手、資金來源等綜合評估。例如，從事跨境貿易的個體工商戶風險可能高于本地小微企業(yè)。4.反洗錢調查中，調查人員可查閱、復制被調查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料，但不得封存文件。（）答案：×解析：《反洗錢法》第三十八條規(guī)定，調查中如有必要，經批準可封存可能被轉移、隱匿、篡改或毀損的文件、資料。5.非銀行支付機構（如第三方支付平臺）不屬于反洗錢義務機構。（）答案：×解析：《反洗錢法》第三條明確，金融機構包括銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險業(yè)金融機構以及國務院反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務的其他機構（如支付機構）。四、簡答題（每題5分，共20分）1.簡述“風險為本”反洗錢監(jiān)管原則的核心要求。答案：“風險為本”要求金融機構基于對洗錢風險的識別、評估和分類，采取與風險水平相適應的反洗錢措施：（1）對高風險客戶、業(yè)務、地域，實施強化盡職調查（如增加身份資料核實、監(jiān)控交易頻率）；（2）對低風險領域，簡化流程（如減少身份信息更新頻率）；（3）合理配置資源，提升反洗錢工作的有效性和效率，避免“一刀切”。2.金融機構在客戶身份識別中，“受益所有人”的認定標準是什么？答案：根據《金融機構客戶盡職調查管理辦法》，受益所有人是指最終擁有或控制客戶，或對客戶交易具有最終有效控制的自然人。具體標準：（1）公司客戶：直接或間接持有25%以上股權/表決權的自然人；（2）合伙企業(yè)：對合伙事務執(zhí)行有控制權利的自然人；（3）信托：信托的委托人、受托人、受益人以及其他對信托實施最終控制的自然人；（4）無法通過股權識別的，認定為對客戶施加重大影響或控制的自然人。3.列舉5類常見的可疑交易特征。答案（示例）：（1）資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況不符；（2）長期閑置賬戶突然啟用，且交易金額、頻率顯著異常；（3）交易對手為身份不明的境外機構或高風險國家/地區(qū)；（4）交易目的模糊，客戶無法合理解釋資金來源或用途；（5）頻繁通過第三方支付平臺轉移資金，規(guī)避銀行直接監(jiān)管。4.反洗錢內部控制的“三道防線”具體指什么？答案：（1）第一道防線：業(yè)務部門（如柜臺、信貸、交易等），負責在業(yè)務操作中落實客戶身份識別、交易監(jiān)測等要求；（2）第二道防線：合規(guī)管理部門，負責制定制度、監(jiān)督執(zhí)行、開展培訓；（3）第三道防線：內部審計部門，負責對反洗錢工作有效性進行獨立審計，提出整改建議。五、案例分析題（每題10分，共20分）案例1：2024年3月，某城市商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某（無固定職業(yè)）名下3個賬戶近1個月內發(fā)生以下交易：賬戶A：接收境外某公司（注冊地為避稅天堂）轉賬5筆，合計200萬元；賬戶B：向10個不同個人賬戶轉賬，單筆19.8萬元（共198萬元）；賬戶C：通過手機銀行購買3筆大額理財（每筆50萬元），次日贖回并轉入賬戶B。經核查，張某聲稱資金來源為“境外朋友借款”，但無法提供借款合同；其轉入的10個個人賬戶開戶人多為無業(yè)人員，且與張某無明顯親屬或業(yè)務關系。問題：（1）該案例中存在哪些可疑交易特征？（2）銀行應采取哪些后續(xù)措施？答案：（1）可疑特征：①資金來自避稅天堂（高風險國家/地區(qū)）；②張某無固定職業(yè)，接收大額境外資金無合理理由；③資金分散轉入多個無關聯(lián)個人賬戶（分散轉移特征）；④頻繁購買并快速贖回理財（可能為資金清洗或掩飾來源）；⑤無法提供資金來源證明（聲明不可信）。（2）后續(xù)措施：①立即通過反洗錢系統(tǒng)提交可疑交易報告；