PAGE衛(wèi)生專項(xiàng)資金問(wèn)責(zé)制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)衛(wèi)生專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?，保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本問(wèn)責(zé)制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織內(nèi)涉及衛(wèi)生專項(xiàng)資金管理、使用的所有部門和人員。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保問(wèn)責(zé)工作有法可依、有章可循。2.客觀公正原則：以事實(shí)為依據(jù)進(jìn)行問(wèn)責(zé)，做到公平、公正、公開，不偏袒、不歧視。3.權(quán)責(zé)一致原則：明確責(zé)任主體，誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)使用誰(shuí)擔(dān)責(zé)，確保權(quán)力與責(zé)任相匹配。4.教育與懲戒相結(jié)合原則：通過(guò)問(wèn)責(zé)，達(dá)到教育警示、規(guī)范行為、改進(jìn)工作的目的，同時(shí)依法依規(guī)給予相應(yīng)懲戒。二、問(wèn)責(zé)事項(xiàng)與情形（一）資金申報(bào)環(huán)節(jié)1.虛報(bào)、瞞報(bào)項(xiàng)目信息，騙取衛(wèi)生專項(xiàng)資金的。2.提供虛假申報(bào)材料，夸大項(xiàng)目規(guī)模和預(yù)期效益，套取專項(xiàng)資金的。3.未按規(guī)定程序申報(bào)項(xiàng)目，導(dǎo)致申報(bào)失敗或延誤，影響專項(xiàng)資金使用的。（二）資金分配環(huán)節(jié)1.違反規(guī)定分配衛(wèi)生專項(xiàng)資金，擅自改變資金用途或分配比例的。2.在資金分配過(guò)程中，存在不公平、不公正行為，導(dǎo)致資金分配不合理的。3.未按項(xiàng)目實(shí)際需求和輕重緩急分配資金，影響項(xiàng)目正常實(shí)施的。（三）資金使用環(huán)節(jié)1.截留、挪用衛(wèi)生專項(xiàng)資金，用于非規(guī)定用途的。2.擅自擴(kuò)大開支范圍，提高開支標(biāo)準(zhǔn)，超預(yù)算使用專項(xiàng)資金的。3.資金使用過(guò)程中，存在浪費(fèi)、揮霍現(xiàn)象，造成資金損失的。4.未按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，賬目混亂，無(wú)法準(zhǔn)確反映專項(xiàng)資金使用情況的。5.對(duì)專項(xiàng)資金使用的相關(guān)憑證、資料保管不善，導(dǎo)致丟失或損壞，影響資金監(jiān)管和審計(jì)的。（四）資金監(jiān)管環(huán)節(jié)1.監(jiān)管部門未履行監(jiān)管職責(zé)，對(duì)衛(wèi)生專項(xiàng)資金使用情況監(jiān)督不力，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施的。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào)、拖延處理，導(dǎo)致問(wèn)題擴(kuò)大或惡化的。3.在資金監(jiān)管過(guò)程中，存在濫用職權(quán)、徇私舞弊行為的。（五）項(xiàng)目實(shí)施環(huán)節(jié)1.項(xiàng)目實(shí)施單位未按項(xiàng)目計(jì)劃和要求組織實(shí)施，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度滯后、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，影響專項(xiàng)資金使用效益的。2.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，擅自變更項(xiàng)目?jī)?nèi)容、地點(diǎn)、規(guī)模等關(guān)鍵要素，未按規(guī)定程序報(bào)批的。3.因項(xiàng)目實(shí)施單位管理不善，導(dǎo)致項(xiàng)目失敗或無(wú)法達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，造成專項(xiàng)資金浪費(fèi)的。三、問(wèn)責(zé)方式（一）責(zé)令整改對(duì)存在一般性問(wèn)題的部門或個(gè)人，責(zé)令限期整改，要求其針對(duì)問(wèn)題制定整改措施，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交整改報(bào)告。（二）警告對(duì)初次出現(xiàn)問(wèn)題且情節(jié)較輕的部門或個(gè)人，給予警告處分，提醒其注意遵守相關(guān)規(guī)定，避免再次出現(xiàn)類似問(wèn)題。（三）通報(bào)批評(píng)對(duì)問(wèn)題較為嚴(yán)重，但尚未造成重大損失或惡劣影響的部門或個(gè)人，在全公司/組織范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，以起到警示作用。