1、第八章 保險業(yè)的監(jiān)督管理,學習目的： 掌握保險監(jiān)管的含義及監(jiān)管的內容； 了解保險監(jiān)管的必要性及其作用； 了解發(fā)達國家保險監(jiān)管的模式及手段。 講授內容： 第一節(jié) 保險監(jiān)管概述 第二節(jié) 保險監(jiān)管的內容 第三節(jié) 保險監(jiān)管的模式與手段,第八章 保險業(yè)的監(jiān)督管理,本章小結 本章知識結構圖 思考與練習,第八章第一節(jié),第一節(jié) 保險監(jiān)管概述,一、保險監(jiān)管的概念,保險監(jiān)管是指對保險業(yè)的監(jiān)督和管理，是保險監(jiān)管機構依法對保險人、保險市場進行監(jiān)督管理，以確保保險市場的規(guī)范運作和保險人的穩(wěn)健經(jīng)營，保護被保險人權益，促進保險業(yè)健康、有序發(fā)展的整體過程。,第八章第一節(jié),二、保險監(jiān)管的必要性,（一）廣泛的社會性 （二）技術要

2、求的復雜性 （三）保險產品的特殊性 三、保險監(jiān)管的作用 （一）保護被保險人的合法權益 （二）維護公平競爭的保險市場環(huán)境 （三）防范和化解保險風險 （四）促進保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,第八章第一節(jié),四、保險監(jiān)管的原則,“以我為主、安全可控、優(yōu)勢互補、合作共贏、和諧發(fā)展”是保險監(jiān)管部門提出的監(jiān)管新五項原則。,第八章第一節(jié),第二節(jié) 保險監(jiān)管的內容,第八章第二節(jié),一、保險組織的監(jiān)管,保險組織的監(jiān)管是對保險組織市場準入與退出的監(jiān)管。 （一）保險組織形式的監(jiān)管 保險組織是依法設立、登記，并以經(jīng)營保險為主的機構。 （二）保險機構的設立 保險機構的設立是創(chuàng)辦保險公司的一系列法律行為及其法律程序的總稱，是對保險人資格

3、的認定過程。 1.保險機構的設立條件 設立保險公司或保險公司設立分支機構必須經(jīng)中國保監(jiān)會批準。,第八章第二節(jié),一、保險組織的監(jiān)管,申請設立保險公司，應具備以下條件： （1）有符合本法和公司法規(guī)定的章程。 （2）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額。 （3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員。 （4）有健全的組織機構和管理制度。 （5）有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施。 2.申請和審批 設立保險公司，必須經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準。,第八章第二節(jié),一、保險組織的監(jiān)管,3.辦理工商登記 經(jīng)批準設立的保險公司，由保監(jiān)會頒發(fā)經(jīng)營保險業(yè)務許可證，并憑此證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)

4、執(zhí)照，即可營業(yè)。 （三）保險公司的變更 保險公司的變更是保險機構依法對其組織形式、注冊資本、法人代表及其他高級管理人員、營業(yè)場所等重要事項進行的變更。 （四）保險公司的終止 保險公司的終止分為保險機構的解散、撤銷和破產三種形式。,第八章第二節(jié),（五）保險從業(yè)人員的監(jiān)管 保險從業(yè)人員包括保險公司的高級管理人員和保險專業(yè)部門的業(yè)務人員。 1.保險公司的高級管理人員的任職資格 2.保險公司的各種業(yè)務人員 （1）核保員 （2）理賠員 （3）精算師 （六）保險中介機構的監(jiān)督 保險中介機構是保險公司和保險消費者之間的媒介，它主要包括保險代理人、保險經(jīng)紀人和保險公估人等。,一、保險組織的監(jiān)管,第八章第二節(jié),

5、一、保險組織的監(jiān)管,1.資格監(jiān)管 2.業(yè)務管理 3.報表賬簿監(jiān)管 （七）對外資保險企業(yè)的監(jiān)管 外資保險企業(yè)是指外國保險公司在本國設立的分公司、代表處或合資設立的保險公司。 1.對外資保險公司分支機構設立的監(jiān)管。 2.對外資保險公司代表機構設立的監(jiān)管。,第八章第二節(jié),二、保險經(jīng)營的監(jiān)管,（一）業(yè)務范圍的監(jiān)管 對經(jīng)營業(yè)務的監(jiān)管，是指政府通過法律或行政命令，規(guī)定保險企業(yè)所能經(jīng)營的業(yè)務種類和范圍。 為保障廣大被保險人的利益，絕大多數(shù)國家均通過立法確立商業(yè)保險專營原則，未經(jīng)國家主管機關批準，擅自開辦保險業(yè)務的法人或個人屬非法經(jīng)營，國家主管機關可勒令其停業(yè)并給予經(jīng)濟上乃至刑事上的處罰。 一般各國保險經(jīng)營都

