PAGE衛(wèi)生院財務(wù)采購制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范衛(wèi)生院財務(wù)采購行為，加強財務(wù)管理和內(nèi)部控制，確保采購活動公開、公平、公正，提高資金使用效益，保障衛(wèi)生院各項工作的順利開展，為患者提供優(yōu)質(zhì)、高效、安全的醫(yī)療服務(wù)。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有涉及財務(wù)采購的活動，包括醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材、辦公用品、后勤物資等各類物品及服務(wù)的采購。3.基本原則合法性原則：采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。效益性原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，充分考慮成本效益，優(yōu)化采購流程，降低采購成本，提高資金使用效益。公開透明原則：采購過程應(yīng)公開透明，接受內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督，確保采購信息及時、準確、完整地披露。公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵符合條件的供應(yīng)商參與競爭，保證采購結(jié)果的公正性。誠實守信原則：采購各方應(yīng)誠實守信，嚴格履行合同約定，確保采購活動順利進行。二、采購預(yù)算管理1.預(yù)算編制衛(wèi)生院各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計劃和實際工作需要，于每年末提出下一年度的采購預(yù)算申請。采購預(yù)算應(yīng)詳細列出采購項目、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計單價、采購時間等內(nèi)容，并附相應(yīng)的采購必要性說明。財務(wù)部門負責(zé)匯總各部門的采購預(yù)算申請，結(jié)合衛(wèi)生院的財務(wù)狀況和資金安排，進行綜合平衡和審核。審核后的采購預(yù)算報衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子審批。采購預(yù)算一經(jīng)批準，應(yīng)嚴格執(zhí)行。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，必須按照規(guī)定的程序辦理審批手續(xù)。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控采購部門應(yīng)按照批準的采購預(yù)算組織采購活動，嚴格控制采購支出，不得超預(yù)算采購。財務(wù)部門應(yīng)建立采購預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對采購預(yù)算的執(zhí)行情況進行檢查和分析。如發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差較大，應(yīng)及時查明原因，并采取有效措施進行調(diào)整。各部門應(yīng)配合財務(wù)部門做好采購預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控工作，及時提供相關(guān)信息和資料。三、采購流程1.采購申請使用部門根據(jù)實際工作需要，填寫《采購申請表》，詳細說明采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計單價等內(nèi)容，并簽字蓋章?！恫少徤暾埍怼窇?yīng)經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對于金額較大或重要的采購項目，需報衛(wèi)生院主要領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購審批采購部門收到經(jīng)審批的《采購申請表》后，對采購項目進行進一步的評估和審核。審核內(nèi)容包括采購項目的必要性、合規(guī)性、預(yù)算情況、采購方式的合理性等。采購部門根據(jù)審核結(jié)果，編制《采購審批表》，報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，方可開展采購活動。3.采購方式選擇根據(jù)采購項目的特點、金額大小、市場供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。達到公開招標數(shù)額標準的采購項目，應(yīng)當采用公開招標方式。因特殊情況需要采用其他采購方式的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，履行審批手續(xù)。4.供應(yīng)商選擇與管理采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商庫。供應(yīng)商庫應(yīng)包括供應(yīng)商的基本信息、資質(zhì)證書、業(yè)績情況、聯(lián)系方式等內(nèi)容。在選擇供應(yīng)商時，采購部門應(yīng)按照采購制度的要求，對供應(yīng)商進行資格審查和評估。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的信譽、資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等方面。采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)包括采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商的履約情況進行評價和考核，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵，對于不合格的供應(yīng)商及時淘汰，并從供應(yīng)商庫中刪除。5.采購實施采購部門根據(jù)采購合同的要求，組織供應(yīng)商實施采購活動。