1、會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)模塊,福建地稅綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),2011年07月,業(yè)務(wù)培訓(xùn),目錄,會(huì)統(tǒng)模塊業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介,會(huì)統(tǒng)模塊崗責(zé)體系,新舊系統(tǒng)業(yè)務(wù)變化,會(huì)統(tǒng)數(shù)據(jù)遷移相關(guān)問題,其他會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)相關(guān)問題,業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介,會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)實(shí)行方式與特點(diǎn) 對(duì)賬、更正、退庫(kù)、賬務(wù)、報(bào)表 業(yè)務(wù)規(guī)則基本沒有變化 實(shí)行方式與舊系統(tǒng)有差異 對(duì)賬 自動(dòng)對(duì)賬為主、手動(dòng)對(duì)賬為輔 更正 更正 僅稅務(wù)更正、僅國(guó)庫(kù)更正、稅務(wù)國(guó)庫(kù)均更正 匯總更正 應(yīng)退抵欠調(diào)庫(kù),業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介,退庫(kù) 正常退庫(kù) 重復(fù)扣款退庫(kù) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)退庫(kù) 限售股個(gè)人所得稅退庫(kù) 賬務(wù) 賬務(wù)日志、賬務(wù)狀態(tài)、賬務(wù)查詢 報(bào)表 IReport軟件,會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)崗責(zé)體系,新系統(tǒng)崗責(zé)體系 菜單、角色、崗位、流程 角色是菜單的

2、集合，崗位是角色的集合，流程是指工作流 會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)崗責(zé)體系 會(huì)統(tǒng)功能部分省市縣分局、所各級(jí)合計(jì)共定義了11種角色；17種崗位。 大部分用到的是會(huì)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)崗、代保管資金會(huì)計(jì)崗、代保管資金出納崗、代征代扣手續(xù)費(fèi)支付崗、計(jì)財(cái)管理崗等,新舊系統(tǒng)業(yè)務(wù)變化,憑證庫(kù)唯一性 舊系統(tǒng)有兩個(gè)憑證庫(kù)、新系統(tǒng)僅有一個(gè)憑證庫(kù) 數(shù)據(jù)差異體現(xiàn)在待征數(shù)據(jù)、退庫(kù)數(shù)據(jù)方面 數(shù)據(jù)來(lái)源完整性 征前減免數(shù)據(jù) 舊系統(tǒng)征前減免數(shù)據(jù)，僅耕契稅部分征前減免數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)來(lái)源； 新系統(tǒng)納入核算的征前減免數(shù)據(jù)包含所有審批類與備案類的減免； 僅納稅人沒有進(jìn)行申報(bào)的征前減免數(shù)據(jù)未納入核算 退庫(kù)數(shù)據(jù) 舊系統(tǒng)退庫(kù)申請(qǐng)審批采用紙質(zhì)審批，會(huì)統(tǒng)退庫(kù)類無(wú)數(shù)據(jù)來(lái)源； 新系

3、統(tǒng)增加退庫(kù)申請(qǐng)審批模塊，彌補(bǔ)退庫(kù)數(shù)據(jù)無(wú)來(lái)源的問題； 代保管資金,新舊系統(tǒng)業(yè)務(wù)變化,流程規(guī)范和統(tǒng)一 關(guān)于虛欠數(shù)據(jù)處理 舊系統(tǒng)前臺(tái)無(wú)虛欠數(shù)據(jù)處理的功能，采用后臺(tái)不定期刪除方式，造成數(shù)據(jù)不一致 新系統(tǒng)有專門針對(duì)虛欠數(shù)據(jù)增加虛欠處理模塊，保證數(shù)據(jù)一致； 更正 舊系統(tǒng)更正采用手工方式，數(shù)據(jù)也只是錄入一筆正一筆負(fù)； 新系統(tǒng)更正處理必須找到更正的原始數(shù)據(jù)，才能進(jìn)行更正，不能無(wú)數(shù)據(jù)源直接錄入更正憑證 退庫(kù)處理 舊系統(tǒng)中無(wú)退庫(kù)流程，采用紙質(zhì)體外循環(huán)； 新系統(tǒng)退庫(kù)通過受理平臺(tái)受理，通過統(tǒng)一配置的流程審核審批，將終審后的數(shù)據(jù)開具收入退還書，經(jīng)過TIPS與國(guó)庫(kù)交互，最后返回實(shí)現(xiàn)完整的退庫(kù)流程；,新舊系統(tǒng)業(yè)務(wù)變化,流程

