公司重整制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》《中華人民共和國公司法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，結(jié)合《XX集團(tuán)母公司企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)監(jiān)管要求，同時(shí)針對公司當(dāng)前面臨的市場競爭壓力、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部管理需求，制定本制度。旨在通過系統(tǒng)性、規(guī)范化的重整管理體系，防范專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升資源利用效率，保障公司可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司戰(zhàn)略重組、業(yè)務(wù)整合、資產(chǎn)處置、債務(wù)重組等重整全流程及關(guān)聯(lián)場景，包括但不限于并購重組、破產(chǎn)清算、債務(wù)減免、股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整等重大經(jīng)營決策。第三條本制度核心術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對重整業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)、法律、業(yè)務(wù)、人力資源等領(lǐng)域的全流程管理活動(dòng)，以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，以合規(guī)運(yùn)營為目標(biāo)，通過制度設(shè)計(jì)、流程優(yōu)化、技術(shù)支撐等方式實(shí)現(xiàn)規(guī)范化運(yùn)作。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在重整過程中可能引發(fā)財(cái)務(wù)損失、法律糾紛、聲譽(yù)受損或戰(zhàn)略目標(biāo)偏離的不確定性因素，包括但不限于交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)評估偏差風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、員工安置風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”指公司重整業(yè)務(wù)活動(dòng)嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度，確保決策合法、操作規(guī)范、信息透明、責(zé)任明確。第四條XX專項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋原則：重整管理覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)場景與環(huán)節(jié)，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各級管理主體的職責(zé)邊界，確保責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以風(fēng)險(xiǎn)識別和防控為管理主線，平衡重整效率與風(fēng)險(xiǎn)控制。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理體系，提升管理效能。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為XX專項(xiàng)管理第一責(zé)任人，對重整工作的整體合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制及目標(biāo)達(dá)成負(fù)最終責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推進(jìn)具體工作安排與監(jiān)督考核。第六條設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，成員包括財(cái)務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)、人力資源、審計(jì)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)：制定重整戰(zhàn)略規(guī)劃，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作，解決重大問題。（二）決策審批：審議重整方案、重大風(fēng)險(xiǎn)處置措施及合規(guī)爭議事項(xiàng)。（三）監(jiān)督評價(jià)：定期檢查重整執(zhí)行情況，評估管理成效，提出改進(jìn)建議。第七條明確三類管理主體的職責(zé)分工：（一）牽頭部門（財(cái)務(wù)部）：負(fù)責(zé)重整管理制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、流程監(jiān)督、績效考核及培訓(xùn)宣貫。（二）專責(zé)部門（法務(wù)部、審計(jì)部）：分別負(fù)責(zé)法律合規(guī)審核、合同管理、風(fēng)險(xiǎn)處置及內(nèi)部監(jiān)督。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：落實(shí)重整要求，開展本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查、數(shù)據(jù)報(bào)送及日常合規(guī)操作。第八條基層執(zhí)行崗需履行以下責(zé)任：（一）遵守操作規(guī)范：嚴(yán)格按制度執(zhí)行重整業(yè)務(wù)流程，禁止擅自變更。（二）履行合規(guī)承諾：簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人在風(fēng)險(xiǎn)防控中的義務(wù)。（三）報(bào)告異常情況：發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為時(shí)，及時(shí)向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門報(bào)告。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條重組方案設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)：需結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況、市場環(huán)境及戰(zhàn)略目標(biāo)，通過多方案比選論證，確保重組方案具備可行性、合規(guī)性。禁止方案設(shè)計(jì)脫離實(shí)際或存在利益輸送隱患。