精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有精品文檔客戶風(fēng)險評估指標(biāo)體系需求分析北京科瑞明軟件有限公司2013年7月目錄二、風(fēng)險評級管理的原則和方法 3三、風(fēng)險評級管理指標(biāo)體系設(shè)計 3HYPERLINK\l”_Toc361384303"四、風(fēng)險等級評定定量指標(biāo) 3_Toc361384305”六、客戶風(fēng)險評估指標(biāo)業(yè)務(wù)流程圖和系統(tǒng)功能 3HYPERLINK\l”_Toc361384306”七、參考資料 3 客戶洗錢風(fēng)險等級管理，既是金融機構(gòu)落實客戶身份識別制度、有效防范客戶利用金融機構(gòu)進行洗錢犯罪活動的有效途徑，也是金融機構(gòu)在反洗錢工作中貫徹“風(fēng)險為本”的原則要求。隨著反洗錢工作的逐步深入和反洗錢監(jiān)管部門執(zhí)法監(jiān)督的持續(xù)強化，如何適應(yīng)反洗錢形勢發(fā)展需要，探索建立行之有效的客戶洗錢風(fēng)險評估體系，構(gòu)建客戶洗錢風(fēng)險預(yù)警平臺，已成為當(dāng)前反洗錢工作亟待解決的重要課題.一、客戶風(fēng)險評級管理的內(nèi)涵和意義 客戶風(fēng)險評級管理是指金融機構(gòu)按照客戶特性，并結(jié)合地域、業(yè)務(wù)類型、行業(yè)特點、客戶是否為外國政要等定性或定量指標(biāo)，對客戶進行洗錢風(fēng)險等級劃分，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上定期更新調(diào)整風(fēng)險等級，有輕重、有主次地履行反洗錢合規(guī)職責(zé),以有效監(jiān)控和防范潛在的洗錢風(fēng)險行為.二、風(fēng)險評級管理的原則和方法 金融機構(gòu)客戶風(fēng)險評級管理應(yīng)遵循“風(fēng)險相當(dāng)、全面性、同一性、動態(tài)管理、自主管理、保密”原則，堅持定性分析與定量分析相結(jié)合，在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上進行動態(tài)調(diào)整. 風(fēng)險相當(dāng)原則：金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源,在洗錢風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。 全面性原則：除本指引所列的例外情形外,金融機構(gòu)應(yīng)全面評估客戶及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況,科學(xué)合理地為每一名客戶確定風(fēng)險等級。 同一性原則:金融機構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢風(fēng)險評估及客戶風(fēng)險等級劃分流程,賦予同一客戶在本金融機構(gòu)唯一的風(fēng)險等級，但同一客戶可以被同一集團內(nèi)的不同金融機構(gòu)賦予不同的風(fēng)險等級. 動態(tài)管理原則：金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險狀況的變化，及時調(diào)整其風(fēng)險等級及所對應(yīng)的風(fēng)險控制措施。 自主管理原則:金融機構(gòu)經(jīng)評估論證后認定,自行確定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險控制措施的實施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應(yīng)書面記錄評估論證的方法、過程及結(jié)論。 保密原則：金融機構(gòu)不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶風(fēng)險等級信息.三、風(fēng)險評級管理指標(biāo)體系設(shè)計 風(fēng)險等級評級定性指標(biāo)的設(shè)計，主要針對客戶特性，兼顧地域、業(yè)務(wù)類型、行業(yè)特點、例外情形等因素劃分客戶風(fēng)險等級，應(yīng)主要包括：風(fēng)險等級評定指標(biāo)高風(fēng)險客戶低風(fēng)險客戶客戶特性客戶信息公開程度低,金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本高，風(fēng)險不可控；身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實；個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司;客戶曾被監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄；客戶信息公開程度高，金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本低，風(fēng)險可控；各級黨的機關(guān)、國家權(quán)利機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊及金融機構(gòu)了解和掌握潛在洗錢風(fēng)險較低的客戶。地域分布反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國家（地區(qū)）；受反洗錢監(jiān)控或制裁、上游犯罪的國家（地區(qū)）；避稅型離岸金融中心對反洗錢工作重視,采取強有力措施進一步加強反洗錢監(jiān)管的國家（地區(qū)）業(yè)務(wù)類型現(xiàn)金業(yè)務(wù)交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途；非面對面交易；跨境交易;代理交易；特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率高現(xiàn)金業(yè)務(wù)交易資金充足,方便核實資金真實來源、去向及用途;面對面交易；非跨境交易；非代理交易行業(yè)特點1．