1、財務規(guī)劃師的工作流程和工作要求以及財務計劃的制定和實施，第一節(jié)是對客戶基本情況的分析，第一節(jié)是客戶家庭成員的一般情況、年齡、受教育程度、健康水平、職業(yè)狀況和收入水平。1.收入：主要包括經常性收入和非經常性收入。收入的水平和范圍將影響客戶的風險承受能力和消費支出的安排。也就是說，低收入個人或家庭應該按照低收入水平生活；中等收入的個人或家庭應該按照中等水平的生活方式生活；高收入的個人或家庭應該有高收入的生活方式。2.支出：指客戶的經常性支出(生活中需要按期支付的費用，如償還住房抵押貸款等)和非經常性支出(生活中不定期發(fā)生且金額未明確的費用，如差旅費等)。)。3.家庭成員的性別和年齡：不同性別的客戶

2、有不同的退休年齡，他們的保險、收入變化和社會保障條件也不同。不同年齡的客戶會有不同的財務目標，需要不同的社會保障計劃和保險計劃。4.職稱：客戶從事相對穩(wěn)定的職業(yè)，收入相對穩(wěn)定；然而，顧客擁有更高的專業(yè)頭銜和更高的收入，一旦他們的工作發(fā)生變化，他們更有可能在短期內找到新的工作。因此，它可以用來判斷客戶的收入水平、穩(wěn)定性和未來收入增長，以便在制定財務管理計劃時加以考慮。5.健康狀況：對客戶的保險計劃和現(xiàn)金儲備有重要影響。如果家庭中經常有生病的成員，流動性強的資產，如現(xiàn)金，應該高于普通家庭。可被視為現(xiàn)金流的有：現(xiàn)金；外匯；活期和定期存款。國債和金融債券；現(xiàn)金價值的人壽保險單。第二，家庭生命周期的定位

3、(四個階段):1 .家庭形成期：從結婚到新生兒出生，也稱為筑巢期；2.家庭成長期：從最小的孩子出生到完成學業(yè)，也稱為全巢期；3.家庭成熟：也就是說，從最大的孩子完成學業(yè)的時間到夫妻雙方都退休的時間，這也被稱為筑巢期；4.家庭老齡化時期：從夫妻雙方退休到最后一個人去世的時間，也稱為空巢期。因此，在幫助和引導顧客構建即時生活消費體系時，應注意顧客個人或家庭即時收入的穩(wěn)定性。如果客戶的即期收入相對穩(wěn)定并持續(xù)上升，并且在了解資本的支持下，賺錢的能力相對較強，那么就即期消費而言，可以安排更多的資金，并且資金充足。如果客戶個人或家庭的直接收入不穩(wěn)定或下降，或賺錢能力變弱，即使客戶個人或家庭目前的直接收入相

4、對較高，也應適度調整直接消費水平，以應對失業(yè)造成的直接收入下降或突然消失。正常情況下，對于中青年人或中青年家庭，如果家庭收入來源的領導者收入不穩(wěn)定，那么在理財規(guī)劃中，至少應該預先安排一年能夠支持個人或家庭正常生活和消費的資金。對于即將步入老年的個人和家庭來說，這種預先安排的資金應該更多，以便今天掙得的錢能夠支付他們自己和他們的家庭未來的養(yǎng)老金和醫(yī)療保健。當然，未來生活的錢不會從天上掉下來，它可以適度壓縮，以犧牲一些即時消費為代價。客戶心理和人格特征分析不同的客戶類型會導致不同的財務管理理念。敢于冒險的客戶傾向于投資證券，而保守的客戶傾向于儲蓄。(1)顧客的地理差異P466湖湘文化(2)顧客的個