4、規(guī)范和統(tǒng)一 TIPS的接入方式 舊系統(tǒng)存在稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)與財(cái)稅庫(kù)銀兩種方式，并且TIPS系統(tǒng)采用第三方接口； 新系統(tǒng)統(tǒng)一只采用財(cái)稅庫(kù)銀方式，采用直接與TIPS系統(tǒng)相聯(lián)；并且所有與商業(yè)銀行、國(guó)庫(kù)相關(guān)的業(yè)務(wù)均需要通過TIPS系統(tǒng)； 代保管資金收取與支付 舊系統(tǒng)代保管資金全部走紙質(zhì)，體外循環(huán) 新系統(tǒng)代保管資金的收入與支出均需要通過統(tǒng)一的流程審核審批 代征代扣手續(xù)費(fèi)支付 舊系統(tǒng)代征代扣手續(xù)費(fèi)通過紙質(zhì)審批，代征代扣報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確； 新系統(tǒng)代征代扣手續(xù)費(fèi)也是通過通用受理平臺(tái)受理，統(tǒng)一流程審核審批，代征代扣數(shù)據(jù)來(lái)源更有依據(jù)；并且新系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)軟件的交互，省局新的財(cái)務(wù)軟件正在測(cè)試，等財(cái)務(wù)軟件推廣時(shí)，

5、實(shí)際支付的手續(xù)費(fèi)可以采用數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出的方式實(shí)現(xiàn)交互；,新舊系統(tǒng)業(yè)務(wù)變化,時(shí)效性增強(qiáng) 舊系統(tǒng)從入庫(kù)對(duì)賬到報(bào)表，均需要人工干預(yù)，有可能出現(xiàn)不能及時(shí)稅務(wù)局入庫(kù)數(shù)據(jù)不及時(shí)，報(bào)表是按月生成，限制計(jì)劃分析的數(shù)據(jù)基層 新系統(tǒng)從入庫(kù)對(duì)賬至報(bào)表，主要采用系統(tǒng)自動(dòng)處理方式，正常狀態(tài)下不需要干預(yù)，新系統(tǒng)按日進(jìn)行賬務(wù)處理，并生成報(bào)表，為分析提供最及時(shí)的數(shù)據(jù)；,會(huì)統(tǒng)數(shù)據(jù)遷移相關(guān)問題,1、在舊系統(tǒng)開具的稅票已經(jīng)在國(guó)庫(kù)經(jīng)收處繳款的，必須在遷移前入庫(kù)，舊的稅票數(shù)據(jù)在新系統(tǒng)里是無(wú)法入庫(kù)的； 2、將舊系統(tǒng)入庫(kù)的工會(huì)經(jīng)費(fèi)數(shù)據(jù)在舊系統(tǒng)辦理退庫(kù)； 3、遷移的數(shù)據(jù)需要核對(duì)，特別是今年的入庫(kù)數(shù)據(jù)；在遷移當(dāng)月入庫(kù)數(shù)據(jù)前會(huì)先遷移今年前幾個(gè)月

6、的入庫(kù)數(shù)據(jù)，原則是先遷移要先核對(duì)，入庫(kù)數(shù)據(jù)必須與國(guó)庫(kù)入庫(kù)數(shù)據(jù)一致；結(jié)果必須核算到預(yù)算科目與級(jí)次均正確如：企業(yè)所得稅（預(yù)算科目）內(nèi)外資數(shù)據(jù)是否一致；,會(huì)統(tǒng)數(shù)據(jù)遷移相關(guān)問題,4、稅款所屬機(jī)關(guān)：遷移過來(lái)后需要確認(rèn)各核算機(jī)關(guān)下的稅款所屬機(jī)關(guān)是否正確；以及對(duì)應(yīng)稅款所屬機(jī)關(guān)的稅款是否正確； 5、遷移數(shù)據(jù)原則是遷移舊系統(tǒng)征收憑證庫(kù)數(shù)據(jù)，會(huì)統(tǒng)憑證庫(kù)只遷移原來(lái)退庫(kù)憑證部分； 6、準(zhǔn)備：各核算機(jī)關(guān)按月的分國(guó)庫(kù)月報(bào)表（(紙質(zhì)是國(guó)庫(kù)打印的復(fù)印件、電子數(shù)據(jù)表樣（附表樣）；同時(shí)如果是直接修改報(bào)表里的對(duì)賬單使之與國(guó)庫(kù)一致的情形，需要具體表述；,其他會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)相關(guān)問題,關(guān)注減免稅數(shù)據(jù) 現(xiàn)在一年兩次的減免稅調(diào)查統(tǒng)計(jì)工作，總局要求

7、所有的登記戶包括政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、分支機(jī)構(gòu)都要納入統(tǒng)計(jì)調(diào)查范圍，覆蓋面廣，數(shù)據(jù)量大，又是一項(xiàng)持續(xù)性的工作，不能依靠發(fā)放統(tǒng)計(jì)調(diào)查表由納稅戶填報(bào)來(lái)完成，剛好可借助省級(jí)集中軟件中的審核審批備案類模塊自動(dòng)取數(shù)加工實(shí)現(xiàn)。由于是新系統(tǒng)，因此需要大家關(guān)注該模塊的數(shù)據(jù)質(zhì)量，是否滿足此項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作的需要。,其他會(huì)統(tǒng)業(yè)務(wù)相關(guān)問題,一期、二期劃分 一期主要完成生產(chǎn)性功能，二期主要完成查詢分析等模塊。會(huì)統(tǒng)模塊都屬于一期，大部分已經(jīng)開發(fā)完成，具體軟件操作在后面公司培訓(xùn)中會(huì)詳細(xì)講解。部分與會(huì)統(tǒng)有關(guān)聯(lián)的模塊在二期開發(fā)，如委托代征、網(wǎng)上繳款憑證查詢、銀行端查詢繳庫(kù)等業(yè)務(wù)，其中委托代征、網(wǎng)上繳款憑證查詢繳費(fèi)業(yè)務(wù)需求已經(jīng)完成，等

