2026年“三重一大”決策管理制度第一章總則1.1制度定位本制度是××公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）治理體系的核心文件，用于規(guī)范“重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作”事項(xiàng)（以下簡(jiǎn)稱“三重一大”）的提出、論證、審議、決定、執(zhí)行、監(jiān)督、評(píng)估與問(wèn)責(zé)全過(guò)程。凡公司章程、董事會(huì)授權(quán)清單、股東協(xié)議與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。1.2適用主體公司黨委、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、總部職能部門、事業(yè)部、全資及控股子公司、代管單位、項(xiàng)目公司、SPV；合資公司以章程形式嵌入本制度條款。1.3法規(guī)依據(jù)《公司法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《××省國(guó)資委監(jiān)管清單（2025版）》及公司《章程》《授權(quán)手冊(cè)》《風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》《內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》等。1.4基本原則（1）黨委前置研究討論；（2）集體決策、個(gè)人負(fù)責(zé)；（3）合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控；（4）量化標(biāo)準(zhǔn)、動(dòng)態(tài)調(diào)整；（5）全程留痕、終身追溯；（6）誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)擔(dān)責(zé)。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及調(diào)整；（2）公司章程修訂、注冊(cè)資本變更、合并分立解散清算；（3）發(fā)行債券、IPO、借殼、回購(gòu)股份、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（4）年度預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配、彌補(bǔ)虧損方案；（5）重大會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及追溯調(diào)整；（6）重大合規(guī)事件（單筆處罰≥100萬(wàn)元或累計(jì)≥300萬(wàn)元）；（7）其他按照國(guó)資委監(jiān)管清單或公司章程需由股東（會(huì)）決定的事項(xiàng)。觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)喂P影響凈資產(chǎn)≥2%或連續(xù)兩年累計(jì)影響≥5%。2.2重要人事任免（1）公司黨委管理的中層正職及以上干部任免；（2）子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層成員任免；（3）總部首席**官（CXO）序列、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、審計(jì)負(fù)責(zé)人；（4）派出產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事；（5）關(guān)鍵崗位（采購(gòu)、銷售、招投標(biāo)、資金、海外代表處負(fù)責(zé)人）輪換；（6）享受公司特殊津貼、股權(quán)激勵(lì)的核心技術(shù)專家聘任。觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)：職級(jí)≥M7/職等≥18級(jí)或年薪≥公司職工平均工資8倍。2.3重大項(xiàng)目安排（1）境內(nèi)新建、改擴(kuò)建、并購(gòu)、技術(shù)改造項(xiàng)目，投資額≥1億元；（2）境外項(xiàng)目（含設(shè)立機(jī)構(gòu)、股權(quán)投資、資源開(kāi)發(fā)、工程承包），投資額≥500萬(wàn)美元；（3）研發(fā)支出資本化項(xiàng)目年度預(yù)算≥3000萬(wàn)元；（4）不動(dòng)產(chǎn)購(gòu)置、處置單項(xiàng)賬面凈值≥5000萬(wàn)元；（5）PPP、BOT、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)項(xiàng)目公司資本金出資≥公司凈資產(chǎn)1%；（6）戰(zhàn)略合作協(xié)議金額≥公司最近一期營(yíng)業(yè)收入3%。