6、遵循“產壽險分業(yè)經(jīng)營”的原則，即同一保險人一般不得同時經(jīng)營財產保險和人身保險業(yè)務。,第八章第二節(jié),二、保險經(jīng)營的監(jiān)管,保險公司的業(yè)務范圍有： (1)財產保險業(yè)務 (2)人身保險業(yè)務 保險公司的業(yè)務范圍由保險監(jiān)督管理機構依法核定。 （二）保險條款的監(jiān)管 保險條款是保險合同的核心內容，是保險人與投保人關于各自權利與義務的有效約定。 對保險條款的監(jiān)管主要是通過保險條款的審批和備案進行操作。,第八章第二節(jié),二、保險經(jīng)營的監(jiān)管,中國保監(jiān)會主要制定商業(yè)保險的主要險種的基本條款，而其他險種的保險條款由中國保監(jiān)會委托保險行業(yè)協(xié)會或保險公司擬定，并報中國保監(jiān)會備案。 （三）保險費率的監(jiān)管 保險費率的監(jiān)管方式因保

7、險業(yè)務的性質不同而不同。 我國保險費率的監(jiān)管權限與保險條款的監(jiān)管權限基本一致。 （四）再保險的監(jiān)管,第八章第二節(jié),二、保險經(jīng)營的監(jiān)管,國家對再保險公司進行監(jiān)管的核心是償付能力管理，保證賠償義務的履行。 再保險是保險人之間的一種業(yè)務經(jīng)營活動，再保險人與投保人和被保險人之間不發(fā)生任何業(yè)務關系，所以，各國對同一保險人兼營再保險業(yè)務和原保險業(yè)務問題態(tài)度明確，一般不加以限制。,第八章第二節(jié),三、保險財務的監(jiān)管,（一）資本金與準備金的監(jiān)管 1.資本金的監(jiān)管 資本金是保險公司所有者對公司的投資，代表著所有者對保險公司承擔法律責任的最高限額。 對資本金的監(jiān)管主要側重于對籌集資本金的方式、期限、責任和資本金真實

8、性、有無抽逃資本金現(xiàn)象、增資擴股，以及資本金運營等方面進行監(jiān)管。 2.準備金的監(jiān)管 保險準備金是指保險人根據(jù)政府有關法律規(guī)定或業(yè)務特定需要，從保費收入或盈余中提存的一定數(shù)量的資金。 政府對準備金的監(jiān)管主要體現(xiàn)在提取準備金的種類和數(shù)額上，其內容因險種而異。,第八章第二節(jié),三、保險財務的監(jiān)管,（二）資金運用的監(jiān)管 保險資金運用應堅持投資的三原則安全性、流動性和收益性，這是各國對其運用進行監(jiān)督管理的宗旨。 我國保險法對于保險企業(yè)的資金運用也有具體規(guī)定：保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，保證資產的保值增值。 （三）財務核算的監(jiān)管 各國立法和行政規(guī)章一般都要求保險企業(yè)在年終時向主管部門遞交年終

9、報告，反映其財務核算結果。 主要方法有資產負債匹配分析法和會計報表分析法。,第八章第二節(jié),四、保險償付能力的監(jiān)管,（一）保險償付能力監(jiān)管是保險監(jiān)管的核心 償付能力是指保險公司所承擔的風險責任在發(fā)生賠償和給付時所具有的經(jīng)濟補償能力，是衡量保險公司經(jīng)濟實力的一個綜合指標。 （二）償付能力監(jiān)管的手段 1.資本充足率的監(jiān)管 （1）最低資本限額管理。 （2）風險資本管理。 2.對保險公司的檢查 對保險公司的檢查主要有兩種方式：一種是非現(xiàn)場檢查，另一種是現(xiàn)場檢查。,第八章第二節(jié),第三節(jié) 保險監(jiān)管的 模式與手段,第八章第三節(jié),一、保險監(jiān)管的模式,（一）英國為代表的松散監(jiān)管模式 松散監(jiān)管模式是一種強調對保險人

10、的償付能力進行監(jiān)管，而相應地放松對保險產品、保險費率、保險業(yè)務甚至市場準入條件的約束。 1.背景及原因 “英國型”保險監(jiān)管模式產生的原因是： 首先，英國是開放的自由市場經(jīng)濟，崇尚市場競爭，因而國家非常關注市場的效率，在保險監(jiān)管中也體現(xiàn)這一傳統(tǒng)； 其次，英國的保險市場有發(fā)達的經(jīng)紀人制度，被保險人可以通過經(jīng)紀人在紛繁復雜的保險條款和費率組合中挑選最經(jīng)濟的一種；,第八章第三節(jié),一、保險監(jiān)管的模式,最后，就是英國的保險公司有詳盡的財務報告制度，保險監(jiān)管機構可以及時地了解保險公司的財務狀況和償付能力，對償付能力不足的保險企業(yè)及時進行處理。 2.英國保險監(jiān)管內容 英國保險監(jiān)管機構對保險業(yè)的管理強調保險公司