第十條資產(chǎn)盡職調(diào)查環(huán)節(jié)：重整涉及的所有資產(chǎn)（包括不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)等）均需開展專業(yè)評估，重點(diǎn)關(guān)注權(quán)屬清晰度、價(jià)值公允性及潛在法律瑕疵。嚴(yán)禁隱瞞資產(chǎn)真實(shí)狀況。第十一條債權(quán)債務(wù)處理環(huán)節(jié)：需建立債權(quán)人分類清單，明確債務(wù)減免、重組比例及表決規(guī)則。禁止通過虛假轉(zhuǎn)讓或惡意逃避清償義務(wù)的方式損害債權(quán)人利益。第十二條外部合作管理環(huán)節(jié)：引入第三方機(jī)構(gòu)（如財(cái)務(wù)顧問、評估機(jī)構(gòu)）時(shí)，需嚴(yán)格審查其資質(zhì)、獨(dú)立性及過往業(yè)績，禁止為謀取私利引入不合規(guī)合作方。第十三條職工安置方案：涉及員工裁減或分流時(shí)，需依法保障其合法權(quán)益，明確補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、安置途徑及溝通機(jī)制。禁止因安置問題引發(fā)群體性事件。第十四條重整信息披露環(huán)節(jié)：根據(jù)監(jiān)管要求及公司授權(quán)，統(tǒng)一管理重整相關(guān)信息披露，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，禁止泄露未公開的重大信息。第十五條程序性風(fēng)險(xiǎn)防控：重大重整事項(xiàng)需履行內(nèi)部決策程序，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后方可實(shí)施。禁止未經(jīng)審批擅自啟動(dòng)重整步驟。第十六條法律合規(guī)審查：每項(xiàng)重整業(yè)務(wù)需經(jīng)法務(wù)部門出具合規(guī)意見，涉及訴訟或仲裁事項(xiàng)時(shí)，需提前制定應(yīng)對預(yù)案。禁止因程序瑕疵導(dǎo)致重整無效。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每年由牽頭部門聯(lián)合專責(zé)部門評估制度適用性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整或重大案例補(bǔ)充修訂條款，確保持續(xù)有效。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：每季度開展重整風(fēng)險(xiǎn)排查，對識別的風(fēng)險(xiǎn)按“一般/重大”分類，發(fā)布預(yù)警通知并明確整改時(shí)限。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：將合規(guī)審查嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：（一）重整方案制定時(shí)，由法務(wù)部出具初步意見。（二）重大資產(chǎn)處置前，需經(jīng)審計(jì)部門確認(rèn)程序合規(guī)。（三）債權(quán)人會議召開前，需完成信息披露自查。（注：未經(jīng)合規(guī)審查的步驟不得實(shí)施。）第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：按風(fēng)險(xiǎn)等級分級處置：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)：由業(yè)務(wù)部門制定整改計(jì)劃，牽頭部門監(jiān)督落實(shí)。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)：由領(lǐng)導(dǎo)小組成立專項(xiàng)工作組，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，必要時(shí)向管理層報(bào)告。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）違反信息披露規(guī)定：處X萬元以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重者降級或免職。（二）隱瞞重大資產(chǎn)或債務(wù)：追責(zé)相關(guān)責(zé)任人，并調(diào)取其違規(guī)期間收益。（三）造成第三方損失：依法承擔(dān)賠償責(zé)任，并納入年度考核扣分。第二十二條評估改進(jìn)機(jī)制：每年由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭開展體系評估，重點(diǎn)審查：（一）制度執(zhí)行覆蓋率是否達(dá)到100%。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)是否達(dá)成。（三）管理流程是否存在優(yōu)化空間。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)需明確分管領(lǐng)域的重整管理職責(zé)，每月至少聽取一次專項(xiàng)工作匯報(bào)。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：將重整合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)，優(yōu)秀案例予以評優(yōu)，考核結(jié)果與績效獎(jiǎng)金直接掛鉤。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層：每半年開展合規(guī)履職培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋政策法規(guī)、決策責(zé)任等。（二）一線員工：每季度進(jìn)行操作規(guī)范培訓(xùn)，重點(diǎn)講解風(fēng)險(xiǎn)識別與上報(bào)流程。第二十六條信息化支撐：開發(fā)XX專項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）流程自動(dòng)化：自動(dòng)跟蹤重組進(jìn)度，減少人工干預(yù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控：通過數(shù)據(jù)模型預(yù)警異常指標(biāo)，如負(fù)債率超標(biāo)、債權(quán)人滿意度下降等。第二十七條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《XX專項(xiàng)合規(guī)手冊》，收錄典型案例及操作指引。（二）每半年組織全員簽署合規(guī)承諾書，強(qiáng)化意識。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)需在X日內(nèi)提交專項(xiàng)報(bào)告，包括原因、影響及處置措施。（二）年度管理報(bào)告：次年X月底前完成，內(nèi)容涵蓋重整成果、問題及改進(jìn)計(jì)劃。第六章附則第二十九