2025年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》(初級(jí))測(cè)復(fù)習(xí)題附答案以下是2025年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》（初級(jí)）復(fù)習(xí)題及答案：一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20題）1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.一般以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的確定性C.風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性D.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果對(duì)期望的偏離答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，一般以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，A正確；風(fēng)險(xiǎn)是不確定性，不是確定性，B錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是損失的可能性，還包含收益的可能性，C錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的不確定性，而不僅僅是對(duì)期望的偏離，D錯(cuò)誤。2.（）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。A.名義價(jià)值B.市場(chǎng)價(jià)值C.公允價(jià)值D.市值重估答案：A解析：名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值，A正確；市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，B錯(cuò)誤；公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格，C錯(cuò)誤；市值重估是對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值，D錯(cuò)誤。3.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.優(yōu)先股C.資本公積D.盈余公積答案：B解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。優(yōu)先股屬于其他一級(jí)資本，不屬于核心一級(jí)資本，B符合題意。4.下列關(guān)于久期分析的說(shuō)法，不正確的是（）。A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響B(tài).如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確答案：A解析：久期分析不僅能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，還能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，A說(shuō)法錯(cuò)誤；標(biāo)準(zhǔn)久期分析法存在一定的局限性，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確，B、C、D說(shuō)法正確。5.（）是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無(wú)法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。A.市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無(wú)法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)，A正確；融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，B錯(cuò)誤；信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，C錯(cuò)誤；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，D錯(cuò)誤。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說(shuō)法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持資產(chǎn)的流動(dòng)性B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理答案：B解析：負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債方式向主動(dòng)負(fù)債方式轉(zhuǎn)變，B說(shuō)法錯(cuò)誤；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，A說(shuō)法正確；資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配等方式實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制，C說(shuō)法正確；全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，D說(shuō)法正確。7.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源C.信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)多且易獲取答案：C解析：信用風(fēng)險(xiǎn)并不是只有違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生，在信用狀況發(fā)生變化時(shí)就可能產(chǎn)生，A錯(cuò)誤；商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是多方面的，貸款只是其中之一，B錯(cuò)誤；信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，D錯(cuò)誤；C選項(xiàng)是信用風(fēng)險(xiǎn)的正確定義。8.（）是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售。A.負(fù)債流動(dòng)性B.資產(chǎn)流動(dòng)性C.貸款流動(dòng)性D.現(xiàn)金流動(dòng)性答案：B解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，B正確；負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，A錯(cuò)誤；貸款流動(dòng)性不是一個(gè)規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)，C錯(cuò)誤；現(xiàn)金流動(dòng)性表述不準(zhǔn)確，D錯(cuò)誤。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購(gòu)買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生C.商業(yè)銀行對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無(wú)策D.商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金答案：C解析：對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金等方式來(lái)應(yīng)對(duì)，并非束手無(wú)策，C說(shuō)法錯(cuò)誤；根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)，A說(shuō)法正確；由于操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生性等特點(diǎn)，不管采取什么措施，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，B說(shuō)法正確；商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金，D說(shuō)法正確。10.在對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行合并報(bào)表時(shí)，下列說(shuō)法不正確的是（）。A.合并報(bào)表為預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)母公司及子公司將來(lái)的股利分派提供依據(jù)B.合并報(bào)表雖以母公司觀點(diǎn)編報(bào)，但可同時(shí)為母公司與子公司的股東服務(wù)C.母公司和子公司的債權(quán)人對(duì)企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對(duì)獨(dú)立的法律主體，而不是針對(duì)經(jīng)濟(jì)主體D.合并報(bào)表既是集團(tuán)的反映，也反映了其中每個(gè)法律實(shí)體的償債能力，因而能夠滿足債權(quán)人的分析要求答案：D解析：合并報(bào)表是將企業(yè)集團(tuán)視為一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行編制，它并不能準(zhǔn)確反映其中每個(gè)法律實(shí)體的償債能力，不能完全滿足債權(quán)人的分析要求，D說(shuō)法錯(cuò)誤；合并報(bào)表可以為預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)母公司及子公司將來(lái)的股利分派提供依據(jù)，A說(shuō)法正確；合并報(bào)表以母公司觀點(diǎn)編報(bào)，同時(shí)也能為母公司與子公司的股東服務(wù)，B說(shuō)法正確；母公司和子公司的債權(quán)人對(duì)企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對(duì)獨(dú)立的法律主體，而不是針對(duì)經(jīng)濟(jì)主體，C說(shuō)法正確。11.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散化的說(shuō)法，不正確的是（）。A.只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用B.風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果與資產(chǎn)組合中資產(chǎn)數(shù)量的多少密切相關(guān)C.風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果與資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的收益率相關(guān)系數(shù)無(wú)關(guān)D.風(fēng)險(xiǎn)分散化是通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的種類，將不同的資產(chǎn)加入到組合中答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果與資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的收益率相關(guān)系數(shù)密切相關(guān)，相關(guān)系數(shù)越小，分散效果越好，C說(shuō)法錯(cuò)誤；只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用，A說(shuō)法正確；風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果與資產(chǎn)組合中資產(chǎn)數(shù)量的多少密切相關(guān)，一般資產(chǎn)數(shù)量越多，分散效果越好，B說(shuō)法正確；風(fēng)險(xiǎn)分散化是通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的種類，將不同的資產(chǎn)加入到組合中，D說(shuō)法正確。