11、的自律性，除保證償付能力外，保險監(jiān)管機構不對保險公司的具體經(jīng)營、費率制定和業(yè)務狀況作特別規(guī)定。 （二）美國為代表的嚴格監(jiān)管模式,第八章第三節(jié),一、保險監(jiān)管的模式,所有保險活動的過去和現(xiàn)在都受到全面監(jiān)管，包括對市場準入的限制，對保險條款、費率條件、保單利率、紅利分配、一般保險條件等均有明文規(guī)定，并在投放到市場前受到監(jiān)管部門嚴格和系統(tǒng)的監(jiān)管。 1.背景 美國對保險的監(jiān)管是由聯(lián)邦政府和州政府聯(lián)合共同完成。 2.美國保險監(jiān)管內容 償付能力監(jiān)管、保險合同（保單和費率）監(jiān)管、財務監(jiān)管和市場行為監(jiān)管。,第八章第三節(jié),一、保險監(jiān)管的模式,（三）日本為代表的行政干預模式 1.背景 日本保險業(yè)的監(jiān)管也采用嚴格監(jiān)管

12、，但其行政色彩濃厚使其監(jiān)管方式具有一定的代表性。 2.日本保險監(jiān)管的內容 日本屬于集中單一的監(jiān)管體制，對保險業(yè)的監(jiān)管以行政手段為主，一方面表現(xiàn)在對保險機構的流動資本比率、自有資產率等規(guī)定具體政策；另一方面表現(xiàn)在保險機構的設立、經(jīng)營資格取得、名稱變更、資本增加、合并、解散、機構增加與撤并、新險種經(jīng)營等，均須獲得審批。,第八章第三節(jié),二、保險監(jiān)管的手段,國家對保險業(yè)的監(jiān)管可以采用法律手段、行政手段和經(jīng)濟手段。 完備的法律監(jiān)管體系的建立和實施能有效地加強國家對保險市場的監(jiān)管力度，提高監(jiān)管水平。 規(guī)范化、制度化的信息披露制度有利于國內保險市場開放并加快與國際接軌。 對風險的處置，必然要求保險市場的透明

13、化，保險信息的明朗化、公開化。,第八章第三節(jié),【本章小結】,1.保險監(jiān)管是指對保險業(yè)的監(jiān)督和管理。保險的廣泛性、專業(yè)技術性以及保險產品的特殊性要求保險監(jiān)管機構依法對保險人、保險市場進行監(jiān)督管理，從而確保了保險市場的規(guī)范運作和保險人的穩(wěn)健經(jīng)營，保護了被保險人權益，促進了保險業(yè)的健康發(fā)展。 2.保險監(jiān)管的內容包括保險組織的監(jiān)管、保險經(jīng)營的監(jiān)管、保險財務的監(jiān)管以及保險償付能力的監(jiān)管。 3.目前世界保險市場上已形成了以英國為代表的松散監(jiān)管模式、以美國為代表的嚴格監(jiān)管模式以及以日本為代表的行政干預色彩濃厚的監(jiān)管模式，它們各有其長，我國應在比較分析中研究建立適合自己的保險監(jiān)管模式。 4.保險監(jiān)管的手段主要

14、有法律手段、行政手段和經(jīng)濟手段，其中法律手段是其中最為主要的監(jiān)管手段。同時，隨著信息技術的發(fā)展，信息披露也將成為保險監(jiān)管的重要手段。,第八章本章小結,【本章知識結構圖】,第八章本章知識結構圖,【思考與練習】,(一)實訓題 買保險不同于買股票，即便買到個垃圾股，忍痛虧一點，日后總有賺回來的機會。可是保險不一樣，尤其是必須的保障型產品，買了就意味著長達二三十年甚至一輩子被套住。 買保險圖的就是一個安全、安心，第一步是選擇一家有實力的公司。 到底人們都在選擇哪些保險公司？絕對數(shù)量無法統(tǒng)計，但是從另一個數(shù)據(jù)卻也可以反映大多數(shù)買保險人的取向。截至2007年8月份，按照保監(jiān)會統(tǒng)計的保費排名，中國人壽、平安

15、人壽、太平洋人壽、泰康人壽、新華人壽、太平人壽，保費規(guī)模排名前六位的保險公司總保費收入占據(jù)整個壽險市場的85%，另40多家壽險公司只占15%。換句話說，大多數(shù)人把保險費送到了這六家公司。保費就是王道，這句話得到了再次印證。,第八章思考與練習,【思考與練習】,評價保險公司與上市公司不同，投資人從上市公司日常公告、財務報告以及行業(yè)景氣度等各項信息中，均可以找尋股價變動的蛛絲馬跡，而從投保人的角度評價保險公司則另有指標以及更加人性化的感性評價。 保費只是評估保險公司規(guī)模的指標之一，從資金安全的角度來看，還有償付能力充足率。日前保監(jiān)會在其網(wǎng)站上公布了新的保險公司償付能力報告編報規(guī)則。為提高報告的信息質量，保監(jiān)會明確了季度償付能力報告的內容與格式，并以虛擬公司和數(shù)字為例，設計了產險公司和壽險公司的季度償付能力報告模板。 保險公司的償付能力由保監(jiān)會監(jiān)督，如果低于100%會有不同的監(jiān)管措施。在已上市的中國人壽和中國