公認具有較高風(fēng)險的行業(yè)（職業(yè))。原則上,按照我國反洗錢監(jiān)管制度及FATF建議等反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)(職業(yè))，其洗錢風(fēng)險通常較高。2．與特定洗錢風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度。例如，客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要.3．行業(yè)現(xiàn)金密集程度。例如,客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)。排除高風(fēng)險行業(yè)的其他行業(yè)例外情形1．在同一金融機構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過一定限額（原則上,自然人客戶限額為20萬元人民幣，非自然人客戶限額為50萬元人民幣），或壽險保單年繳保費超過1萬元人民幣或外幣等值超過1000美元，以及非現(xiàn)金夏交保費超過20萬元人民幣或外幣等值超過2萬美元;2．與金融機構(gòu)建立或開展了代理行、信托等高風(fēng)險業(yè)務(wù)關(guān)系；3．客戶為非居民,或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件；4．涉及可疑交易報告；5．由非職業(yè)性中介機構(gòu)或無親屬關(guān)系的自然人代理客戶與金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系;6．拒絕配合金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查工作。7．客戶被列入我國發(fā)布或承認的應(yīng)實施反洗錢監(jiān)控措施的名單；8．客戶為外國政要或其親屬、關(guān)系密切人；9．客戶實際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項所述人員；10．客戶多次涉及可疑交易報告;11．客戶拒絕金融機構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查工作；12．金融機構(gòu)自定的其他可直接認定為高風(fēng)險客戶的標(biāo)準(zhǔn)不具有高風(fēng)險例外情形的客戶四、風(fēng)險等級評定定量指標(biāo) 以客戶特性，兼顧地域分布、業(yè)務(wù)類型、行業(yè)特點、例外情形等信息為重點，設(shè)置頻次定量指標(biāo)，并根據(jù)《金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》的通知，對客戶的風(fēng)險等級進行定期審核調(diào)整。 洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)）四類基本要素。金融機構(gòu)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊含的風(fēng)險子項.金融機構(gòu)可根據(jù)實際需要,合理增加新的風(fēng)險評估指標(biāo).例如，金融機構(gòu)可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險狀況,設(shè)置差異化的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)?？蛻麸L(fēng)險評估指標(biāo)體系和客戶登記評分指標(biāo)分別如下: 客戶風(fēng)險等級評分指標(biāo)主體：地域：行業(yè)：證件類型:證件號碼：出生日期：風(fēng)險等級:初評支行:評級人：評級時間：編號指標(biāo)名稱權(quán)重(P）評分標(biāo)準(zhǔn)(a）計分說明和計算公式輸入項說明評分輸入項實際得分一、客戶特性客戶信息的公開程度1客戶信息公開程度A、最高，1分；B、較高，2分C、一般,3分D、較低，4分E、低，5分客戶信息公開程度越高，金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險越可控;對國家機關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應(yīng)調(diào)低選項金融機構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道2調(diào)查工作便利性、可靠性和準(zhǔn)確性A、最高,1分；B、較高,2分C、一般，3分D、較低，4分E、低,5分渠道會對金融機構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響選項客戶所持身份證件或身份證明文件的種類6身份證件或身份證明查驗、核實難度A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低,2分E、低，1分身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風(fēng)險程度就越高反洗錢交易監(jiān)測記錄5回溯性審查難度A、最高,5分;B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低,1分金融機構(gòu)對可疑交易報告進行