改革完善上市公司退市制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于上市公司退市制度改革的政策導(dǎo)向，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)管理的總體要求，以及本公司優(yōu)化退市機(jī)制、提升治理效能的內(nèi)部管理需求，制定本制度。旨在規(guī)范上市公司退市流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，確保退市制度的公平、公正、公開(kāi)，維護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)公司價(jià)值可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，涵蓋上市公司退市制度的全過(guò)程管理，包括但不限于退市觸發(fā)條件識(shí)別、退市程序啟動(dòng)、退市審查、信息披露、投資者溝通、退市后續(xù)處置等環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）“退市專(zhuān)項(xiàng)管理”指公司針對(duì)上市公司退市制度，開(kāi)展的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程規(guī)范、合規(guī)審查、應(yīng)急處置及持續(xù)優(yōu)化的管理活動(dòng)。（二）“退市專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指因退市制度執(zhí)行不當(dāng)、信息披露瑕疵、投資者保護(hù)不足等因素可能引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）“退市合規(guī)”指公司及其相關(guān)部門(mén)在退市管理全流程中，嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部制度，確保決策合法、操作規(guī)范、責(zé)任明確的管理狀態(tài)。第四條退市專(zhuān)項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保退市管理覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)場(chǎng)景與環(huán)節(jié)；（二）責(zé)任到人原則，明確各級(jí)管理人員及執(zhí)行崗位的職責(zé)邊界；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，聚焦退市領(lǐng)域的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，定期評(píng)估管理有效性，動(dòng)態(tài)優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司退市專(zhuān)項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌決策重大事項(xiàng)；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督落實(shí)。第六條設(shè)立退市專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、法務(wù)、投資者關(guān)系等業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)退市管理工作，審批重大決策，監(jiān)督制度執(zhí)行。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在法務(wù)部），承擔(dān)日常事務(wù)管理。第七條各部門(mén)、下屬單位職責(zé)如下：（一）牽頭部門(mén)（法務(wù)部）：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌退市專(zhuān)項(xiàng)管理制度建設(shè)，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與合規(guī)審查，協(xié)調(diào)跨部門(mén)協(xié)作，監(jiān)督考核，組織培訓(xùn)宣貫。（二）專(zhuān)責(zé)部門(mén)（財(cái)務(wù)部、投資者關(guān)系部等）：分別負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)退市觸發(fā)條件的監(jiān)測(cè)與預(yù)警、信息披露的合規(guī)審核、投資者溝通與保護(hù)等工作。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位（董辦、證券部等）：落實(shí)退市管理要求，及時(shí)識(shí)別并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，配合完成退市程序，做好投資者安撫與后續(xù)處置。第八條基層執(zhí)行崗位（如財(cái)務(wù)人員、信息披露專(zhuān)員等）應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守退市制度操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)流程合法合規(guī)；（二）主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)反饋異常情況；（三）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確違規(guī)責(zé)任。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條觸發(fā)條件監(jiān)測(cè)與預(yù)警：建立退市觸發(fā)條件（如財(cái)務(wù)指標(biāo)、交易類(lèi)、違規(guī)類(lèi)、退市整理期等）的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，明確監(jiān)測(cè)頻率、責(zé)任崗位及預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。第十條信息披露規(guī)范：確保退市相關(guān)信息披露的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，符合監(jiān)管要求，避免誤導(dǎo)投資者。禁止提前泄露或不當(dāng)披露退市相關(guān)事項(xiàng)。第十一條退市程序管理：規(guī)范退市申請(qǐng)、復(fù)核、公告等環(huán)節(jié)的操作流程，明確各環(huán)節(jié)時(shí)限要求，確保程序合法合規(guī)。第十二條關(guān)聯(lián)交易管控：嚴(yán)禁在退市過(guò)程中利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送，所有關(guān)聯(lián)交易需履行審批程序并充分披露。第十三條投資者保護(hù)措施：制定退市后的投資者溝通方案，及時(shí)回應(yīng)投資者關(guān)切，依法保障中小股東權(quán)益，避免引發(fā)群體性事件。第十四條風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制：針對(duì)退市處置中的潛在風(fēng)險(xiǎn)（如資產(chǎn)分割、債務(wù)清償?shù)龋L(fēng)險(xiǎn)隔離措施，確保公司其他業(yè)務(wù)不受影響。第十五條異常情況處置：明確退市過(guò)程中的突發(fā)事件（如監(jiān)管處罰、訴訟風(fēng)險(xiǎn)等）的應(yīng)急流程，建立跨部門(mén)協(xié)同處置機(jī)制。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策及業(yè)務(wù)變化，定期評(píng)估并修訂退市專(zhuān)項(xiàng)管理制度，確保制度適用性。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：每季度開(kāi)展退市風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)觸發(fā)條件、信息披露、投資者關(guān)系等環(huán)節(jié)進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布預(yù)警通知。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：將退市管理嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、信息披露等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施”原則。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分級(jí)處置一般風(fēng)險(xiǎn)（由專(zhuān)責(zé)部門(mén)協(xié)調(diào)解決）和重大風(fēng)險(xiǎn)（由領(lǐng)導(dǎo)小組決策處置），明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：界定違規(guī)情形（如信息披露遲報(bào)、程序違規(guī)等）及處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分，形成震懾效應(yīng)。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年對(duì)退市專(zhuān)項(xiàng)管理體系的有效性進(jìn)行評(píng)估，匯總問(wèn)題清單，優(yōu)化流程漏洞，形成改進(jìn)報(bào)告。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在退市管理中的推進(jìn)責(zé)任，建立例會(huì)制度，定期研究解決重點(diǎn)問(wèn)題。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：將退市合規(guī)情況納入部門(mén)及個(gè)人的年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤，強(qiáng)化正向引導(dǎo)。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開(kāi)展退市專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職培訓(xùn)，一線(xiàn)員工側(cè)重操作規(guī)范培訓(xùn)，提升全員意識(shí)。第二十五條信息化支撐：通過(guò)系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)退市風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、流程自動(dòng)化審批，提升管理效率與精準(zhǔn)度。第二十六條文化建設(shè)：發(fā)布退市合規(guī)手冊(cè)，組織簽署合規(guī)承諾書(shū)，營(yíng)造“人人懂合規(guī)、人人守合規(guī)”的內(nèi)部氛圍。第二十七條報(bào)告制度：明確風(fēng)險(xiǎn)事件、年度管理情況的上報(bào)流程、時(shí)限及內(nèi)容