12.（）是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。A.經(jīng)濟(jì)資本B.會(huì)計(jì)資本C.監(jiān)管資本D.實(shí)收資本答案：A解析：經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金，A正確；會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，B錯(cuò)誤；監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，C錯(cuò)誤；實(shí)收資本是指企業(yè)按照章程規(guī)定或合同、協(xié)議約定，接受投資者投入企業(yè)的資本，D錯(cuò)誤。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理并不是完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理，它們之間存在一定的關(guān)聯(lián)和相互影響，D說(shuō)法錯(cuò)誤；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額，A說(shuō)法正確；制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分，B說(shuō)法正確；限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段，C說(shuō)法正確。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)影響銀行的聲譽(yù)，不會(huì)帶來(lái)實(shí)質(zhì)性損失B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系D.良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本答案：D解析：良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本，D正確；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)影響銀行的聲譽(yù)，還可能帶來(lái)實(shí)質(zhì)性損失，如客戶流失、業(yè)務(wù)萎縮等，A錯(cuò)誤；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)具有相關(guān)性，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)生時(shí)可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，B錯(cuò)誤；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)納入商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，而不是獨(dú)立于它，C錯(cuò)誤。15.商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。A.董事會(huì)B.高級(jí)管理層C.首席信息官D.信息科技部門答案：A解析：商業(yè)銀行的董事會(huì)負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致，A正確；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的信息科技戰(zhàn)略等，B錯(cuò)誤；首席信息官負(fù)責(zé)信息科技部門的日常管理工作，C錯(cuò)誤；信息科技部門負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、維護(hù)等具體工作，D錯(cuò)誤。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)B.流動(dòng)性缺口率不得低于-10%C.核心負(fù)債比例不得低于60%D.流動(dòng)性比例不得低于25%答案：B解析：流動(dòng)性缺口率不得低于-10%的說(shuō)法錯(cuò)誤，流動(dòng)性缺口率=（流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%，該指標(biāo)不得低于-10%是錯(cuò)誤的表述，正確的是流動(dòng)性缺口率不得低于-20%。流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)，A說(shuō)法正確；核心負(fù)債比例不得低于60%，C說(shuō)法正確；流動(dòng)性比例不得低于25%，D說(shuō)法正確。17.下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，正確的是（）。A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果B.違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)答案：D解析：違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，D正確；違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，A錯(cuò)誤；違約頻率不能直接作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的依據(jù)，需要進(jìn)行調(diào)整，B錯(cuò)誤；違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，C錯(cuò)誤。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法，不正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)既需要監(jiān)測(cè)可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢(shì)，也需要監(jiān)測(cè)不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門向各部門提供的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告必須是相同的D.風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門向各部門提供的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告應(yīng)根據(jù)不同部門的需求和關(guān)注點(diǎn)進(jìn)行定制，而不是相同的，C說(shuō)法錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，A說(shuō)法正確；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)既需要監(jiān)測(cè)可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢(shì)，也需要監(jiān)測(cè)不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，B說(shuō)法正確；風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程，D說(shuō)法正確。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況答案：A解析：商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引致的期限錯(cuò)配，是一種正常的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但這種風(fēng)險(xiǎn)并非完全可控，A說(shuō)法錯(cuò)誤；在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，B說(shuō)法正確；商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，C說(shuō)法正確；商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況，D說(shuō)法正確。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法，不正確的是（）。A.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)B.內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門與業(yè)務(wù)部門可以相互兼任答案：D解析：內(nèi)部控制的監(jiān)督部門與業(yè)務(wù)部門不能相互兼任，否則會(huì)影響監(jiān)督的獨(dú)立性和有效性，D說(shuō)法錯(cuò)誤；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，A說(shuō)法正確；內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，B說(shuō)法正確；內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，C說(shuō)法正確。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別包括（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，還包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等，ABCDE全選。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的有（）。A.資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障B.資本能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資C.資本可以限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張D.資本是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一E.資本有助于樹(shù)立公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心答案：ABCDE解析：資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障，當(dāng)銀行面臨損失時(shí)，資本可以起到緩沖作用，A正確；資本能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資，滿足銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展需求，B正確；資本可以限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張，銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模要與資本規(guī)模相匹配，C正確；資本是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，充足的資本有助于銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，D正確；資本有助于樹(shù)立公眾對(duì)商業(yè)銀行的信心，讓公眾相信銀行有足夠的實(shí)力應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，E正確。