企業(yè)融資決策制度第一章總則第一條本制度依據《中華人民共和國公司法》《企業(yè)財務管理條例》等行業(yè)法律法規(guī)及集團母公司關于企業(yè)風險防控、合規(guī)經營的相關規(guī)定制定，結合本公司實際發(fā)展需求，旨在規(guī)范企業(yè)融資決策行為，強化資金使用監(jiān)管，防控融資風險，提升資源配置效率，保障企業(yè)穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋企業(yè)融資活動的全流程管理，包括融資需求提出、方案論證、風險評估、決策審批、合同執(zhí)行、資金使用及后續(xù)監(jiān)管等環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術語定義如下：（一）“融資決策專項管理”指企業(yè)圍繞融資活動，從戰(zhàn)略規(guī)劃、方案制定、風險評估到實施監(jiān)督的全過程規(guī)范化管理，涵蓋政策解讀、流程優(yōu)化、風險防控及合規(guī)審查等關鍵環(huán)節(jié)。（二）“融資風險”指企業(yè)在融資過程中可能面臨的市場風險、信用風險、操作風險及合規(guī)風險等，包括但不限于利率波動、資金鏈斷裂、信息披露不實、擔保違規(guī)等情況。（三）“融資合規(guī)”指企業(yè)融資活動必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及內部管理制度要求，確保決策程序合法、信息披露真實、資金用途規(guī)范、權責體系健全。第四條融資決策專項管理應遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保融資決策各環(huán)節(jié)納入管理范圍，覆蓋所有業(yè)務場景及風險類型。（二）責任到人原則：明確各層級、各部門職責分工，確保責任主體可追溯。（三）風險導向原則：以風險防控為核心，將合規(guī)要求嵌入決策流程。（四）持續(xù)改進原則：定期評估管理有效性，優(yōu)化制度流程與技術手段。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對融資決策專項管理負總責，統(tǒng)籌協(xié)調融資戰(zhàn)略與風險控制；分管領導為直接責任人，負責具體決策審批、資源配置及監(jiān)督考核。第六條設立融資決策專項管理領導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，成員包括財務部、法務部、風控部及各業(yè)務板塊負責人。領導小組職能包括：（一）統(tǒng)籌制定融資戰(zhàn)略與管理制度，協(xié)調跨部門協(xié)作；（二）決策重大融資方案，審批超過X萬元人民幣的融資項目；（三）監(jiān)督考核專項管理執(zhí)行情況，定期評估風險防控效果。第七條明確三類主體職責：（一）牽頭部門：由財務部擔任，負責統(tǒng)籌融資管理制度建設、風險識別、監(jiān)督考核及培訓宣貫，每季度提交專項管理報告；（二）專責部門：法務部與風控部協(xié)同，負責業(yè)務合規(guī)審核、流程優(yōu)化及風險處置，對融資合同、擔保協(xié)議等進行全流程合規(guī)把關；（三）業(yè)務部門/下屬單位：落實本領域融資管理要求，開展日常風險排查，每月提交資金使用報告及異常情況說明。第八條基層執(zhí)行崗須履行以下合規(guī)義務：（一）嚴格遵守融資操作規(guī)程，簽署崗位合規(guī)承諾書；（二）發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或潛在風險時，及時上報至專責部門；（三）參與專項培訓，達到崗位操作規(guī)范要求。第三章專項管理重點內容與要求第九條融資需求管理：（一）業(yè)務部門提出融資需求時須附可行性分析報告，明確資金用途、額度、期限及還款來源；（二）禁止無明確用途的“空心融資”，所有融資必須與主營業(yè)務關聯(lián)。