PAGE衛(wèi)生室收費(fèi)票據(jù)管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生室收費(fèi)票據(jù)管理，規(guī)范收費(fèi)行為，確保收費(fèi)票據(jù)的安全、完整、有效使用，維護(hù)衛(wèi)生室經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本衛(wèi)生室實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本衛(wèi)生室在醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中涉及的各類(lèi)收費(fèi)票據(jù)的管理，包括門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、住院收費(fèi)票據(jù)、藥品銷(xiāo)售票據(jù)等。3.基本原則收費(fèi)票據(jù)管理應(yīng)遵循合法、合規(guī)、準(zhǔn)確、及時(shí)、安全的原則。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的要求，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、使用、保管、核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)，確保票據(jù)使用的真實(shí)性、完整性和合法性。二、收費(fèi)票據(jù)的種類(lèi)及適用范圍1.門(mén)診收費(fèi)票據(jù)用于收取門(mén)診患者的掛號(hào)費(fèi)、診療費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)、藥費(fèi)等各類(lèi)費(fèi)用。2.住院收費(fèi)票據(jù)適用于住院患者的床位費(fèi)、護(hù)理費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)、藥費(fèi)、手術(shù)費(fèi)等住院期間發(fā)生的所有費(fèi)用結(jié)算。3.藥品銷(xiāo)售票據(jù)專(zhuān)門(mén)用于記錄衛(wèi)生室藥品銷(xiāo)售的品種、數(shù)量、價(jià)格及金額等信息，作為藥品銷(xiāo)售收入的核算依據(jù)。三、收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)與發(fā)放1.領(lǐng)購(gòu)渠道衛(wèi)生室應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)工作，按照當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)或衛(wèi)生主管部門(mén)規(guī)定的渠道和方式，定期到指定地點(diǎn)領(lǐng)購(gòu)收費(fèi)票據(jù)。2.領(lǐng)購(gòu)要求領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，領(lǐng)購(gòu)人員應(yīng)填寫(xiě)《收費(fèi)票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》，注明所需票據(jù)的種類(lèi)、數(shù)量等信息，并加蓋衛(wèi)生室公章。經(jīng)審核批準(zhǔn)后，方可辦理領(lǐng)購(gòu)手續(xù)。領(lǐng)購(gòu)人員應(yīng)對(duì)領(lǐng)購(gòu)的票據(jù)進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保票據(jù)的種類(lèi)、號(hào)碼、數(shù)量等與申請(qǐng)表一致。3.發(fā)放管理收費(fèi)票據(jù)領(lǐng)購(gòu)回來(lái)后，應(yīng)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，并建立《收費(fèi)票據(jù)登記簿》。發(fā)放票據(jù)時(shí)，應(yīng)按照票據(jù)號(hào)碼順序逐份發(fā)放，并在登記簿上詳細(xì)記錄發(fā)放日期、票據(jù)號(hào)碼、領(lǐng)用人姓名、領(lǐng)用用途等信息。領(lǐng)用人應(yīng)簽字確認(rèn)，確保票據(jù)發(fā)放的準(zhǔn)確性和安全性。四、收費(fèi)票據(jù)的使用規(guī)范1.開(kāi)具要求收費(fèi)人員應(yīng)嚴(yán)格按照物價(jià)部門(mén)核定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)具收費(fèi)票據(jù)，做到字跡清晰、內(nèi)容完整、項(xiàng)目準(zhǔn)確、金額無(wú)誤。票據(jù)上應(yīng)加蓋衛(wèi)生室收費(fèi)專(zhuān)用章，并由收費(fèi)人員簽字確認(rèn)。開(kāi)具票據(jù)時(shí)，應(yīng)使用規(guī)定的書(shū)寫(xiě)工具，不得涂改、挖補(bǔ)、撕毀票據(jù)。如發(fā)生填寫(xiě)錯(cuò)誤，應(yīng)另行開(kāi)具票據(jù)，并在原票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一并保存。2.使用范圍收費(fèi)票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的適用范圍使用，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)票據(jù)。嚴(yán)禁使用虛假票據(jù)或白條收費(fèi)。3.票據(jù)作廢處理對(duì)于作廢的收費(fèi)票據(jù)，應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”字樣，并注明作廢原因。作廢票據(jù)應(yīng)與存根聯(lián)一同保存，不得隨意丟棄。定期對(duì)作廢票據(jù)進(jìn)行整理和核對(duì)，確保作廢票據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。五、收費(fèi)票據(jù)的保管1.保管責(zé)任衛(wèi)生室應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)收費(fèi)票據(jù)的保管工作，確保票據(jù)的安全存放。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，嚴(yán)格遵守票據(jù)保管制度。2.保管場(chǎng)所收費(fèi)票據(jù)應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)柜或票據(jù)庫(kù)房?jī)?nèi)，庫(kù)房應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等安全設(shè)施。票據(jù)庫(kù)房應(yīng)保持清潔、干燥，溫度和濕度應(yīng)適宜。3.保管期限收費(fèi)票據(jù)的存根聯(lián)和作廢票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保存。