PAGE服務(wù)員財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范公司服務(wù)員相關(guān)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障公司資金安全，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司服務(wù)員業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有從事服務(wù)員工作的人員及其相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確，核算清晰，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠。完整性原則：涵蓋服務(wù)員工作涉及的各項(xiàng)財(cái)務(wù)事項(xiàng)，無(wú)遺漏。及時(shí)性原則：及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。效益性原則：在確保財(cái)務(wù)合規(guī)的前提下，提高資金使用效益，降低運(yùn)營(yíng)成本。二、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)1.服務(wù)員崗位財(cái)務(wù)職責(zé)負(fù)責(zé)準(zhǔn)確記錄并及時(shí)上報(bào)每日服務(wù)收入情況，包括各類服務(wù)項(xiàng)目的收費(fèi)明細(xì)、收款方式及金額等，確保收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。嚴(yán)格按照公司規(guī)定的服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，不得擅自增減收費(fèi)項(xiàng)目或調(diào)整收費(fèi)金額，如有疑問及時(shí)與上級(jí)溝通。妥善保管服務(wù)過程中涉及的各類票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等，按照財(cái)務(wù)要求進(jìn)行分類整理和交接，確保票據(jù)的完整性和真實(shí)性。協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行收入核對(duì)工作，積極配合財(cái)務(wù)人員對(duì)收入數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)和清查，提供必要的解釋和說(shuō)明。2.財(cái)務(wù)部門相關(guān)職責(zé)制定和完善服務(wù)員財(cái)務(wù)管理制度及操作流程，并確保制度的有效執(zhí)行和監(jiān)督。負(fù)責(zé)對(duì)服務(wù)員收入進(jìn)行統(tǒng)一核算和管理，定期編制收入報(bào)表，為公司管理層提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息和決策支持。對(duì)服務(wù)員涉及的財(cái)務(wù)票據(jù)進(jìn)行審核和監(jiān)督，確保票據(jù)的合規(guī)性和合法性，防止虛假票據(jù)和違規(guī)收費(fèi)行為。定期對(duì)服務(wù)員財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查和評(píng)估，并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)措施和建議，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平。加強(qiáng)與服務(wù)員崗位的溝通與協(xié)作，及時(shí)解答財(cái)務(wù)相關(guān)問題，提供財(cái)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高服務(wù)員的財(cái)務(wù)意識(shí)和操作技能。三、收入管理1.服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公司根據(jù)不同服務(wù)項(xiàng)目的成本、市場(chǎng)行情及公司發(fā)展戰(zhàn)略，制定明確、合理的服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)涵蓋各類基礎(chǔ)服務(wù)項(xiàng)目及可能涉及的增值服務(wù)項(xiàng)目，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，確保服務(wù)員及客戶知曉。服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如有調(diào)整，應(yīng)提前以書面形式通知服務(wù)員，并組織相關(guān)培訓(xùn)，確保服務(wù)員能夠準(zhǔn)確掌握新的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。2.收款方式公司支持多種收款方式，包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、移動(dòng)支付（微信支付、支付寶支付等）等，以方便客戶支付。服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客戶需求，提供相應(yīng)的收款方式選擇，并確保收款過程安全、便捷。對(duì)于現(xiàn)金收款，服務(wù)員應(yīng)在收款后及時(shí)開具收款收據(jù)，并在收據(jù)上注明收款日期、客戶名稱、服務(wù)項(xiàng)目、金額等信息，同時(shí)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章或收款專用章。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)交客戶，一聯(lián)留存服務(wù)員處作為收款憑證，一聯(lián)定期交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)。對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬收款，服務(wù)員應(yīng)及時(shí)告知客戶公司銀行賬戶信息，并在收到款項(xiàng)到賬通知后，與財(cái)務(wù)部門核對(duì)收款金額和客戶信息，確保轉(zhuǎn)賬收款準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)于移動(dòng)支付收款，服務(wù)員應(yīng)熟練掌握移動(dòng)支付操作流程，引導(dǎo)客戶完成支付，并及時(shí)在公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)中記錄支付信息，包括支付時(shí)間、支付金額、客戶名稱等。