2.4大額度資金運(yùn)作（1）年度融資計(jì)劃及調(diào)整（含銀行貸款、票據(jù)、信托、租賃、發(fā)債）；（2）對(duì)外擔(dān)保、捐贈(zèng)、贊助、借款、委托貸款；（3）金融衍生品、證券投資、理財(cái)產(chǎn)品；（4）現(xiàn)金管理（單日資金調(diào)撥≥凈資產(chǎn)0.5%或連續(xù)30日累計(jì)≥凈資產(chǎn)2%）；（5）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備單筆≥1000萬(wàn)元；（6）預(yù)算外支出單項(xiàng)≥500萬(wàn)元。2.5動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制每年3月由審計(jì)部牽頭，聯(lián)合戰(zhàn)略部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、人力資源部對(duì)清單及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行復(fù)盤，提出調(diào)整建議，經(jīng)黨委會(huì)前置研究、董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，并于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省國(guó)資委備案。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會(huì)（1）前置研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（2）對(duì)2.2條人事事項(xiàng)行使任免權(quán)或向董事會(huì)推薦；（3）對(duì)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)事件出具“紅、黃、藍(lán)”風(fēng)險(xiǎn)卡；（4）建立黨委書(shū)記“末位表態(tài)”和“一把手”不直接分管人事、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、工程制度。3.2董事會(huì)（1）決策權(quán)：除法律法規(guī)、章程明確由股東會(huì)行使的權(quán)限外，董事會(huì)為“三重一大”最終決策主體；（2）下設(shè)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、安全環(huán)保委員會(huì)，對(duì)重大議案進(jìn)行專業(yè)審查；（3）建立獨(dú)立董事一票緩決機(jī)制：兩名及以上獨(dú)立董事聯(lián)名可暫緩表決，要求補(bǔ)充材料或第三方論證，緩決期不超過(guò)15個(gè)工作日。3.3監(jiān)事會(huì)（1）對(duì)決策程序、董事高管履職進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督；（2）擁有調(diào)閱文件、詢問(wèn)董事高管、聘請(qǐng)第三方審計(jì)權(quán)；（3）發(fā)現(xiàn)程序違規(guī)或重大風(fēng)險(xiǎn)可發(fā)出“監(jiān)事會(huì)提示函”，董事會(huì)必須書(shū)面回復(fù)整改措施。3.4經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)議案起草、前期可研、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、信息披露；（2）建立“CEO辦公會(huì)”初審機(jī)制，未經(jīng)CEO辦公會(huì)初審?fù)ㄟ^(guò)的議案不得提交黨委會(huì)、董事會(huì)；（3）對(duì)決策執(zhí)行負(fù)主體責(zé)任，接受審計(jì)、巡視、紀(jì)檢、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)等多維監(jiān)督。3.5總部職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、NPV/IRR測(cè)算、敏感性分析、后評(píng)價(jià)；（2）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金平衡計(jì)劃、財(cái)務(wù)盡調(diào)、稅務(wù)籌劃、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)模型；（3）法務(wù)合規(guī)部：負(fù)責(zé)法律盡調(diào)、合規(guī)審查、出具紅頭合規(guī)意見(jiàn)書(shū)；（4）人力資源部：負(fù)責(zé)干部選拔任用程序、業(yè)績(jī)考核、薪酬激勵(lì)、離任審計(jì)；（5）審計(jì)部：負(fù)責(zé)全過(guò)程審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、整改跟蹤；（6）信息中心：負(fù)責(zé)決策支持系統(tǒng)（DSS）運(yùn)維、電子投票、區(qū)塊鏈存證。