一般情況下，門(mén)診收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)保存期限為5年，住院收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)保存期限為15年，藥品銷(xiāo)售票據(jù)存根聯(lián)保存期限為5年。保管期限屆滿(mǎn)后，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷(xiāo)毀。4.定期盤(pán)點(diǎn)保管人員應(yīng)定期對(duì)收費(fèi)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)內(nèi)容包括票據(jù)的種類(lèi)、號(hào)碼、數(shù)量等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告衛(wèi)生室負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理。六、收費(fèi)票據(jù)的核銷(xiāo)1.核銷(xiāo)時(shí)間衛(wèi)生室應(yīng)按照當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)或衛(wèi)生主管部門(mén)的要求，定期對(duì)收費(fèi)票據(jù)進(jìn)行核銷(xiāo)。一般情況下，每月或每季度進(jìn)行一次核銷(xiāo)。2.核銷(xiāo)要求核銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)將已使用的收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)與相關(guān)的收費(fèi)憑證、報(bào)表等進(jìn)行核對(duì)，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。核對(duì)無(wú)誤后，填寫(xiě)《收費(fèi)票據(jù)核銷(xiāo)申請(qǐng)表》，注明核銷(xiāo)期間、票據(jù)種類(lèi)、號(hào)碼、使用金額等信息，并加蓋衛(wèi)生室公章。經(jīng)審核批準(zhǔn)后，方可辦理核銷(xiāo)手續(xù)。3.核銷(xiāo)流程（1）收費(fèi)人員整理已使用的收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)，按照票據(jù)號(hào)碼順序進(jìn)行排列，并核對(duì)票據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。（2）財(cái)務(wù)人員將收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)與收費(fèi)憑證、報(bào)表等進(jìn)行核對(duì)，并計(jì)算出票據(jù)的使用金額。（3）填寫(xiě)《收費(fèi)票據(jù)核銷(xiāo)申請(qǐng)表》，并提交衛(wèi)生室負(fù)責(zé)人審核簽字。（4）將審核通過(guò)的《收費(fèi)票據(jù)核銷(xiāo)申請(qǐng)表》及相關(guān)資料報(bào)送當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)或衛(wèi)生主管部門(mén)進(jìn)行核銷(xiāo)。（5）財(cái)政部門(mén)或衛(wèi)生主管部門(mén)對(duì)核銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審核，如審核通過(guò)，予以核銷(xiāo)，并在《收費(fèi)票據(jù)登記簿》上注明核銷(xiāo)情況。七、收費(fèi)票據(jù)的遺失處理1.遺失報(bào)告如發(fā)生收費(fèi)票據(jù)遺失情況，保管人員應(yīng)立即報(bào)告衛(wèi)生室負(fù)責(zé)人，并在當(dāng)?shù)孛襟w上發(fā)布遺失聲明，聲明內(nèi)容應(yīng)包括票據(jù)種類(lèi)、號(hào)碼、遺失時(shí)間、遺失原因等信息。2.補(bǔ)辦手續(xù)遺失聲明發(fā)布后，保管人員應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)或衛(wèi)生主管部門(mén)報(bào)告，并按照規(guī)定的程序辦理補(bǔ)辦手續(xù)。補(bǔ)辦票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《收費(fèi)票據(jù)補(bǔ)辦申請(qǐng)表》，注明遺失票據(jù)的相關(guān)信息，并提供遺失聲明等證明材料。經(jīng)審核批準(zhǔn)后，方可辦理補(bǔ)辦手續(xù)。3.責(zé)任追究對(duì)于因保管不善導(dǎo)致收費(fèi)票據(jù)遺失的相關(guān)責(zé)任人，衛(wèi)生室應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。八、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生室應(yīng)建立健全收費(fèi)票據(jù)管理的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、使用、保管、核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)票據(jù)使用情況的審核，確保票據(jù)使用的合規(guī)性。審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)收費(fèi)票據(jù)管理情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。2.外部監(jiān)督積極接受當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)、衛(wèi)生主管部門(mén)等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查。對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告相關(guān)部門(mén)。九、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定凡違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，視為違規(guī)行為：（1）未按規(guī)定領(lǐng)購(gòu)、使用、保管收費(fèi)票據(jù)的；（2）轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)收費(fèi)票據(jù)的；（3）使用虛假票據(jù)或白條收費(fèi)的；（4）擅自銷(xiāo)毀收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)或作廢票據(jù)的；（5）其他違反收費(fèi)票據(jù)管理規(guī)定的行為。2.處理措施對(duì)于違規(guī)行為，衛(wèi)生室將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：（1）責(zé)令