移動(dòng)支付記錄應(yīng)與財(cái)務(wù)部門定期進(jìn)行核對(duì)，確保收款數(shù)據(jù)的一致性。3.收入核算與確認(rèn)財(cái)務(wù)部門應(yīng)每日對(duì)服務(wù)員上報(bào)的收入數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和匯總，確保收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。核對(duì)內(nèi)容包括收款金額、收款方式、客戶信息、服務(wù)項(xiàng)目等。收入確認(rèn)應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，即在服務(wù)完成并經(jīng)客戶確認(rèn)后，方可確認(rèn)為當(dāng)期收入。對(duì)于預(yù)收款項(xiàng)，應(yīng)在服務(wù)實(shí)際提供后按照實(shí)際提供的服務(wù)量進(jìn)行收入確認(rèn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制收入報(bào)表，詳細(xì)反映公司服務(wù)員業(yè)務(wù)的收入情況，包括不同服務(wù)項(xiàng)目的收入金額、占比、收款方式分布等信息。收入報(bào)表應(yīng)提交給公司管理層及相關(guān)部門，為公司決策提供依據(jù)。四、費(fèi)用管理1.費(fèi)用報(bào)銷范圍服務(wù)員因工作需要發(fā)生的合理費(fèi)用，可按照公司規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷范圍主要包括以下幾類：辦公用品費(fèi)用：如筆紙、文件夾、計(jì)算器等辦公文具。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：因招待客戶而發(fā)生的餐飲、禮品等費(fèi)用，但應(yīng)符合公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定。培訓(xùn)學(xué)習(xí)費(fèi)用：參加與服務(wù)員業(yè)務(wù)相關(guān)的培訓(xùn)課程、研討會(huì)等發(fā)生的費(fèi)用，需經(jīng)公司批準(zhǔn)。交通費(fèi)用：因工作需要乘坐公共交通工具或使用公司車輛發(fā)生的交通費(fèi)用，如公交車費(fèi)、出租車費(fèi)、加油費(fèi)等。通訊費(fèi)用：因工作需要使用手機(jī)、固定電話等通訊工具產(chǎn)生的費(fèi)用，按照公司通訊補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。以下費(fèi)用不屬于報(bào)銷范圍：個(gè)人消費(fèi)費(fèi)用，如購(gòu)買生活用品、娛樂消費(fèi)等。未經(jīng)公司批準(zhǔn)發(fā)生的費(fèi)用。因違反公司規(guī)定或法律法規(guī)而產(chǎn)生的罰款、賠償?shù)荣M(fèi)用。2.費(fèi)用報(bào)銷流程服務(wù)員應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等報(bào)銷憑證，并按照公司要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單。費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)注明費(fèi)用發(fā)生日期、費(fèi)用項(xiàng)目、金額、報(bào)銷事由等信息，并由服務(wù)員本人簽字確認(rèn)。將填寫完整的費(fèi)用報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司費(fèi)用管理規(guī)定及實(shí)際業(yè)務(wù)情況，對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，并簽字批準(zhǔn)。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過的費(fèi)用報(bào)銷單，提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行復(fù)查。財(cái)務(wù)部門主要審核報(bào)銷憑證的合規(guī)性、報(bào)銷金額的準(zhǔn)確性以及是否符合公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等。如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與服務(wù)員溝通并要求補(bǔ)充或更正相關(guān)信息。財(cái)務(wù)部門復(fù)查通過后，將費(fèi)用報(bào)銷款支付給服務(wù)員。支付方式可根據(jù)公司規(guī)定選擇現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬等方式。五、資產(chǎn)管理1.固定資產(chǎn)管理公司為服務(wù)員配備的固定資產(chǎn)，如桌椅、電腦、打印機(jī)等，由公司統(tǒng)一登記管理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、使用部門、使用人等信息。固定資產(chǎn)的購(gòu)置應(yīng)按照公司采購(gòu)流程進(jìn)行，經(jīng)相關(guān)部門審批后實(shí)施。購(gòu)置固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)取得合法有效的發(fā)票，并及時(shí)辦理固定資產(chǎn)入賬手續(xù)。服務(wù)員應(yīng)妥善保管所使用的固定資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓或處置。如因工作調(diào)動(dòng)或其他原因不再使用固定資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)交回公司，由公司統(tǒng)一調(diào)配或處置。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。清查盤點(diǎn)過程中如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈、盤虧或毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。