第四章決策流程與操作指引4.1流程總圖需求提出→初步論證→合規(guī)審查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估→黨委前置研究→專業(yè)委會(huì)審查→董事會(huì)決策→股東會(huì)（如需）→執(zhí)行與反饋→后評(píng)價(jià)→資料歸檔。4.2需求提出（1）提案人：董事、經(jīng)理層、黨委、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)、股東；（2）統(tǒng)一使用《“三重一大”事項(xiàng)提案單》（系統(tǒng)編號(hào)：SZYD-01），填寫事項(xiàng)名稱、金額、必要性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、預(yù)期收益；（3）附至少三套可選方案（含“零方案”）。4.3初步論證（1）經(jīng)理層指定牽頭部門，10個(gè)工作日內(nèi)完成《初步論證報(bào)告》，含市場(chǎng)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律、環(huán)保、社會(huì)穩(wěn)定性、輿情七維度；（2）投資額≥3億元或境外項(xiàng)目必須聘請(qǐng)兩家以上外部專業(yè)機(jī)構(gòu)出具交叉盡調(diào)報(bào)告；（3）論證報(bào)告同步上傳DSS，開(kāi)放權(quán)限供董事、監(jiān)事、黨委委員、職代會(huì)代表查閱。4.4合規(guī)審查（1）法務(wù)合規(guī)部5個(gè)工作日內(nèi)完成審查，出具紅頭《合規(guī)意見(jiàn)書(shū)》，對(duì)禁止類事項(xiàng)直接“紅燈”否決；（2）對(duì)限制類事項(xiàng)提出整改建議，整改完成前不得進(jìn)入下一環(huán)節(jié)；（3）建立合規(guī)審查“雙簽字”制度：承辦人+部門總經(jīng)理簽字，終身追責(zé)。4.5風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）使用公司《全面風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣（2026版）》，識(shí)別戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律、聲譽(yù)、ESG七大類風(fēng)險(xiǎn)；（2）對(duì)“高”及以上等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)必須制定風(fēng)險(xiǎn)緩釋方案，明確責(zé)任部門、完成時(shí)限、資源需求；（3）建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度：對(duì)高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)按投資額1%–3%計(jì)提準(zhǔn)備金，由董事會(huì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)批準(zhǔn)使用。4.6黨委前置研究（1）黨委會(huì)須在收到材料后5個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)，黨委書(shū)記主持，三分之二以上委員到會(huì)方可召開(kāi)；（2）對(duì)人事事項(xiàng)實(shí)行“凡提四必”：檔案必審、個(gè)人事項(xiàng)報(bào)告必核、紀(jì)檢監(jiān)察意見(jiàn)必聽(tīng)、信訪舉報(bào)必查；（3）出具《黨委前置研究意見(jiàn)表》，明確“同意”“不同意”“緩議”三種結(jié)論并附理由；（4）“緩議”事項(xiàng)須補(bǔ)充材料，10個(gè)工作日內(nèi)重新上會(huì)，最多緩議一次。4.7專業(yè)委員會(huì)審查（1）戰(zhàn)略與投資委員會(huì)：重點(diǎn)審查項(xiàng)目戰(zhàn)略匹配度、IRR≥8%且NPV≥0、投資回收期≤8年；（2）審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)：重點(diǎn)審查財(cái)務(wù)真實(shí)性、盈利預(yù)測(cè)合理性、風(fēng)險(xiǎn)緩釋充分性；（3）薪酬與考核委員會(huì)：對(duì)人事議案中的績(jī)效考核指標(biāo)、薪酬結(jié)構(gòu)、激勵(lì)兌現(xiàn)條件進(jìn)行審查；（4）各專委會(huì)出具《審查意見(jiàn)》，須由主任委員簽字，隨議案一并提交董事會(huì)。