PAGE醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)清查制度及流程一、總則（一）目的為加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)管理，規(guī)范機(jī)構(gòu)運(yùn)營，確保醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量，保障人民群眾健康權(quán)益，特制定本清查制度及流程。通過全面、系統(tǒng)的清查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在人員、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等方面存在的問題，促進(jìn)機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于各類各級醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，包括醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等）、專業(yè)公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（疾病預(yù)防控制中心、婦幼保健機(jī)構(gòu)等）。（三）依據(jù)本制度依據(jù)《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》《醫(yī)療質(zhì)量管理辦法》《醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。二、清查內(nèi)容（一）人員清查1.人員資質(zhì)核實(shí)各類人員的執(zhí)業(yè)資格證書、職稱證書等是否齊全、有效，是否與所從事崗位相符。檢查醫(yī)護(hù)人員的注冊信息是否準(zhǔn)確，是否按時(shí)進(jìn)行執(zhí)業(yè)注冊變更。2.人員配備按照機(jī)構(gòu)功能、任務(wù)和服務(wù)量，清查人員數(shù)量是否滿足需求，人員結(jié)構(gòu)是否合理，如醫(yī)護(hù)比、床護(hù)比等是否符合規(guī)定。統(tǒng)計(jì)各類專業(yè)技術(shù)人員、管理人員、后勤人員的比例，評估人員配置對機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展的適應(yīng)性。3.人員培訓(xùn)與考核檢查人員培訓(xùn)計(jì)劃的制定與執(zhí)行情況，是否定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)、繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育等，培訓(xùn)記錄是否完整。查看人員考核制度的落實(shí)情況，考核結(jié)果是否與績效、晉升等掛鉤。（二）資產(chǎn)清查1.固定資產(chǎn)全面盤點(diǎn)房屋、設(shè)備、設(shè)施等固定資產(chǎn)，核實(shí)資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格型號、購置時(shí)間、使用狀況等信息。檢查固定資產(chǎn)的入賬情況，是否存在賬實(shí)不符、未入賬資產(chǎn)等問題，確保資產(chǎn)價(jià)值準(zhǔn)確記錄。評估固定資產(chǎn)的折舊計(jì)提是否正確，資產(chǎn)的維護(hù)、保養(yǎng)、報(bào)廢處理等是否符合規(guī)定。2.流動(dòng)資產(chǎn)清查庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、庫存物資（藥品、耗材等）等流動(dòng)資產(chǎn)。核對庫存物資的賬目與實(shí)物，檢查物資的采購、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)是否規(guī)范，是否存在積壓、過期、變質(zhì)等情況。對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，評估款項(xiàng)回收風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理。3.無形資產(chǎn)清查機(jī)構(gòu)擁有的專利、商標(biāo)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)，核實(shí)其權(quán)屬情況。評估無形資產(chǎn)的價(jià)值，檢查無形資產(chǎn)的攤銷是否合理，是否存在無形資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。（三）業(yè)務(wù)清查1.醫(yī)療業(yè)務(wù)檢查診療科目設(shè)置是否與執(zhí)業(yè)許可證核準(zhǔn)的科目一致，有無超范圍執(zhí)業(yè)情況。統(tǒng)計(jì)各類疾病的診療人次、住院人數(shù)、手術(shù)例數(shù)等業(yè)務(wù)指標(biāo)，分析業(yè)務(wù)量變化趨勢及原因。評估醫(yī)療質(zhì)量指標(biāo)完成情況，如治愈率、好轉(zhuǎn)率、死亡率、醫(yī)院感染發(fā)生率等，查找存在的質(zhì)量問題及改進(jìn)措施落實(shí)情況。查看醫(yī)療文書書寫質(zhì)量，包括病歷、處方、檢查檢驗(yàn)報(bào)告等，是否符合規(guī)范要求。2.公共衛(wèi)生業(yè)務(wù)核實(shí)國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目的開展情況，如居民健康檔案管理、預(yù)防接種、慢性病管理、健康教育等工作的執(zhí)行情況和服務(wù)效果。檢查突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置機(jī)制的建立與運(yùn)行情況，包括應(yīng)急預(yù)案制定、應(yīng)急物資儲(chǔ)備、人員培訓(xùn)演練等。評估公共衛(wèi)生信息報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，傳染病、職業(yè)病等報(bào)告數(shù)據(jù)是否與實(shí)際情況相符。3.財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)審查財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支是否合規(guī)，票據(jù)使用是否規(guī)范。