2026年金融風(fēng)險(xiǎn)管理師考試：風(fēng)險(xiǎn)評估與控制策略試題集一、單選題（共10題，每題2分）1.在評估某銀行信貸組合的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮哪種風(fēng)險(xiǎn)因素的影響？A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)2.某企業(yè)采用敏感性分析評估利率變動(dòng)對貸款損失的影響，該分析方法屬于：A.情景分析B.壓力測試C.敏感性分析D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）分析3.以下哪項(xiàng)措施不屬于巴塞爾協(xié)議III對銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要求？A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）C.資本充足率（CAR）D.流動(dòng)性壓力測試4.在內(nèi)部控制框架中，以下哪項(xiàng)不屬于COSO內(nèi)部控制五要素？A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.信息與溝通C.監(jiān)控活動(dòng)D.風(fēng)險(xiǎn)偏好5.某金融機(jī)構(gòu)通過歷史數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，某類貸款的違約概率（PD）為5%，違約損失率（LGD）為40%，違約概率的暴露（EAD）為80%，則該貸款的預(yù)期損失（EL）為：A.1.6%B.4.0%C.6.4%D.8.0%6.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)控制策略屬于“預(yù)防性控制”？A.壞賬準(zhǔn)備計(jì)提B.審計(jì)跟蹤系統(tǒng)C.交易限額設(shè)置D.貸后監(jiān)控7.在評估第三方的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，以下哪項(xiàng)指標(biāo)最為關(guān)鍵？A.信用評級B.歷史合作記錄C.監(jiān)管評級D.流動(dòng)性覆蓋率8.某公司采用情景分析評估極端市場波動(dòng)下的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，該分析應(yīng)重點(diǎn)考慮：A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)9.以下哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“四階段模型”？A.風(fēng)險(xiǎn)識別B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.風(fēng)險(xiǎn)控制D.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)10.在評估銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，以下哪項(xiàng)指標(biāo)最能反映短期償債能力？A.資本充足率B.流動(dòng)性覆蓋率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.利潤率二、多選題（共5題，每題3分）1.銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評估的主要方法包括：A.信用評分模型B.專家判斷法C.壓力測試D.敏感性分析E.情景分析2.操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪些屬于常見的控制措施？A.內(nèi)部控制流程優(yōu)化B.人員培訓(xùn)與考核C.系統(tǒng)權(quán)限管理D.壞賬準(zhǔn)備計(jì)提E.第三方風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控3.巴塞爾協(xié)議III對銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心指標(biāo)包括：A.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）C.資本充足率（CAR）D.流動(dòng)性壓力測試E.負(fù)債久期4.在評估市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，以下哪些因素需要重點(diǎn)考慮？A.利率波動(dòng)B.匯率變動(dòng)C.股票價(jià)格波動(dòng)D.信用評級變化E.操作失誤5.風(fēng)險(xiǎn)控制策略中，以下哪些屬于“緩釋性控制”？A.保險(xiǎn)購買B.增加抵押品C.設(shè)置交易限額D.建立應(yīng)急基金E.審計(jì)跟蹤系統(tǒng)三、判斷題（共10題，每題1分）1.風(fēng)險(xiǎn)評估的核心目標(biāo)是識別和量化風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)是減少風(fēng)險(xiǎn)暴露。（√）2.情景分析比壓力測試更具前瞻性，但覆蓋范圍較窄。（×）3.操作風(fēng)險(xiǎn)通常由人為錯(cuò)誤或系統(tǒng)故障導(dǎo)致，因此可以通過加強(qiáng)內(nèi)部控制完全消除。（×）4.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）要求銀行高流動(dòng)性資產(chǎn)能覆蓋30天內(nèi)的凈資金流出。（√）5.預(yù)期損失（EL）是銀行信貸組合的必然損失，可以通過風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)覆蓋。（√）6.第三方風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是評估合作方的信用評級和財(cái)務(wù)狀況。（×）7.市場風(fēng)險(xiǎn)管理通常采用VaR模型，但該模型無法反映極端風(fēng)險(xiǎn)事件的影響。（√）8.風(fēng)險(xiǎn)控制策略中的“預(yù)防性控制”比“緩釋性控制”更具成本效益。（√）9.巴塞爾協(xié)議III要求銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）不低于100%，凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）不低于105%。（×）10.操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，內(nèi)部控制流程優(yōu)化屬于“事前控制”，而審計(jì)跟蹤系統(tǒng)屬于“事后控制”。（√）四、簡答題（共4題，每題5分）1.簡述信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別。2.解釋流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）的核心意義。3.在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，如何通過內(nèi)部控制流程優(yōu)化降低風(fēng)險(xiǎn)？4.某銀行發(fā)現(xiàn)信貸組合的預(yù)期損失（EL）較高，應(yīng)采取哪些風(fēng)險(xiǎn)控制策略？五、案例分析題（共2題，每題10分）1.案例背景：某商業(yè)銀行2025年數(shù)據(jù)顯示，信貸組合的違約概率（PD）為3%，違約損失率（LGD）為50%，違約概率的暴露（EAD）為70%，且銀行采用權(quán)重法計(jì)算資本充足率。監(jiān)管要求流動(dòng)性覆蓋率（LCR）不低于100%，凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）不低于105%。