PAGE衛(wèi)生院收款管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院收款管理，規(guī)范收款行為，確保衛(wèi)生院資金安全，提高資金使用效益，保障衛(wèi)生院各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院各科室、各崗位涉及收款業(yè)務(wù)的相關(guān)人員。3.基本原則依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保收款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。準(zhǔn)確及時(shí)原則：收款信息記錄準(zhǔn)確，款項(xiàng)及時(shí)足額上繳，不得延誤、截留或挪用。安全保密原則：保障收款資金安全，妥善保管收款相關(guān)資料，防止信息泄露。便民高效原則：優(yōu)化收款流程，方便患者繳費(fèi)，提高服務(wù)效率。二、收款崗位與職責(zé)1.收款崗位設(shè)置收費(fèi)窗口：負(fù)責(zé)門診患者、住院患者及其他各類費(fèi)用的直接收繳工作。財(cái)務(wù)審核崗：對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審核、監(jiān)督，確保收款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。票據(jù)管理崗：負(fù)責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管、開(kāi)具、核銷等工作。2.崗位職責(zé)收費(fèi)員職責(zé)嚴(yán)格遵守收款操作規(guī)程，準(zhǔn)確收取各項(xiàng)費(fèi)用，開(kāi)具合法有效的收款票據(jù)。認(rèn)真核對(duì)患者身份信息、收費(fèi)項(xiàng)目及金額，確保收費(fèi)準(zhǔn)確無(wú)誤。妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)及印章等，下班時(shí)及時(shí)將現(xiàn)金繳存銀行，票據(jù)交票據(jù)管理崗。負(fù)責(zé)解答患者關(guān)于收費(fèi)的疑問(wèn)，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。財(cái)務(wù)審核崗職責(zé)定期對(duì)收費(fèi)窗口的收款數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，檢查收費(fèi)項(xiàng)目、金額、票據(jù)等是否合規(guī)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)與收費(fèi)員溝通核實(shí)，督促整改。協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，提供準(zhǔn)確的收款數(shù)據(jù)。票據(jù)管理崗職責(zé)按照規(guī)定程序領(lǐng)購(gòu)收款票據(jù)，確保票據(jù)來(lái)源合法、數(shù)量準(zhǔn)確。妥善保管收款票據(jù)，設(shè)置票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄票據(jù)的購(gòu)入、發(fā)出、使用、結(jié)存情況。負(fù)責(zé)收款票據(jù)的開(kāi)具，確保票據(jù)內(nèi)容完整、字跡清晰、印章齊全。定期對(duì)已使用票據(jù)進(jìn)行核銷，檢查票據(jù)存根與實(shí)際收款情況是否一致，及時(shí)清理作廢票據(jù)。三、收款流程1.門診收款流程患者就診時(shí)，醫(yī)生開(kāi)具收費(fèi)通知單?；颊叱质召M(fèi)通知單到收費(fèi)窗口繳費(fèi)。收費(fèi)員根據(jù)收費(fèi)通知單錄入收費(fèi)項(xiàng)目及金額，打印收款票據(jù)，將收據(jù)聯(lián)交患者，存根聯(lián)留存。每日下班前，收費(fèi)員將當(dāng)日收款現(xiàn)金繳存銀行，并將繳存單交財(cái)務(wù)審核崗核對(duì)。2.住院收款流程患者辦理住院手續(xù)時(shí)，預(yù)收一定金額的住院押金。住院期間，收費(fèi)員根據(jù)醫(yī)囑及費(fèi)用發(fā)生情況，及時(shí)收取各項(xiàng)費(fèi)用，如治療費(fèi)、檢查費(fèi)、藥費(fèi)等?；颊叱鲈航Y(jié)算時(shí)，收費(fèi)員根據(jù)住院期間的費(fèi)用明細(xì)，計(jì)算應(yīng)收總金額，與患者或家屬核對(duì)無(wú)誤后，收取剩余費(fèi)用，開(kāi)具結(jié)算票據(jù)。財(cái)務(wù)審核崗對(duì)住院結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確。3.其他收款流程對(duì)于醫(yī)保報(bào)銷、新農(nóng)合報(bào)銷等款項(xiàng)，按照相關(guān)政策規(guī)定和結(jié)算流程辦理收款手續(xù)。涉及其他特殊收費(fèi)項(xiàng)目，如體檢費(fèi)、疫苗接種費(fèi)等，嚴(yán)格按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程進(jìn)行收款。四、收款票據(jù)管理1.票據(jù)種類衛(wèi)生院使用的收款票據(jù)主要包括財(cái)政部門監(jiān)制的收費(fèi)票據(jù)、稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票等。2.票據(jù)領(lǐng)購(gòu)票據(jù)管理崗根據(jù)業(yè)務(wù)需要，定期到財(cái)政部門或稅務(wù)部門領(lǐng)購(gòu)收款票據(jù)。領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，填寫領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)后，持相關(guān)證件到指定部門辦理領(lǐng)購(gòu)手續(xù)。3.票據(jù)保管設(shè)立專門的票據(jù)保管庫(kù)或保險(xiǎn)柜，確保票據(jù)存放安全。票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)號(hào)碼順序排列，便于查找和核對(duì)。加強(qiáng)對(duì)票據(jù)保管場(chǎng)所的安全防范措施，如安裝監(jiān)控設(shè)備、配備消防器材等。