土地資產(chǎn)合規(guī)管理制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國土地管理法》《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《集團母公司關于土地資產(chǎn)專項管理的指導意見》等相關法律法規(guī)、行業(yè)準則及企業(yè)內(nèi)部風險管理要求制定。為規(guī)范公司土地資產(chǎn)全生命周期管理，防控資產(chǎn)流失、違規(guī)使用等專項風險，提升資產(chǎn)運營效益，維護企業(yè)合法權益，結(jié)合公司實際，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋土地資產(chǎn)的取得、開發(fā)、持有、轉(zhuǎn)讓、租賃、合作開發(fā)等業(yè)務場景，以及與土地資產(chǎn)相關的投資決策、融資活動、信息披露等管理環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術語含義：（一）“土地資產(chǎn)專項管理”是指公司為防范土地資產(chǎn)相關風險，對土地資產(chǎn)的規(guī)劃、審批、購置、開發(fā)、處置等環(huán)節(jié)實施的全流程、系統(tǒng)性管控活動。（二）“專項風險”是指公司在土地資產(chǎn)管理過程中可能引發(fā)的法律糾紛、資產(chǎn)損失、合規(guī)處罰等風險事件，包括但不限于非法用地、規(guī)劃違規(guī)、交易不公、產(chǎn)權糾紛等。（三）“合規(guī)”是指公司土地資產(chǎn)管理活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部管理制度，確保行為合法、權責清晰、流程規(guī)范。第四條土地資產(chǎn)專項管理應遵循“全面覆蓋、責任到人、風險導向、持續(xù)改進”的核心原則。（一）全面覆蓋：確保土地資產(chǎn)各環(huán)節(jié)均納入管理范圍，不留監(jiān)管空白。（二）責任到人：明確各級管理主體及崗位人員的責任，落實責任追究機制。（三）風險導向：聚焦重大風險點，實施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務調(diào)整及風險事件，動態(tài)優(yōu)化管理流程。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對土地資產(chǎn)專項管理負總責，負責統(tǒng)籌決策、資源配置及重大風險處置；分管領導為直接責任人，負責組織落實、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調(diào)。第六條設立土地資產(chǎn)專項管理領導小組，由公司主要負責人任組長，分管領導任副組長，相關部門負責人為成員，履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)土地資產(chǎn)專項管理工作，審批重大管理方案。（二）審議重大風險事件的處置意見，監(jiān)督管理效果。（三）定期研究土地資產(chǎn)合規(guī)問題，提出改進要求。第七條明確三類主體的管理職責：（一）牽頭部門：由戰(zhàn)略發(fā)展部擔任，負責統(tǒng)籌制度建設、風險識別、監(jiān)督考核、培訓宣貫，定期向領導小組匯報管理情況。（二）專責部門：由法律合規(guī)部擔任，負責業(yè)務合規(guī)審核、流程優(yōu)化、糾紛處置，提供法律支持。（三）業(yè)務部門/下屬單位：負責落實專項管理要求，開展日常風險防控，及時上報異常情況。第八條基層執(zhí)行崗人員的合規(guī)操作責任包括：（一）嚴格按制度執(zhí)行業(yè)務操作，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令。（二）發(fā)現(xiàn)風險或異常情況及時上報，配合調(diào)查處置。（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人責任。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條土地資產(chǎn)規(guī)劃與審批環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：需符合國土空間規(guī)劃，取得合法用地批準文件，嚴禁超范圍審批。（二）禁止性行為：嚴禁虛假申報、隱瞞信息，杜絕干預審批程序。（三）重點防控點：關注規(guī)劃變更的法律風險、審批時效性及合規(guī)性。第十條土地資產(chǎn)購置環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：依法取得土地使用權，完成盡職調(diào)查，按合同約定支付價款。