問題：（1）計(jì)算該信貸組合的預(yù)期損失（EL），并說明其經(jīng)濟(jì)意義。（2）若銀行發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性覆蓋率低于監(jiān)管要求，應(yīng)采取哪些措施？2.案例背景：某跨國公司2025年因第三方供應(yīng)商系統(tǒng)故障導(dǎo)致交易中斷，造成直接經(jīng)濟(jì)損失200萬美元，并間接影響客戶滿意度。公司管理層決定加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，但不確定優(yōu)先改進(jìn)哪些環(huán)節(jié)。問題：（1）分析該事件可能涉及的操作風(fēng)險(xiǎn)類型。（2）公司應(yīng)如何通過內(nèi)部控制和流程優(yōu)化降低類似風(fēng)險(xiǎn)？答案與解析一、單選題答案與解析1.B信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸組合的核心風(fēng)險(xiǎn)，直接影響資產(chǎn)質(zhì)量。市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)雖然重要，但優(yōu)先級低于信用風(fēng)險(xiǎn)。2.C敏感性分析評估單個(gè)變量（如利率）變動(dòng)對結(jié)果（如貸款損失）的影響，屬于該類方法。情景分析和壓力測試涉及多個(gè)變量或極端事件。3.C資本充足率（CAR）衡量銀行資本抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。LCR、NSFR和流動(dòng)性壓力測試直接相關(guān)。4.DCOSO內(nèi)部控制五要素為：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于銀行戰(zhàn)略管理范疇。5.AEL=PD×LGD×EAD=5%×40%×80%=1.6%。預(yù)期損失是貸款組合的長期平均損失。6.B審計(jì)跟蹤系統(tǒng)通過記錄操作過程防止錯(cuò)誤發(fā)生，屬于預(yù)防性控制。交易限額、壞賬準(zhǔn)備和貸后監(jiān)控屬于緩釋性或事后控制。7.C監(jiān)管評級（如穆迪、惠譽(yù)評級）綜合反映合作方信用質(zhì)量，最為關(guān)鍵。信用評級、歷史記錄和流動(dòng)性覆蓋率次之。8.B情景分析評估極端市場波動(dòng)（如股市崩盤、利率飆升）下的風(fēng)險(xiǎn)，核心是市場風(fēng)險(xiǎn)。9.D操作風(fēng)險(xiǎn)管理四階段模型：風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)屬于資本管理范疇。10.B流動(dòng)性覆蓋率（LCR）衡量短期償債能力，要求高流動(dòng)性資產(chǎn)覆蓋30天凈流出。其他指標(biāo)與流動(dòng)性或長期償債相關(guān)。二、多選題答案與解析1.A、B、C、D、E信貸風(fēng)險(xiǎn)評估方法包括信用評分、專家判斷、壓力測試、敏感性分析和情景分析。2.A、B、C、E操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括流程優(yōu)化、人員培訓(xùn)、權(quán)限管理和第三方監(jiān)控。壞賬準(zhǔn)備屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理。3.A、B、DLCR、NSFR和流動(dòng)性壓力測試是巴塞爾協(xié)議III的核心流動(dòng)性指標(biāo)。CAR是資本充足指標(biāo)，負(fù)債久期與利率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。4.A、B、C市場風(fēng)險(xiǎn)主要受利率、匯率和股票價(jià)格波動(dòng)影響。信用評級變化屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，操作失誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。5.A、B、C、D保險(xiǎn)、抵押品、限額和應(yīng)急基金均屬于緩釋性控制。審計(jì)跟蹤系統(tǒng)是預(yù)防性控制。三、判斷題答案與解析1.√風(fēng)險(xiǎn)評估側(cè)重量化，風(fēng)險(xiǎn)控制側(cè)重措施。兩者互補(bǔ)但目標(biāo)不同。2.×情景分析覆蓋多個(gè)假設(shè)場景，壓力測試更側(cè)重極端事件。3.×操作風(fēng)險(xiǎn)無法完全消除，但可通過控制降低頻率或影響。4.√LCR要求高流動(dòng)性資產(chǎn)覆蓋30天凈流出，是監(jiān)管核心指標(biāo)。5.√EL是預(yù)期損失，可通過風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)覆蓋。6.×第三方風(fēng)險(xiǎn)管理需綜合評估財(cái)務(wù)、法律、運(yùn)營等風(fēng)險(xiǎn)，而非僅信用評級。7.√VaR模型假設(shè)正態(tài)分布，無法完全反映極端風(fēng)險(xiǎn)。8.√預(yù)防性控制（如培訓(xùn)）成本低于緩釋性控制（如保險(xiǎn)）。9.×LCR要求≥100%，NSFR≥105%。題干比例錯(cuò)誤。10.√流程優(yōu)化是事前控制，審計(jì)跟蹤是事后控制。四、簡答題答案與解析1.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別-信用風(fēng)險(xiǎn)：指交易對手未能履行合約義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，如貸款違約。-市場風(fēng)險(xiǎn)：指市場價(jià)格（利率、匯率、股價(jià)）波動(dòng)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。-操作風(fēng)險(xiǎn)：指因人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或第三方問題導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。2.流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）的核心意義-LCR：要求高流動(dòng)性資產(chǎn)（如現(xiàn)金、國債）覆蓋30天凈資金流出，確保短期償債能力。-NSFR：要求穩(wěn)定資金（如長期存款、發(fā)行票據(jù)）覆蓋長期資金需求，確?？沙掷m(xù)流動(dòng)性。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，如何通過內(nèi)部控制流程優(yōu)化降低風(fēng)險(xiǎn)？-制定標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（SOP）；-加強(qiáng)人員培訓(xùn)和考核；-建立雙人復(fù)核機(jī)制；-定期審計(jì)流程有效性。4.預(yù)期損失（EL）較高時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略-提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，增加風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；-增加抵押品或擔(dān)保；-限制高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)或客戶；-提前計(jì)提撥備。五、案例分析題答案與解析1.商業(yè)銀行信貸組合風(fēng)險(xiǎn)評估（1）EL=PD×LGD×EAD=3%×50%×70%=1.05%。經(jīng)濟(jì)意義：該組合每年預(yù)期損失為1.05%，需通