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法E.敏感性分析答案：ABCDE解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析等，ABCDE全選。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要堅(jiān)持適度性原則答案：ABCDE解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，A正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平，包括資金調(diào)配、資產(chǎn)負(fù)債管理等方面，B正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，如流動(dòng)性不足可能導(dǎo)致銀行無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)，引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)，C正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，當(dāng)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性問(wèn)題時(shí)，可能導(dǎo)致銀行無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)而破產(chǎn)，D正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要堅(jiān)持適度性原則，既要保證銀行有足夠的流動(dòng)性，又不能過(guò)度持有流動(dòng)性資產(chǎn)而影響收益，E正確。5.信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括（）。A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)B.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D.違約風(fēng)險(xiǎn)E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：AD解析：信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)，AD正確；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的分類方式，B、C錯(cuò)誤；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，E錯(cuò)誤。6.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由（）所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A.技術(shù)B.系統(tǒng)C.流動(dòng)性D.外部事件E.人員答案：BDE解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，BDE正確；技術(shù)包含在系統(tǒng)等因素中，A錯(cuò)誤；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，C錯(cuò)誤。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇答案：ABCDE解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，A正確；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品沖銷潛在損失，B正確；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體，C正確；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)以避免風(fēng)險(xiǎn)，D正確；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是在業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償，E正確。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（）。A.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)B.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行C.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)D.客戶信用評(píng)級(jí)是客戶對(duì)銀行服務(wù)情況的評(píng)價(jià)E.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率答案：ABCE解析：客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率，ABCE正確；客戶信用評(píng)級(jí)不是客戶對(duì)銀行服務(wù)情況的評(píng)價(jià)，D錯(cuò)誤。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程B.有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保將所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的合理范圍內(nèi)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制的方法主要有限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)答案：ABCDE解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程，A正確；有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保將所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，B正確；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，通過(guò)監(jiān)測(cè)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的變化，C正確；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制的方法主要有限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，D正確；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，才能進(jìn)行有效的管理，E正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法，正確的有（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制E.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求答案：ABCDE解析：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，體現(xiàn)了全面性原則，A正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，體現(xiàn)了制衡性原則，B正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，體現(xiàn)了適應(yīng)性原則，C正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制，體現(xiàn)了成本效益原則，D正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求，E正確。三、填空題（每題1分，共10題）1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別）的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。答案：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，只有先識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，才能對(duì)其進(jìn)行計(jì)量，所以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。2.（經(jīng)濟(jì)資本）是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。答案：經(jīng)濟(jì)資本解析：這是經(jīng)濟(jì)資本的定義，經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，以保證銀行在一定置信水平下的安全性。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和（期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)）。答案：期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)解析：利率風(fēng)險(xiǎn)按來(lái)源不同分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是由于期權(quán)等金融工具的存在而產(chǎn)生的利率風(fēng)險(xiǎn)。4.（流動(dòng)性比率/指標(biāo)法）是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。答案：流動(dòng)性比率/指標(biāo)法解析：流動(dòng)性比率/指標(biāo)法通過(guò)計(jì)算一些關(guān)鍵的流動(dòng)性比率和指標(biāo)，如流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例等，來(lái)評(píng)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是一種簡(jiǎn)單、常用的方法。5.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面的監(jiān)測(cè)：一是客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)；二是（債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)）。答案：債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，客戶風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注借款人的信用狀況，債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注具體債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況。6.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則包括客觀性、全面性、重要性和（謹(jǐn)慎性）。答案：謹(jǐn)慎性解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要遵循客觀性、全面性、重要性和謹(jǐn)慎性原則，謹(jǐn)慎性原則要求在評(píng)估過(guò)程中充分考慮可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，避免低估風(fēng)險(xiǎn)。