2.低值易耗品管理低值易耗品是指單位價(jià)值較低、使用期限較短的物品，如一次性餐具、清潔用品等。公司應(yīng)建立低值易耗品管理制度，對(duì)低值易耗品的采購(gòu)、領(lǐng)用、使用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范管理。低值易耗品的采購(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后統(tǒng)一采購(gòu)。采購(gòu)時(shí)應(yīng)選擇正規(guī)供應(yīng)商，確保物品質(zhì)量，并取得相應(yīng)發(fā)票。服務(wù)員領(lǐng)用低值易耗品時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用物品名稱、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄低值易耗品的領(lǐng)用情況。服務(wù)員應(yīng)合理使用低值易耗品，避免浪費(fèi)。對(duì)于已使用完畢或無(wú)法使用的低值易耗品，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)。報(bào)廢時(shí)，應(yīng)由相關(guān)部門或人員進(jìn)行鑒定，并填寫報(bào)廢申請(qǐng)表，經(jīng)審批后進(jìn)行賬務(wù)核銷。六、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督公司建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)服務(wù)員財(cái)務(wù)活動(dòng)的日常監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)服務(wù)員的收入、費(fèi)用、資產(chǎn)管理等情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)違規(guī)行為。服務(wù)員應(yīng)自覺接受公司內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督，如實(shí)提供財(cái)務(wù)相關(guān)資料和信息，積極配合財(cái)務(wù)部門的檢查工作。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況反饋給財(cái)務(wù)部門。公司鼓勵(lì)員工對(duì)財(cái)務(wù)違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的，公司將給予舉報(bào)人相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.審計(jì)管理根據(jù)公司發(fā)展需要，定期或不定期對(duì)服務(wù)員財(cái)務(wù)工作進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、收入核算準(zhǔn)確性、費(fèi)用報(bào)銷合規(guī)性、資產(chǎn)管理有效性等方面。審計(jì)工作由公司內(nèi)部審計(jì)部門或委托外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。審計(jì)人員應(yīng)具備專業(yè)的審計(jì)知識(shí)和技能，嚴(yán)格按照審計(jì)程序開展審計(jì)工作，確保審計(jì)結(jié)果客觀、公正。審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，詳細(xì)反映審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及整改建議。被審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告要求，及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況書面報(bào)告給公司管理層。七、財(cái)務(wù)檔案管理1.檔案范圍服務(wù)員財(cái)務(wù)檔案主要包括各類財(cái)務(wù)憑證、報(bào)表、合同、發(fā)票、收據(jù)、費(fèi)用報(bào)銷單、固定資產(chǎn)臺(tái)賬、低值易耗品領(lǐng)用記錄等與財(cái)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的資料。財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按照時(shí)間順序和類別進(jìn)行分類整理，確保檔案資料的完整性和系統(tǒng)性。2.檔案保管財(cái)務(wù)檔案應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備一定的財(cái)務(wù)知識(shí)和檔案管理經(jīng)驗(yàn)。檔案保管地點(diǎn)應(yīng)安全、防火、防潮、防蟲，確保檔案資料的安全。財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保管，一般會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿等保管期限為30年，財(cái)務(wù)報(bào)表等保管期限為10年。保管期限屆滿后，如果需要銷毀，應(yīng)按照公司檔案銷毀程序進(jìn)行審批和處理。3.檔案查閱與借閱公司內(nèi)部人員因工作需要查閱財(cái)務(wù)檔案時(shí)，應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，注明查閱日期、查閱內(nèi)容、查閱原因等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。查閱時(shí)，應(yīng)在檔案保管人員的監(jiān)督下進(jìn)行，不得擅自涂改、損壞或帶走檔案資料。外部單位或人員因特殊原因需要查閱公司財(cái)務(wù)檔案時(shí)，應(yīng)出具正式介紹信，并經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)。查閱過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密規(guī)定，不得泄露公司財(cái)務(wù)信息。因工作需要借閱財(cái)務(wù)檔案時(shí)，借閱人員應(yīng)填寫借閱申請(qǐng)表，經(jīng)審批后辦理借閱手續(xù)。借閱期限一般不得超過規(guī)定時(shí)間，借閱人員應(yīng)按時(shí)歸還檔案資料，如因特殊情況需要延長(zhǎng)借閱期限，應(yīng)提前辦理續(xù)借手