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險狀況選項非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)7股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度A、最高，5分；B、較高,4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度,直接影響金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性選項涉及客戶的風(fēng)險提示信息或權(quán)威媒體報道信息8被監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關(guān)或金融交易所關(guān)注程度A、最高,5分；B、較高，4分C、一般,3分D、較低，2分E、低，1分金融機構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注,客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄,或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負面新聞報道評論的,可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險評級選項自然人客戶年齡2A、31~40歲，5分；B、21～30歲,4分C、41～50歲，3分D、51～60歲，2分E、60歲以上，1分年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟活動范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。選項非自然人客戶的存續(xù)時間1客戶存續(xù)時間記錄A、1年以內(nèi),5分;B、1~2年，4分C、3~5年，3分D、5～10年，2分E、10年以上，1分客戶存續(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟活動的記錄可能越完整,越便于金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風(fēng)險程度的參考因素選項二、地域分布某國(地區(qū))受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況8反洗錢監(jiān)控或制裁要求A、最高，5分;B、較高,4分C、一般,3分D、較低,2分E、低,1分金融機構(gòu)既要考慮我國的反洗錢監(jiān)控要求,又要考慮其他國家（地區(qū)）和國際組織推行且得到我國承認的反洗錢監(jiān)控或制裁要求.經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)還要考慮對該業(yè)務(wù)有管轄權(quán)的國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)控或制裁要求。選項對某國（地區(qū)）進行反洗錢風(fēng)險提示的情況8FATF反洗錢評估風(fēng)險結(jié)果A、最高,5分;B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分金融機構(gòu)應(yīng)遵循中國人民銀行和其他有權(quán)部門的風(fēng)險提示,參考金融行動特別工作組（英文簡稱FATF）、亞太反洗錢組織（英文簡稱APG）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡稱EAG）等權(quán)威組織對各國(地區(qū)）執(zhí)行FATF反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的互評估結(jié)果選項國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況8上游犯罪狀況A、最高，5分;B、較高，4分C、一般，3分D、較低,2分E、低，1分金融機構(gòu)可參考我國有關(guān)部門以及FATF等國際權(quán)威組織發(fā)布的信息,重點關(guān)注存在較嚴重恐怖活動、大規(guī)模殺傷性武器擴散、毒品、走私、跨境有組織犯罪、腐敗、金融詐騙、人口販運、海盜等犯罪活動的國家（地區(qū)),以及支持恐怖主義活動等嚴重犯罪的國家（地區(qū)）。選項特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險6避稅型離岸金融中心A、最高,5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低,1分避稅型離岸金融中心。對于其住所、注冊地、經(jīng)營所在地與本金融機構(gòu)經(jīng)營所在地相距很遠的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)考慮酌情提高其風(fēng)險評級.選項三、業(yè)務(wù)類型與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度4交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途A、最高，5分；B、較高，4分C、一般,3分D、較低，2分E、低，1分現(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險選項非面對面交易4非面對面交易風(fēng)險程度A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度,洗錢風(fēng)險相應(yīng)上升選項跨境交易3跨境開展客戶盡職調(diào)查難度大A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低,1分跨境開展客戶盡職調(diào)查難度大,不同國家（地區(qū))的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。