7.（壓力測(cè)試）是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的極端市場(chǎng)情況下，如假設(shè)利率驟升100個(gè)基本點(diǎn)、某一貨幣突然貶值30%、股價(jià)暴跌20%等，測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變。答案：壓力測(cè)試解析：壓力測(cè)試是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，通過(guò)模擬極端市場(chǎng)情況，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。8.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、（風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量）、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制。答案：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量解析：風(fēng)險(xiǎn)管理流程依次為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，為后續(xù)的監(jiān)測(cè)和控制提供依據(jù)。9.（內(nèi)部評(píng)級(jí)法）是指商業(yè)銀行通過(guò)構(gòu)建自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，從而計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，計(jì)量所需要的監(jiān)管資本。答案：內(nèi)部評(píng)級(jí)法解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方法，通過(guò)自身的評(píng)級(jí)體系來(lái)確定信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，進(jìn)而計(jì)算監(jiān)管資本。10.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、（操作風(fēng)險(xiǎn)）等觸發(fā)的。答案：操作風(fēng)險(xiǎn)解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等相互關(guān)聯(lián)，操作風(fēng)險(xiǎn)如內(nèi)部程序失誤、人為錯(cuò)誤等可能導(dǎo)致資金無(wú)法正常流轉(zhuǎn)，從而觸發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。四、判斷題（每題1分，共10題）1.風(fēng)險(xiǎn)等同于損失。（×）答案：錯(cuò)誤解析：風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，而損失是一個(gè)事后概念，是已經(jīng)發(fā)生的結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)并不等同于損失。2.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特點(diǎn)。（√）答案：正確解析：核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)，能夠在銀行面臨損失時(shí)提供最穩(wěn)定的支持。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。（×）答案：錯(cuò)誤解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征，它通常由宏觀經(jīng)濟(jì)因素、市場(chǎng)供求關(guān)系等系統(tǒng)性因素引起，會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)或某一類資產(chǎn)的價(jià)格。4.商業(yè)銀行的流動(dòng)性只表現(xiàn)為資產(chǎn)的流動(dòng)性。（×）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性包括資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，負(fù)債流動(dòng)性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金。5.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。（×）答案：錯(cuò)誤解析：信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，它主要與特定的借款人或交易對(duì)手的信用狀況有關(guān)，不同借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)相互之間的關(guān)聯(lián)性相對(duì)較弱。6.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。（√）答案：正確解析：這是操作風(fēng)險(xiǎn)的常見(jiàn)分類方式，人員因素如操作失誤，系統(tǒng)因素如系統(tǒng)故障，流程因素如流程漏洞，外部事件如自然災(zāi)害等都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。7.風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)效。（√）答案：正確解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是可以通過(guò)分散投資來(lái)降低的，因?yàn)椴煌Y產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)立性；而系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由宏觀經(jīng)濟(jì)等因素引起的，無(wú)法通過(guò)分散投資來(lái)消除，風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)效。8.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（√）答案：正確解析：內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、保證商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信息和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)等。9.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理是一種完全獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，與其他風(fēng)險(xiǎn)管理方法沒(méi)有關(guān)聯(lián)。（×）答案：錯(cuò)誤解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理并不是完全獨(dú)立的，它與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等其他風(fēng)險(xiǎn)管理方法相互關(guān)聯(lián)、相互補(bǔ)充，共同構(gòu)成商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。10.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個(gè)事后的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。（×）答案：錯(cuò)誤解析：違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，是對(duì)過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)違約事件發(fā)生情況的統(tǒng)計(jì)。五、解答題（每題10分，共3題）1.請(qǐng)簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略及其含義。答案：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散：通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。通過(guò)將資金投資于不同的行業(yè)、地區(qū)、資產(chǎn)類型等，可以降低單一資產(chǎn)或資產(chǎn)類別對(duì)投資組合的影響，從而降低整體風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。例如，利用利率期貨、外匯期貨等金融衍生工具來(lái)對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)建立相反的頭寸來(lái)抵消市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的損失。（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行向保險(xiǎn)公司投保，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移如擔(dān)保、備用信用證等，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。當(dāng)商業(yè)銀行認(rèn)為某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)超出其承受能力時(shí)，會(huì)選擇不參與該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，從而避免潛在的損失。（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。例如，商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)，會(huì)根據(jù)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上加上一定的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，以補(bǔ)償可能的違約損失。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法。答案：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法包括：（1）流動(dòng)性比率/指標(biāo)法：通過(guò)計(jì)算一些關(guān)鍵的流動(dòng)性比率和指標(biāo)來(lái)評(píng)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況，如流動(dòng)性比例（流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%，不應(yīng)低于25%）、核心負(fù)債比例（核心負(fù)債/負(fù)債總額×100%，不應(yīng)低于60%）、流動(dòng)性缺口率（流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%，不應(yīng)低于-20%等。這些指標(biāo)可以直觀地反映銀行的流動(dòng)性水平。（2）現(xiàn)金流分析法：通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入（如貸款本息回收、證券到期兌付等）和現(xiàn)金