在采購過程中，采購人員應(yīng)嚴格按照采購程序和合同約定，監(jiān)督供應(yīng)商的供貨情況，確保采購項目按時、按質(zhì)、按量完成。對于需要驗收的采購項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)等方面。驗收合格后，采購人員應(yīng)填寫《驗收報告》，并簽字確認。6.采購付款財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同和驗收報告，審核采購付款申請。審核內(nèi)容包括采購項目的合法性、合規(guī)性、合同執(zhí)行情況、發(fā)票真實性等方面。審核通過后，財務(wù)部門按照采購合同約定的付款方式和時間，辦理采購付款手續(xù)。對于不符合付款條件的采購項目，財務(wù)部門應(yīng)拒絕付款，并及時通知采購部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。四、采購風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估采購部門應(yīng)定期對采購活動中可能存在的風(fēng)險進行識別和評估，包括市場風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、價格風(fēng)險、合同風(fēng)險、供應(yīng)商風(fēng)險等。針對識別出的風(fēng)險，采購部門應(yīng)分析其發(fā)生的可能性和影響程度，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.風(fēng)險應(yīng)對措施市場風(fēng)險：密切關(guān)注市場動態(tài)，及時了解市場價格變化和供應(yīng)情況，合理安排采購計劃，避免因市場波動導(dǎo)致采購成本增加或供應(yīng)中斷。質(zhì)量風(fēng)險：加強對供應(yīng)商的質(zhì)量管理，嚴格審核供應(yīng)商的資質(zhì)和產(chǎn)品質(zhì)量，要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證文件和售后服務(wù)承諾。在采購合同中明確質(zhì)量標準和驗收條款，加強對采購項目的驗收管理。價格風(fēng)險：建立價格監(jiān)測機制，定期收集市場價格信息，與供應(yīng)商進行談判和協(xié)商，爭取合理的采購價格。對于金額較大的采購項目，可以采用招標、詢價等方式，引入競爭機制，降低采購價格。合同風(fēng)險：加強采購合同管理，嚴格審核合同條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、明確清晰、權(quán)利義務(wù)對等。在合同簽訂前，應(yīng)組織相關(guān)部門和人員進行會審，避免合同糾紛。供應(yīng)商風(fēng)險：建立供應(yīng)商評估和考核機制，定期對供應(yīng)商的信譽、資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等方面進行評價和考核。對于不合格的供應(yīng)商及時淘汰，并從供應(yīng)商庫中刪除。加強與供應(yīng)商的溝通與合作，建立良好的合作關(guān)系，降低供應(yīng)商風(fēng)險。五、采購監(jiān)督與審計1.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生院應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對采購活動的全過程監(jiān)督。財務(wù)部門、審計部門、紀檢監(jiān)察部門等應(yīng)各司其職，密切配合，共同做好采購監(jiān)督工作。財務(wù)部門應(yīng)加強對采購資金的管理和監(jiān)督，確保采購資金的安全、合規(guī)使用。審計部門應(yīng)定期對采購活動進行審計，檢查采購程序的執(zhí)行情況、采購合同的履行情況、采購資金的使用情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。紀檢監(jiān)察部門應(yīng)加強對采購活動的廉政監(jiān)督，嚴肅查處采購過程中的違法違紀行為。2.社會監(jiān)督衛(wèi)生院應(yīng)主動接受社會監(jiān)督，公開采購信息，暢通投訴渠道。對于社會公眾的投訴和舉報，應(yīng)及時進行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會公開。鼓勵社會各界對衛(wèi)生院采購活動進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出意見和建議，促進衛(wèi)生院采購活動不斷規(guī)范和完善。六、采購檔案管理1.檔案內(nèi)容采購檔案應(yīng)包括采購項目的相關(guān)文件、資料、記錄等，具體內(nèi)容如下：采購申請表：使用部門填寫的采購申請文件，包括采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計單價等內(nèi)容。采購審批表：采購部門編制的采購審批文件，包括采購項目的必要性、合規(guī)性、預(yù)算情況、采購方式的合理性等內(nèi)容。采購合同：與供應(yīng)商簽訂的采購合同，包括采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、付款方式、違約責(zé)任等條款。驗收報告：采購項目驗收合格后填寫的驗收文件，包括采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)等方面的驗收情況。發(fā)票及付款憑證：采購項目的發(fā)票及付款憑證，作為財務(wù)核算的依據(jù)。其他相關(guān)文件：如供應(yīng)商的資質(zhì)證明、報價文件、評標報告等與采購活動相關(guān)的文件。2.檔案管理要求采購檔案應(yīng)由采購部門負責(zé)整理、歸檔和保管。采購檔案應(yīng)按照年度、采購項目類別等進行分類存放，便于查閱和管理。采購檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求執(zhí)行。一般情