8、待開發(fā)，銀行端查詢繳庫(kù)已經(jīng)有初步思路。,委托代征業(yè)務(wù)流程圖,（一）委托代征,銀行端查詢繳稅業(yè)務(wù)流程圖,（二）銀行端查詢繳稅,網(wǎng)上開具繳款憑證,（三）網(wǎng)上開具繳款憑證：,網(wǎng)上開具繳款憑證,新系統(tǒng)操作注意事項(xiàng),TIPS問題 1、新系統(tǒng)POS刷卡操作與舊系統(tǒng)有差別，先發(fā)送給TIPS校驗(yàn)數(shù)據(jù)后再扣款，所以刷卡速度比以前慢，而且現(xiàn)有POS劃繳無(wú)當(dāng)天撤銷的功能；如果窗口刷錯(cuò)，會(huì)增加退稅問題； 2、自繳核銷（即窗口開具通用繳款書方式）電子數(shù)據(jù)也是通過TIPS系統(tǒng)（采用自動(dòng)發(fā)送方式）；這部分?jǐn)?shù)據(jù)由于銀行在受理這部分款項(xiàng)時(shí)，沒有與TIPS系統(tǒng)交互，所以這部分?jǐn)?shù)據(jù)系統(tǒng)還是與舊系統(tǒng)一樣無(wú)法跟蹤到實(shí)際款項(xiàng)是在途還是欠

9、稅；但國(guó)庫(kù)入庫(kù)必須有這部分?jǐn)?shù)據(jù)， 3、更正、退庫(kù)電子數(shù)據(jù)是采用手動(dòng)方式通過TIPS發(fā)送到國(guó)庫(kù)；,新系統(tǒng)操作注意事項(xiàng),對(duì)賬 1、查看對(duì)賬結(jié)果信息時(shí)，注意須將右邊的滾動(dòng)條拉到最底下，才能看全所有的對(duì)賬結(jié)果信息，避免不及時(shí)發(fā)現(xiàn)對(duì)賬差異。 2、對(duì)賬差異部分即使均為零，即國(guó)庫(kù)與稅務(wù)對(duì)賬數(shù)據(jù)已相等；并不能表明對(duì)賬結(jié)果均正確，有可能出現(xiàn)稅務(wù)與國(guó)庫(kù)的預(yù)算分配比例、預(yù)算科目均有誤的情形； 3、如果國(guó)庫(kù)返回的報(bào)文不全，請(qǐng)先通過“批量包數(shù)據(jù)下載”后再“國(guó)庫(kù)對(duì)賬”；退手動(dòng)方式觸發(fā)； 4、月對(duì)賬出現(xiàn)總金額小于國(guó)庫(kù)紙質(zhì)憑證上的總金額，并且月對(duì)賬已平的情形，有可能是月內(nèi)某日國(guó)庫(kù)返回的報(bào)文未下載；這也可以從國(guó)庫(kù)報(bào)表查詢的日累

10、計(jì)、旬累計(jì)與月累計(jì)對(duì)比看出來(lái)；,新系統(tǒng)操作注意事項(xiàng),退庫(kù) 1、將終審后的數(shù)據(jù)開具收入退還書時(shí)，多條記錄可以合并開具，規(guī)則是同一種預(yù)算科目同一種預(yù)算分配比例； 2、收入退還書批量發(fā)送查詢的記錄包含所有類型退庫(kù)開具的收入退還書； 3、認(rèn)定重扣后，必須手動(dòng)觸發(fā)對(duì)賬，最后對(duì)賬信息查詢數(shù)據(jù)才會(huì)正確； 4、工會(huì)經(jīng)費(fèi)退庫(kù)的前置條件： 匯總退庫(kù)納稅人電腦編碼與工會(huì)經(jīng)費(fèi)賬戶已先維護(hù)正確； 5、開具收入退還書前須核對(duì)查詢結(jié)果里列示的工會(huì)經(jīng)費(fèi)的數(shù)據(jù)項(xiàng)如金額、預(yù)算科目、預(yù)算分配比例等；,新系統(tǒng)操作注意事項(xiàng),更正 1、僅稅務(wù)更正，在保存更正數(shù)據(jù)的同時(shí)完成其銷號(hào)操作； 2、數(shù)據(jù)已更正但其對(duì)應(yīng)的更正通知書未銷號(hào)，則不能再對(duì)此筆數(shù)據(jù)進(jìn)行更正，須等該更正通知書銷號(hào)后方可再更正； 錄入應(yīng)