檢查預(yù)算編制與執(zhí)行情況，是否存在預(yù)算超支、挪用專項(xiàng)資金等問題。審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，財(cái)務(wù)分析是否能夠?yàn)闄C(jī)構(gòu)決策提供有效支持。三、清查流程（一）準(zhǔn)備階段1.成立清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，成員包括財(cái)務(wù)、審計(jì)、人事及各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。明確領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)分工，負(fù)責(zé)清查工作的組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。2.制定清查工作方案，確定清查的范圍、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排及人員分工等。方案應(yīng)具有可操作性，確保清查工作有序進(jìn)行。3.準(zhǔn)備清查所需的各類表格、文件、資料，如資產(chǎn)清單、人員信息表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。同時(shí)，準(zhǔn)備好清查所需的工具，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、測量工具等。4.組織清查人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使其熟悉清查制度、流程和方法，明確工作要求和紀(jì)律，確保清查工作質(zhì)量。（二）實(shí)施階段1.人員清查各部門按照分工，收集本部門人員的相關(guān)資料，如資格證書、培訓(xùn)記錄、考核檔案等。人力資源部門負(fù)責(zé)匯總?cè)藛T信息，與人員實(shí)際工作崗位進(jìn)行核對，形成人員清查初步報(bào)告，提交清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組對人員清查報(bào)告進(jìn)行審核，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與相關(guān)部門溝通核實(shí)，并要求限期整改。2.資產(chǎn)清查財(cái)務(wù)部門牽頭，組織各資產(chǎn)使用部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號、購置時(shí)間、使用狀況等信息，并與固定資產(chǎn)賬目進(jìn)行核對。物資管理部門負(fù)責(zé)對庫存物資進(jìn)行清查，核對賬目與實(shí)物，檢查物資的出入庫記錄、質(zhì)量狀況等，并填寫庫存物資清查表。財(cái)務(wù)人員對流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，包括現(xiàn)金盤點(diǎn)、銀行存款核對、應(yīng)收賬款賬齡分析等。同時(shí)，對無形資產(chǎn)進(jìn)行梳理，核實(shí)其權(quán)屬和價(jià)值。資產(chǎn)清查結(jié)束后，各部門將清查結(jié)果匯總至財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部門編制資產(chǎn)清查報(bào)告，說明資產(chǎn)清查情況、存在問題及處理建議，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。3.業(yè)務(wù)清查醫(yī)療業(yè)務(wù)清查由醫(yī)務(wù)部門負(fù)責(zé)，組織各臨床科室對診療科目、業(yè)務(wù)指標(biāo)、醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療文書等進(jìn)行自查自糾。收集相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，查找存在的問題并提出改進(jìn)措施。公共衛(wèi)生部門負(fù)責(zé)對公共衛(wèi)生業(yè)務(wù)進(jìn)行清查，按照國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置要求，檢查各項(xiàng)工作的開展情況、服務(wù)效果及信息報(bào)告情況。匯總分析清查結(jié)果，形成公共衛(wèi)生業(yè)務(wù)清查報(bào)告。財(cái)務(wù)部門對財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行清查，審查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、預(yù)算編制與執(zhí)行、財(cái)務(wù)報(bào)表等情況。通過查閱賬目、憑證、報(bào)表等資料，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理中存在問題，撰寫財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)清查報(bào)告。各業(yè)務(wù)部門將清查報(bào)告提交至清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組對業(yè)務(wù)清查整體情況進(jìn)行綜合分析，評估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況。（三）總結(jié)階段1.清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組召開總結(jié)會(huì)議，聽取各清查小組的工作匯報(bào)，對清查工作進(jìn)行全面總結(jié)。梳理清查過程中發(fā)現(xiàn)的各類問題，分析問題產(chǎn)生的原因，研究制定整改措施。2.根據(jù)清查結(jié)果，撰寫清查工作總結(jié)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括清查工作的基本情況、清查發(fā)現(xiàn)的主要問題、整改建議及下一步工作計(jì)劃等。報(bào)告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，報(bào)送上級主管部門及相關(guān)部門。3.針對清查中發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改責(zé)任部門和責(zé)任人，制定詳細(xì)的整改計(jì)劃，限期整改到位。