4.8董事會(huì)決策（1）會(huì)議通知須提前5個(gè)工作日送達(dá)全體董事，并附全部材料；（2）采用“現(xiàn)場(chǎng)+視頻+書(shū)面”三通道表決，系統(tǒng)記錄投票軌跡；（3）重大事項(xiàng)須三分之二以上董事同意方可通過(guò)；（4）通過(guò)后即時(shí)生成《董事會(huì)決議》電子文件，區(qū)塊鏈存證，同步抄送監(jiān)事會(huì)、黨委、經(jīng)理層；（5）對(duì)否決事項(xiàng)，6個(gè)月內(nèi)不得就同一事項(xiàng)再次提案，除非出現(xiàn)重大情勢(shì)變更。4.9股東會(huì)（如需）（1）按照《章程》規(guī)定需提交股東會(huì)的事項(xiàng)，董事會(huì)通過(guò)后10日內(nèi)召集；（2）國(guó)有股東代表須提前向省國(guó)資委報(bào)告，取得授權(quán)；（3）股東會(huì)決議須在2個(gè)工作日內(nèi)在“全國(guó)國(guó)企產(chǎn)權(quán)信息公示平臺(tái)”披露。4.10執(zhí)行與反饋（1）經(jīng)理層根據(jù)決議編制《執(zhí)行計(jì)劃書(shū)》，明確里程碑、責(zé)任人、預(yù)算、資源；（2）建立“紅黃綠燈”預(yù)警：里程碑延誤≥7天亮黃燈，≥15天亮紅燈，自動(dòng)推送董事長(zhǎng)、CEO、審計(jì)部；（3）每季度向董事會(huì)報(bào)送《執(zhí)行進(jìn)展報(bào)告》，對(duì)偏差≥10%的事項(xiàng)必須書(shū)面說(shuō)明原因及糾偏措施；（4）對(duì)人事任免，發(fā)布任命文件前須完成任前公示（≥5個(gè)工作日）、廉政談話、履職承諾、離任審計(jì)（如適用）。4.11后評(píng)價(jià)（1）項(xiàng)目類：竣工/交割后12個(gè)月內(nèi)完成《后評(píng)價(jià)報(bào)告》，含財(cái)務(wù)、技術(shù)、市場(chǎng)、環(huán)境、社會(huì)五維度，由審計(jì)部牽頭；（2）人事類：任期屆滿或離任時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具《履職評(píng)價(jià)報(bào)告》，歸入干部廉政檔案；（3）后評(píng)價(jià)結(jié)果與干部考核、薪酬兌現(xiàn)、后續(xù)授權(quán)掛鉤，項(xiàng)目IRR低于可研≥20%的，暫停責(zé)任團(tuán)隊(duì)新項(xiàng)目申報(bào)資格2年。4.12資料歸檔（1）所有紙質(zhì)、電子文件統(tǒng)一歸入“三重一大”檔案庫(kù)，保存期限≥30年；（2）使用區(qū)塊鏈+時(shí)間戳技術(shù)固化，防篡改；（3）建立一鍵檢索接口，供巡視、審計(jì)、紀(jì)檢、國(guó)資委隨時(shí)調(diào)閱。第五章會(huì)議制度與表決規(guī)則5.1會(huì)議類型（1）黨委常委會(huì)：每周一召開(kāi)，可臨時(shí)加開(kāi)；（2）董事會(huì)定期會(huì)議：每季度至少1次；臨時(shí)會(huì)議：經(jīng)三分之一董事或監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)；（3）CEO辦公會(huì)：每周三召開(kāi)，審查擬提交議案；（4）專委會(huì)：根據(jù)需要召開(kāi)，必要時(shí)可通訊表決。5.2表決規(guī)則（1）口頭、舉手、記名投票、區(qū)塊鏈電子投票四種方式，重大事項(xiàng)必須記名；（2）關(guān)聯(lián)董事、黨委成員須回避，回避人數(shù)超過(guò)應(yīng)到會(huì)人數(shù)三分之一時(shí)，提交上級(jí)黨委或股東決定；（3）建立“雙過(guò)半”原則：到會(huì)人數(shù)過(guò)半、贊成人數(shù)過(guò)半方可通過(guò)；章程另有規(guī)定的從其規(guī)定。5.3會(huì)議記錄（1）全程錄音錄像，保存≥15年；（2）會(huì)議記錄須由主持人、記錄人、監(jiān)事會(huì)代表三方簽字確認(rèn)；（3）記錄模板包含：時(shí)間、地點(diǎn)、出席、缺席、議題、討論要點(diǎn)、表決結(jié)果、異議意見(jiàn)、簽字欄。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)（1）“三重一大”決策支持系統(tǒng)（SZYD-DSS）采用微服務(wù)+私有云+區(qū)塊鏈存證；（2）功能模塊：提案管理、流程引擎、風(fēng)險(xiǎn)模型、電子投票、檔案管理、BI分析、移動(dòng)審批；（3）與ERP、財(cái)務(wù)共享、HR、投資管理系統(tǒng)、國(guó)資監(jiān)管平臺(tái)API對(duì)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)一次錄入、全程共享。