（四）罰款根據(jù)問(wèn)題的嚴(yán)重程度和造成的損失，對(duì)相關(guān)部門或個(gè)人處以一定金額的罰款，罰款金額從其績(jī)效獎(jiǎng)金或個(gè)人收入中扣除。（五）停職檢查對(duì)涉嫌嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的部門負(fù)責(zé)人或直接責(zé)任人，責(zé)令其停職檢查，在檢查期間暫停其職務(wù)，配合調(diào)查工作。（六）免職對(duì)經(jīng)調(diào)查核實(shí)，存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為，已不適合擔(dān)任現(xiàn)職的部門負(fù)責(zé)人或直接責(zé)任人，予以免職處理。（七）法律追究對(duì)觸犯國(guó)家法律法規(guī)的部門或個(gè)人，依法移交司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。四、問(wèn)責(zé)程序（一）線索收集1.內(nèi)部審計(jì)：定期開展衛(wèi)生專項(xiàng)資金內(nèi)部審計(jì)工作，通過(guò)審查賬目、憑證、報(bào)表等資料，發(fā)現(xiàn)資金管理和使用過(guò)程中的可疑線索。2.財(cái)務(wù)檢查：財(cái)務(wù)部門對(duì)專項(xiàng)資金的收支情況進(jìn)行日常檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況并報(bào)告。3.項(xiàng)目監(jiān)督：項(xiàng)目管理部門在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用等情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋。4.群眾舉報(bào)：設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，接受公司/組織內(nèi)部員工和社會(huì)公眾對(duì)衛(wèi)生專項(xiàng)資金違規(guī)問(wèn)題的舉報(bào)。（二）初步核實(shí)對(duì)收集到的線索進(jìn)行初步核實(shí)，了解問(wèn)題的基本情況、涉及金額、影響范圍等，判斷是否需要啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序。（三）立案調(diào)查經(jīng)初步核實(shí)，認(rèn)為存在問(wèn)責(zé)情形的，予以立案調(diào)查。成立專門的調(diào)查組，制定調(diào)查方案，明確調(diào)查人員職責(zé)，通過(guò)查閱資料、詢問(wèn)當(dāng)事人、實(shí)地走訪等方式，全面深入調(diào)查問(wèn)題事實(shí)。（四）責(zé)任認(rèn)定調(diào)查組根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)規(guī)定和事實(shí)證據(jù)，對(duì)責(zé)任主體、責(zé)任情形、責(zé)任程度進(jìn)行認(rèn)定，并形成責(zé)任認(rèn)定報(bào)告。（五）問(wèn)責(zé)決定根據(jù)責(zé)任認(rèn)定報(bào)告，召開公司/組織管理層會(huì)議或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)會(huì)議，審議問(wèn)責(zé)決定。問(wèn)責(zé)決定應(yīng)明確問(wèn)責(zé)方式、問(wèn)責(zé)對(duì)象、問(wèn)責(zé)依據(jù)等內(nèi)容，并以書面形式送達(dá)被問(wèn)責(zé)部門或個(gè)人。（六）申訴與復(fù)核被問(wèn)責(zé)部門或個(gè)人對(duì)問(wèn)責(zé)決定不服的，可在收到問(wèn)責(zé)決定之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司/組織提出申訴。公司/組織應(yīng)在收到申訴之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果告知申訴人。申訴期間，不停止問(wèn)責(zé)決定的執(zhí)行。五、問(wèn)責(zé)結(jié)果運(yùn)用（一）與績(jī)效考核掛鉤將問(wèn)責(zé)結(jié)果納入部門和個(gè)人績(jī)效考核體系，對(duì)受到問(wèn)責(zé)的部門和個(gè)人，在績(jī)效考核中給予相應(yīng)扣分，影響其績(jī)效獎(jiǎng)金和晉升機(jī)會(huì)。（二）與評(píng)先評(píng)優(yōu)掛鉤受到問(wèn)責(zé)的部門和個(gè)人，在當(dāng)年的各類評(píng)先評(píng)優(yōu)活動(dòng)中實(shí)行“一票否決”，取消其評(píng)先評(píng)優(yōu)資格。（三）作為干部任用參考將問(wèn)責(zé)情況作為干部選拔任用的重要參考依據(jù)，對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)責(zé)記錄的人員，限制其擔(dān)任重要崗位職務(wù)。六