（二）禁止性行為：嚴禁規(guī)避招標、利益輸送，杜絕虛假交易。（三）重點防控點：審查交易對手資質(zhì)、交易價格公允性、合同條款完整性。第十一條土地資產(chǎn)開發(fā)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：嚴格執(zhí)行建設規(guī)劃，確保工程質(zhì)量，按時報批驗收。（二）禁止性行為：嚴禁未批先建、超規(guī)劃開發(fā)，杜絕偷工減料。（三）重點防控點：監(jiān)控建設進度、資金使用合理性、安全生產(chǎn)合規(guī)性。第十二條土地資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：依法依規(guī)轉(zhuǎn)讓或租賃，公開交易，規(guī)范合同管理。（二）禁止性行為：嚴禁違規(guī)轉(zhuǎn)讓、低價出售，杜絕權錢交易。（三）重點防控點：審查處置條件、交易流程合法性、收益分配合規(guī)性。第十三條土地資產(chǎn)合作開發(fā)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：簽訂權責清晰的合作協(xié)議，明確股權比例、利益分配。（二）禁止性行為：嚴禁隱瞞合作方背景、利益分配不公。（三）重點防控點：審查合作方資質(zhì)、合作模式風險、退出機制合法性。第十四條土地資產(chǎn)檔案管理：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：建立完整檔案，包括權證文件、審批記錄、交易憑證。（二）禁止性行為：嚴禁篡改檔案、遺失重要文件。（三）重點防控點：確保檔案安全、可追溯、完整性。第十五條土地資產(chǎn)信息化管理：（一）業(yè)務操作合規(guī)標準：通過系統(tǒng)實現(xiàn)資產(chǎn)臺賬、流程審批、風險預警功能。（二）禁止性行為：嚴禁系統(tǒng)數(shù)據(jù)造假、泄露商業(yè)秘密。（三）重點防控點：保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)準確性、訪問權限合規(guī)性。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：（一）由牽頭部門根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務調(diào)整提出修訂建議，經(jīng)領導小組審批后實施。（二）每年開展制度執(zhí)行評估，必要時啟動修訂程序。第十七條風險識別預警機制：（一）每年開展土地資產(chǎn)專項風險排查，由專責部門出具評估報告。（二）對重大風險發(fā)布預警通知，明確應對措施。第十八條合規(guī)審查機制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務決策、合同簽訂、項目啟動等關鍵節(jié)點。（二）明確“未經(jīng)合規(guī)審查不得實施”的剛性要求，由專責部門出具審查意見。第十九條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，重大風險由領導小組統(tǒng)籌應對。（二）制定應急流程，明確責任協(xié)同、上報時限及處置要求。第二十條責任追究機制：（一）界定違規(guī)情形及處罰標準，包括經(jīng)濟處罰、紀律處分、降職等。（二）聯(lián)動績效考核，將違規(guī)行為納入個人年度評價。第二十一條評估改進機制：（一）每年對專項管理體系有效性開展評估，由牽頭部門匯總報告。（二）針對評估發(fā)現(xiàn)的問題優(yōu)化流程、完善制度。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）各層級領導承擔推進責任，定期研究解決管理難題。（二）建立跨部門協(xié)調(diào)機制，確保資源高效配置。第二十三條考核激勵機制：（一）將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤。（二）對合規(guī)表現(xiàn)突出的個人或團隊給予獎勵。第二十四條培訓宣傳機制：（一）分層級開展專項培訓，管理層聚焦合規(guī)履職，一線員工聚焦操作規(guī)范。（二）定期發(fā)布合規(guī)案例，強化警示教育。第二十五條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控，提升管理效率。（二）確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全，定期開展系統(tǒng)審計。第二十六條文化建設：（一）發(fā)布專項合規(guī)手冊，明確行為準則。（二）簽訂合規(guī)承諾書，營造全員合規(guī)氛圍。第二十七條報告制度：（一）風險事件需在X日內(nèi)上報至領導小組，并抄送專責部門。