6.2權(quán)限模型（1）RBAC+ABAC雙模型：基于角色+屬性動(dòng)態(tài)授權(quán)；（2）董事、監(jiān)事、黨委委員、職代會(huì)代表默認(rèn)查閱權(quán)；（3）涉密材料設(shè)置“二次授權(quán)”與“水印+截屏禁用”。6.3數(shù)據(jù)質(zhì)量（1）建立主數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（客戶、供應(yīng)商、項(xiàng)目、人員、會(huì)計(jì)科目、銀行賬戶）；（2）關(guān)鍵字段系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)，異常數(shù)據(jù)強(qiáng)制退回修正；（3）每月發(fā)布《數(shù)據(jù)質(zhì)量報(bào)告》，錯(cuò)誤率＞0.5%的，扣減責(zé)任部門月度績(jī)效2%。第七章監(jiān)督與問(wèn)責(zé)7.1內(nèi)部監(jiān)督（1）審計(jì)部：每年至少1次專項(xiàng)審計(jì)，覆蓋100%重大項(xiàng)目和資金；（2）巡視巡察：黨委巡視組每2年輪巡一遍，對(duì)“三重一大”決策開(kāi)展穿透式檢查；（3）職代會(huì)：對(duì)涉及職工利益的重大事項(xiàng)行使民主監(jiān)督權(quán)，可組織聽(tīng)證、質(zhì)詢。7.2外部監(jiān)督（1）省國(guó)資委：運(yùn)用“國(guó)資監(jiān)管數(shù)字化平臺(tái)”實(shí)時(shí)抓取公司DSS數(shù)據(jù)，異常自動(dòng)預(yù)警；（2）外部審計(jì)：聘請(qǐng)“四大”之一進(jìn)行年度審計(jì)，對(duì)重大投資出具專項(xiàng)函證；（3）媒體與社會(huì)：建立新聞發(fā)言人制度，重大決策48小時(shí)內(nèi)發(fā)布新聞稿，接受社會(huì)監(jiān)督。7.3終身問(wèn)責(zé)（1）建立“重大決策終身責(zé)任追溯庫(kù)”，記錄每一位決策參與人、表決意見(jiàn)、最終決議；（2）對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失≥100萬(wàn)元、環(huán)境事件≥較大級(jí)、重大質(zhì)量安全事故的，啟動(dòng)問(wèn)責(zé)；（3）問(wèn)責(zé)方式：通報(bào)、停職、降職、解聘、禁入、經(jīng)濟(jì)賠償（扣減延期支付薪酬、風(fēng)險(xiǎn)抵押金）、移送司法；（4）經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)：直接損失的5%–30%，按責(zé)任比例分擔(dān)，最高可追索其任期內(nèi)全部延期支付薪酬。第八章培訓(xùn)與文化建設(shè)8.1培訓(xùn)體系（1）新員工入職3個(gè)月內(nèi)完成“三重一大”應(yīng)知應(yīng)會(huì)線上考試，滿分方可轉(zhuǎn)正；（2）中層干部每年參加≥8學(xué)時(shí)案例教學(xué)，使用公司自編的《2021–2025典型決策失敗案例集》；（3）董事、監(jiān)事、黨委成員每年參加國(guó)資委組織的公司治理專題培訓(xùn)，計(jì)入繼續(xù)教育學(xué)時(shí)。8.2文化植入（1）編制《決策文化手冊(cè)》，“合規(guī)、專業(yè)、擔(dān)當(dāng)、透明”為核心價(jià)值觀；（2）設(shè)立“陽(yáng)光決策”主題月，組織開(kāi)放日，邀請(qǐng)職工代表、媒體、家屬走進(jìn)董事會(huì)現(xiàn)場(chǎng)；（3）建立“廉潔風(fēng)險(xiǎn)地圖”，在辦公區(qū)域電子屏滾動(dòng)播放高風(fēng)險(xiǎn)崗位警示案例。第九章應(yīng)急決策與例外管理9.1適用場(chǎng)景（1）重大自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會(huì)安全事件；（2）股價(jià)異常波動(dòng)≥20%、信用評(píng)級(jí)被下調(diào)、重大輿情危機(jī)；（3）戰(zhàn)爭(zhēng)、制裁、外匯管制、境外資產(chǎn)被凍結(jié)。9.2應(yīng)急流程（1）董事長(zhǎng)或CEO口頭請(qǐng)示黨委書(shū)記后，立即啟動(dòng)“應(yīng)急決策通道”；（2）24小時(shí)內(nèi)召開(kāi)“應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組”會(huì)議（黨委、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)視頻參會(huì)），形成《應(yīng)急會(huì)議紀(jì)要》