整改過程中，要建立跟蹤檢查機(jī)制，確保整改工作按計(jì)劃推進(jìn)，取得實(shí)效。4.將清查結(jié)果及整改情況在機(jī)構(gòu)內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)，向全體員工說明清查工作的重要性和必要性，提高員工對機(jī)構(gòu)管理的認(rèn)識，促進(jìn)機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營。同時(shí)，將清查結(jié)果作為機(jī)構(gòu)績效考核、資源配置、發(fā)展規(guī)劃等決策的重要依據(jù)。四、清查結(jié)果處理（一）人員問題處理1.對于人員資質(zhì)不符的情況，責(zé)令相關(guān)人員限期取得相應(yīng)資格證書或進(jìn)行崗位調(diào)整。如逾期未整改，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，直至解除勞動(dòng)合同。2.針對人員配備不合理的問題，根據(jù)機(jī)構(gòu)發(fā)展需求，制定人員招聘或調(diào)整計(jì)劃，逐步優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)。同時(shí)加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高現(xiàn)有人員業(yè)務(wù)能力，以滿足工作需要。3.對于人員培訓(xùn)與考核制度執(zhí)行不力的情況，完善培訓(xùn)計(jì)劃和考核機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。將培訓(xùn)和考核結(jié)果與個(gè)人績效、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極參與培訓(xùn)和考核，提升自身素質(zhì)。（二）資產(chǎn)問題處理1.對于固定資產(chǎn)賬實(shí)不符的情況，查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。屬于資產(chǎn)購置、入賬不及時(shí)的，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)；屬于資產(chǎn)丟失、損壞的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，并按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)核銷。2.針對流動(dòng)資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的問題，如庫存現(xiàn)金短缺、應(yīng)收賬款壞賬等，查明原因，采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。加強(qiáng)庫存物資管理，優(yōu)化采購流程，減少積壓浪費(fèi)；加大應(yīng)收賬款催收力度，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。3.對于無形資產(chǎn)存在的問題，如權(quán)屬不清、價(jià)值評估不準(zhǔn)確等，組織專業(yè)人員進(jìn)行核實(shí)和評估，明確無形資產(chǎn)權(quán)屬關(guān)系，合理確定其價(jià)值。加強(qiáng)無形資產(chǎn)保護(hù)，防止無形資產(chǎn)流失。（三）業(yè)務(wù)問題處理1.對于超范圍執(zhí)業(yè)的醫(yī)療業(yè)務(wù)，立即停止違規(guī)行為，按照規(guī)定進(jìn)行整改。申請?jiān)黾酉鄳?yīng)診療科目或辦理變更登記手續(xù)，確保機(jī)構(gòu)合法合規(guī)開展醫(yī)療服務(wù)。2.針對醫(yī)療質(zhì)量和公共衛(wèi)生業(yè)務(wù)中存在的問題，制定專項(xiàng)整改方案，明確整改目標(biāo)、措施和責(zé)任人。加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量管理，規(guī)范醫(yī)療行為，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量；強(qiáng)化公共衛(wèi)生服務(wù)，落實(shí)各項(xiàng)防控措施，提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平。3.對于財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)的問題，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制。規(guī)范財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范、透明。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門或配備專職審計(jì)人員，定期對清查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。審計(jì)部門有權(quán)調(diào)閱相關(guān)文件、資料，對清查工作進(jìn)行全程跟蹤，確保清查工作公正、客觀、真實(shí)。2.建立清查工作反饋機(jī)制，鼓勵(lì)員工對清查過程中的問題和違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對于舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，并對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.定期對清查結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，檢查整改措施的落實(shí)情況，確保問題得到徹底解決。復(fù)查結(jié)果納入機(jī)構(gòu)績效考核體系，對整改不力的部門和個(gè)人進(jìn)行問責(zé)。（二）外部監(jiān)督1.主動(dòng)接受上級主管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)匯報(bào)清查工作進(jìn)展情況和結(jié)果。對于上級部門提出的意見和建議，認(rèn)真落實(shí)整改，不斷完善機(jī)構(gòu)管理。2.配合衛(wèi)生行政部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供清查資料和數(shù)據(jù)。對于