第十條融資方案制定：（一）財務部牽頭編制融資方案，包含市場利率分析、融資渠道比較、成本測算及風險預案；（二）禁止通過關聯(lián)方虛假交易套取融資，所有方案需經法務部合規(guī)性審查。第十一條融資風險評估：（一）風控部采用“定量+定性”模型，對債務融資進行信用評級，重點評估償債能力、流動性及擔保有效性；（二）股權融資需關注股權稀釋、控制權變更及信息披露風險，必要時聘請第三方機構進行獨立評估。第十二條融資渠道選擇：（一）優(yōu)先選擇銀行貸款、債券發(fā)行等傳統(tǒng)渠道，創(chuàng)新融資方式需經領導小組審批；（二）禁止通過非正規(guī)金融機構或平臺進行融資，所有合作方必須符合資質要求。第十三條合同簽訂管理：（一）融資合同需包含資金用途、違約責任、擔保條款等核心內容，并由法務部進行法律審核；（二）禁止簽訂附不合理條件的合同，如限制經營自主權或設置不平等的擔保責任。第十四條資金使用監(jiān)控：（一）財務部建立融資資金臺賬，實時跟蹤資金流向，確保與約定用途一致；（二）禁止挪用融資資金，發(fā)現(xiàn)異常使用時立即凍結賬戶并上報領導小組。第十五條還款管理：（一）制定還款計劃表，確保資金來源穩(wěn)定，避免短期集中償付壓力；（二）逾期風險需提前預警，每月評估還款能力并制定應急預案。第十六條信息披露：（一）融資信息需在公司年報、公告中完整披露，包括融資規(guī)模、利率、擔保方式等；（二）禁止隱瞞重大融資事項，確保信息透明度。第四章專項管理運行機制第十七條制度動態(tài)更新機制：（一）每年X月開展制度自查，根據監(jiān)管政策、行業(yè)趨勢及業(yè)務變化修訂條款；（二）重大調整需經領導小組審議，并通知全體員工培訓。第十八條風險識別預警機制：（一）財務部、風控部每季度聯(lián)合開展融資風險排查，形成評估報告；（二）對高風險項目實行分級預警，發(fā)布預警通知并要求業(yè)務部門整改。第十九條合規(guī)審查機制：（一）融資方案需經過“業(yè)務部門自審→專責部門審核→領導小組審批”三級審查；（二）未經合規(guī)審查的融資行為視為無效，責任人將承擔相應責任。第二十條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，重大風險需上報領導小組協(xié)調解決；（二）制定應急流程，包括資金拆借、擔保增級、債務重組等選項。第二十一條責任追究機制：（一）違規(guī)情形包括但不限于：虛假申報、資金挪用、超權限審批等；（二）處罰標準根據情節(jié)嚴重程度分為：經濟處罰、降級處理、紀律處分。第二十二條評估改進機制：（一）每年X月開展管理有效性評估，指標包括風險發(fā)生率、處置時效等；（二）評估結果作為制度優(yōu)化的重要依據，形成閉環(huán)管理。第五章專項管理保障措施第二十三條組織保障：（一）各級領導干部須簽署《融資決策專項管理責任書》，明確“一崗雙責”；（二）領導小組每季度召開例會，審議重大融資事項及風險處置方案。第二十四條考核激勵機制：（一）將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，優(yōu)秀案例予以表彰獎勵；（二）連續(xù)X次考核不合格的部門，負責人將承擔管理責任。第二十五條培訓宣傳機制：（一）管理層培訓內容涵蓋合規(guī)履職、風險防控等，每年不少于X次；（二）一線員工培訓以操作規(guī)范為主，考核合格后方可參與融資業(yè)務。第二十六條信息化支撐：（一）開發(fā)融資管理系統(tǒng)，實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控；（二）通過數據模型自動預警異常行為，提升監(jiān)管效率。第二十七條文化建設：（一）編制《融資決策合規(guī)手冊》，發(fā)放至各部門；（二）每年X月開展“合規(guī)月”活動，營造全員參與氛圍。第二十八條報告制度：（一）風險事件需在X小時內上報至領導小組，形成處置報告；（二）年度管理情況需在次年