4.票據(jù)開(kāi)具收費(fèi)員必須按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開(kāi)具收款票據(jù)，做到字跡清晰、項(xiàng)目齊全、金額準(zhǔn)確、印章完備。票據(jù)開(kāi)具后，應(yīng)及時(shí)加蓋收費(fèi)員印章或財(cái)務(wù)專用章，并將票據(jù)交付給付款方。嚴(yán)禁開(kāi)具虛假票據(jù)或白條收費(fèi)。5.票據(jù)核銷票據(jù)管理崗定期對(duì)已使用的收款票據(jù)進(jìn)行核銷。核銷時(shí)，核對(duì)票據(jù)存根聯(lián)與實(shí)際收款情況，檢查票據(jù)號(hào)碼是否連續(xù)、項(xiàng)目填寫是否完整、金額計(jì)算是否正確等。對(duì)作廢票據(jù)，應(yīng)加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一并保存，并在票據(jù)登記簿上注明作廢原因。核銷后的票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)妥善保管，按照規(guī)定期限存檔。五、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收取范圍原則上，除特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)外，衛(wèi)生院應(yīng)盡量通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式收取款項(xiàng)。確需收取現(xiàn)金的，應(yīng)嚴(yán)格控制現(xiàn)金收取范圍，主要包括門診患者小額繳費(fèi)、住院患者補(bǔ)交現(xiàn)金等。2.現(xiàn)金繳存收費(fèi)員每日下班前，應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金及時(shí)繳存銀行。繳存現(xiàn)金時(shí)，填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、金額、款項(xiàng)來(lái)源等信息?，F(xiàn)金繳存單應(yīng)加蓋收費(fèi)員印章或財(cái)務(wù)專用章，并與銀行回單核對(duì)無(wú)誤后，交財(cái)務(wù)審核崗。3.現(xiàn)金盤點(diǎn)財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收費(fèi)窗口的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)審核崗人員和收費(fèi)員共同進(jìn)行，填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表，記錄盤點(diǎn)日期、現(xiàn)金賬面余額、實(shí)際盤點(diǎn)金額、差異情況及原因等。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行相應(yīng)處理，并報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。六、銀行賬戶管理1.賬戶開(kāi)設(shè)與變更衛(wèi)生院應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，開(kāi)設(shè)和使用銀行賬戶。開(kāi)設(shè)銀行賬戶時(shí)，需經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)，并向財(cái)政部門備案。如需變更銀行賬戶信息，如賬戶名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶行等，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，并通知相關(guān)部門和人員。2.賬戶使用與管理嚴(yán)格按照銀行賬戶的用途使用資金，不得出租、出借銀行賬戶。加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶資金的監(jiān)控，定期核對(duì)銀行賬戶余額和交易明細(xì)，確保資金安全。妥善保管銀行賬戶密碼、網(wǎng)銀密鑰等重要信息，防止泄露。3.銀行對(duì)賬單與余額調(diào)節(jié)表財(cái)務(wù)部門每月定期獲取銀行對(duì)賬單，與銀行存款日記賬進(jìn)行核對(duì)。編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行分析和處理，確保銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額一致。銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)由財(cái)務(wù)審核崗人員編制，并經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字。七、收款監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財(cái)務(wù)部門定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查收款流程是否合規(guī)、票據(jù)管理是否規(guī)范、現(xiàn)金繳存是否及時(shí)等。設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，鼓勵(lì)員工和患者對(duì)收款過(guò)程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，如情況屬實(shí)，依法依規(guī)對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。2.外部監(jiān)督接受財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，如實(shí)提供收款業(yè)務(wù)資料。根據(jù)外部監(jiān)督檢查意見(jiàn)，及時(shí)整改存在的問(wèn)題，完善收款管理制度。八、違規(guī)處理1.對(duì)于違反本收款管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：對(duì)初次違規(guī)且情節(jié)較輕的，給予批評(píng)教育，責(zé)令限期整改。對(duì)多次違規(guī)或情