金融機構(gòu)可重點結(jié)合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。選項代理交易3由他人（非職業(yè)性中介）代辦風(fēng)險程度A、最高,5分;B、較高，4分C、一般，3分D、較低,2分E、低,1分由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性,金融機構(gòu)可將關(guān)注點集中于風(fēng)險較高的特定情形選項特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率4頻繁進行異常交易程度A、最高，5分;B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分對于頻繁進行異常交易的客戶，金融機構(gòu)應(yīng)考慮提高風(fēng)險評級。選項四、行業(yè)特點公認具有較高風(fēng)險的行業(yè)（職業(yè)）7是否屬于納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè))A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分原則上，按照我國反洗錢監(jiān)管制度及FATF建議等反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)納入反洗錢監(jiān)管范圍的行業(yè)（職業(yè)),其洗錢風(fēng)險通常較高。選項與特定洗錢風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度5客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等是否屬于外國政要A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低，2分E、低，1分客戶或其實際受益人、實際控制人、親屬、關(guān)系密切人等屬于外國政要。選項行業(yè)現(xiàn)金密集程度8是否從事現(xiàn)金密集行業(yè)A、最高，5分；B、較高，4分C、一般，3分D、較低,2分E、低，1分客戶從事廢品收購、旅游、餐飲、零售、藝術(shù)品收藏、拍賣、娛樂場所、博彩、影視娛樂等行業(yè)選項0.0評定風(fēng)險等級得分：其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權(quán)重，m代表金融機構(gòu)所選取的風(fēng)險分級數(shù)（例如三級分類、五級分類等）,金融機構(gòu)最低不得少于三級，n代表風(fēng)險子項數(shù)量?？蛻麸L(fēng)險等級．得分最高100分系統(tǒng)自動計算客戶風(fēng)險等級，用戶可以在此基礎(chǔ)上修改和補充系統(tǒng)根據(jù)客戶風(fēng)險等級評分指標(biāo)和客戶基本信息，自動計算客戶風(fēng)險等級，用戶可以在此基礎(chǔ)上進行初評和和復(fù)評操作,客戶風(fēng)險等級分類表不同金融機構(gòu)可以自定義范圍劃分等級、具體表樣如下：客戶風(fēng)險等級分類表客戶類別評定風(fēng)險等級得分操作導(dǎo)向A類86~100最高風(fēng)險上報人行B類71～85較高風(fēng)險上報人行C類51~70一般風(fēng)險D類36～50較低風(fēng)險E類20～35低風(fēng)險五、客戶風(fēng)險評估指標(biāo)體系的設(shè)計原則1．識別與評估洗錢風(fēng)險。這是金融機構(gòu)履行反洗錢合規(guī)職責(zé)的第一步，其目的首先是篩選出最危險的交易客戶和產(chǎn)品,同時也兼顧低風(fēng)險的情況,以便于有區(qū)別性地開展下一步的工作。為此，金融機構(gòu)需要綜合考慮自己的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶種類、經(jīng)營方式和外部環(huán)境因素，據(jù)以進行風(fēng)險歸類和評級.并根據(jù)客戶的資產(chǎn)數(shù)量與交易規(guī)模、客戶受反洗錢規(guī)制或監(jiān)控的程度、客戶的交易往來歷史、客戶使用的交易媒介和所處交易環(huán)境的透明程度等進行風(fēng)險等級調(diào)整。2．設(shè)計與實施風(fēng)險控制措施。在有效完成上一步工作的基礎(chǔ)上，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)有針對性地處理和緩解所面臨的洗錢風(fēng)險。為此，需要合理設(shè)計和規(guī)劃自己的風(fēng)險控制方案，包括風(fēng)險控制的意愿和措施等內(nèi)容。其中,風(fēng)險控制的意愿與金融機構(gòu)的宏觀經(jīng)營目標(biāo)相關(guān)聯(lián)，可以僅僅是達到政府反洗錢規(guī)制的一般要求,即不因為違反反洗錢規(guī)定而招致處罰,也可以是出于自覺維護市場聲譽的考慮，自愿主動地全面實施反洗錢內(nèi)部控制.就風(fēng)險控制的措施來講,針對洗錢風(fēng)險較高的情形,金融機構(gòu)應(yīng)采取強化的客戶盡職調(diào)查程序,提高持續(xù)性客戶關(guān)系控制的層次.例如，要求高風(fēng)險客戶提供更多的個人身份信息和歷史資料；要求第三方提供身份認證，并對其實行跟蹤性交易監(jiān)控等等.對于洗錢風(fēng)險較低的情形，則可以通過簡化程序來進行客戶盡職調(diào)查。3．評價與改進控制措施。由于外部環(huán)境和業(yè)務(wù)結(jié)