PAGE衛(wèi)生監(jiān)督內控評估制度一、總則（一）目的為加強衛(wèi)生監(jiān)督機構內部管理，規(guī)范權力運行，提高衛(wèi)生監(jiān)督工作質量和效率，防范廉政風險，確保衛(wèi)生監(jiān)督工作依法、公正、廉潔、高效開展，依據相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，制定本衛(wèi)生監(jiān)督內控評估制度。（二）適用范圍本制度適用于本衛(wèi)生監(jiān)督機構全體工作人員及各項衛(wèi)生監(jiān)督業(yè)務活動。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵循國家法律法規(guī)和衛(wèi)生監(jiān)督相關行業(yè)標準，確保內控評估制度合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋衛(wèi)生監(jiān)督工作的各個環(huán)節(jié)、各個崗位，不留死角。3.制衡性原則：通過合理設置崗位、明確職責權限、規(guī)范工作流程，實現(xiàn)決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權相互制約、相互監(jiān)督。4.適應性原則：根據衛(wèi)生監(jiān)督工作的發(fā)展變化和實際情況，及時調整和完善內控評估制度。5.成本效益原則：在保證內控效果的前提下，合理控制評估成本，提高工作效率。二、內控評估組織與職責（一）內控評估領導小組成立以單位主要領導為組長，各分管領導為副組長，相關科室負責人為成員的內控評估領導小組。主要職責包括：1.審定內控評估制度、計劃和報告。2.研究解決內控評估工作中的重大問題。3.對內控評估結果進行決策，提出改進措施和要求。（二）內控評估工作小組在內控評估領導小組領導下，設立內控評估工作小組，由法規(guī)科牽頭，相關業(yè)務科室人員參與。主要職責包括：1.制定內控評估計劃和方案。2.組織實施內控評估工作，收集、分析評估資料。3.撰寫內控評估報告，提出改進建議和措施。4.跟蹤督促內控改進措施的落實。（三）各科室職責1.法規(guī)科：負責牽頭組織內控評估工作，制定評估標準和流程，匯總分析評估結果，提出綜合性改進建議。2.業(yè)務科室：負責本科室業(yè)務活動的內控自評，配合法規(guī)科開展全面評估，落實內控改進措施。3.財務科：負責財務收支相關內控評估，提供財務數據支持，監(jiān)督財務管理制度執(zhí)行情況。4.人事科：負責人事管理相關內控評估，確保人員招聘、任用、考核等環(huán)節(jié)規(guī)范有序。三、內控評估內容與方法（一）風險評估1.識別風險：對衛(wèi)生監(jiān)督工作面臨的各類風險進行識別，包括法律風險、廉政風險、業(yè)務風險等。2.評估風險：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險等級。3.風險應對：針對不同等級的風險，制定相應的應對策略，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。（二）制度建設評估1.檢查各項衛(wèi)生監(jiān)督管理制度是否健全，是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標準要求。2.評估制度的執(zhí)行情況，是否存在制度執(zhí)行不力、有章不循等問題。3.審查制度之間的銜接性和協(xié)調性，是否存在制度漏洞和沖突。（三）流程控制評估1.梳理衛(wèi)生監(jiān)督工作流程，包括許可審批、監(jiān)督檢查、行政處罰等環(huán)節(jié)。2.對每個流程環(huán)節(jié)進行分析，評估其是否存在風險點，是否有相應的控制措施。3.檢查流程的執(zhí)行情況，是否嚴格按照規(guī)定程序操作，有無違規(guī)簡化流程、超越權限等行為。（四）信息系統(tǒng)評估1.評估衛(wèi)生監(jiān)督信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性。2.檢查信息系統(tǒng)的數據錄入、存儲、查詢、使用等環(huán)節(jié)是否規(guī)范，是否存在數據泄露、篡改等風險。3.審查信息系統(tǒng)與業(yè)務工作的融合度，是否能夠有效支持衛(wèi)生監(jiān)督工作的開展。（五）評估方法1.文件審查：查閱相關法律法規(guī)、規(guī)章制度、文件記錄等。2.實地觀察：到工作現(xiàn)場觀察業(yè)務操作流程、人員工作狀態(tài)等。3.問卷調查：向工作人員、被監(jiān)督對象等發(fā)放問卷，了解對內控工作的看法和意見。4.訪談：與相關人員進行面對面訪談，深入了解內控執(zhí)行情況和存在的問題。5.數據分析：對業(yè)務數據、財務數據等進行分析，查找異常情況和潛在風險。四、內控評估程序（一）制定計劃每年年初，內控評估工作小組根據衛(wèi)生監(jiān)督工作重點和實際情況，制定年度內控評估計劃，明確評估范圍、內容、方法、時間安排等。（二）組織實施1.按照評估計劃，內控評估工作小組組織開展評估工作，收集相關資料，進行現(xiàn)場檢查、問卷調查、訪談等。2.各科室按照要求進行自查自評，形成自查報告，報送內控評估工作小組。3.內控評估工作小組對各科室自查情況進行匯總分析，結合現(xiàn)場檢查等結果，撰寫內控評估報告初稿。（三）報告撰寫內控評估報告初稿經征求各科室意見后，進行修改完善，形成正式報告。報告內容包括評估工作概況、內控現(xiàn)狀、存在問題、風險評估結果、改進建議等。（四）結果反饋與溝通1.內控評估領導小組審議通過評估報告后，將評估結果反饋給各科室，要求各科室針對存在問題制定整改措施。2.內控評估工作小組與各科室進行溝通，解答疑問，指導整改工作。（五）整改落實1.各科室根據評估結果和整改要求，制定詳細的整改計劃，明確整改措施、責任人和整改期限。2.整改過程中，內控評估工作小組對整改情況進行跟蹤檢查，確保整改工作按計劃推進。3.整改完成后，各科室提交整改報告，內控評估工作小組進行驗收，對整改效果進行評估。五、內控評估結果應用（一）作為績效考核依據將內控評估結果納入工作人員績效考核體系，與績效獎金、評先評優(yōu)等掛鉤，激勵工作人員積極參與內控工作，提高工作質量。（二）完善制度流程根據內控評估發(fā)現(xiàn)的問題，及時修訂和完善相關制度和工作流程，堵塞管理漏洞，防范風險。（三）加強培訓教育針對內控評估中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和共性問題，開展針對性的培訓教育，提高工作人員的業(yè)務水平