5、性偏好分析現(xiàn)實主義者、理想主義者、積極主義者和實用主義者P467(3)客戶心理分析模型P467-469 (4)客戶風險偏好分析：主要從兩個方面進行：一是從客戶現(xiàn)有投資產品的選擇上分析客戶的風險類型；其次，分析客戶的投資目標(主要著眼于投資)客戶的風險偏好可以分為五種類型。P469，第2節(jié)：通過編制客戶的資產負債表、現(xiàn)金流量表以及計算和分析財務狀況指標來評估客戶的財務狀況。一、資產和負債：資產分為三類：金融資產、實物資產和其他個人資產。P457負債：包括個人負債和公司負債(客戶有連帶還款義務的貸款)。1.負債比率負債總額資產總額。參考值低于50%。如果這個值太大，就意味著這個家庭的經濟負擔更重。

6、如果大于1，則意味著該家庭出現(xiàn)財務危機，瀕臨破產；如果這個值太小，就表明這個家庭沒有意識到債務管理，沒有發(fā)揮財務杠桿的作用。2.投資資產/凈資產的投資與凈資產的比率一般為0.5，年輕客戶的比率一般為0.2。3.凈資產/總資產的清算比率一般應高于0.5，最好保持在0.6-0.7之間。4.現(xiàn)金流量：流動性比率=流動資產/月支出，正常值在3到6之間。小于3，表明家庭流動性不足；大于6，表明流動資產過多，財務收入不足。收入來源分析，主要分析家庭收入渠道和是否有現(xiàn)金流保障。債務與收入比率，也稱為收入與債務償還比率，是某一時期(可以是一個月、一個季度或一年)到期債務的本金和利息之和與收入的比率。對于有穩(wěn)定

7、收入和債務支出的家庭，計算周期可以是兩年一次。如果客戶的收入和負債額變化很大，計算周期應該是每月一次。公式為：本期到期負債的本金和利息和/或稅后收入一般低于0.4。如果高于0.4，借貸和融資就會有困難。儲蓄率=儲蓄/稅后收入，反映家庭儲蓄能力指數(shù)，取決于家庭的不同階段：年輕家庭支出相對較少，儲蓄率應該相對較高；老年家庭的收入能力將下降，儲蓄率將逐漸下降。月儲蓄比率(月收入和月支出)/月收入和月儲蓄比率一般約為0.3。即流動資產/負債總額的即期支付比率一般應保持在0.7左右。三.資產配置，主要來自固定資產、流動資產、金融資產和非金融資產、投資資產和消費資產(生息資產和非生息資產)的比例。四、客戶

8、財務發(fā)展趨勢預測包括未來收支、資產和負債的預測。規(guī)模、結構、第三節(jié)客戶財務管理目標的確定一、財務管理目標的內容和分類(一)財務管理目標的內容兩個層次：財務安全和財務自由財務安全包括：(1)是否有穩(wěn)定和充足的收入；(2)個人是否具有發(fā)展?jié)摿Γ?三)現(xiàn)金儲備是否充足；(4)是否有合適的住房；(5)您是否購買了適當?shù)呢敭a和人身保險；(六)是否有收入穩(wěn)定的適當投資；(七)是否享受社會保障；(8)是否有附加養(yǎng)老保障計劃。財務自由是指當投資收入能夠完全支付個人或家庭的所有支出時的財務自由水平。(2)財務目標分類1。按實現(xiàn)時間分類：短期目標(約5年)、中期目標(610年)和長期目標(10年以上)2。根據(jù)重要

9、性，它分為必須實現(xiàn)的財務目標和預期要實現(xiàn)的財務目標。二、確定財務目標的原則1。它必須是現(xiàn)實的。主要目的是改善客戶的財務狀況，使其更加合理。3.金融a什么需要儲蓄，什么需要消費？注意不影響家庭生活質量，保證固定費用(日常生活費用、負債本息攤銷費用、現(xiàn)有保險的續(xù)保期費用)，選擇性使用選擇性費用。二.投資建議應主要根據(jù)客戶的風險偏好和需求確定，包括應急資金的安排、投資組合、投資產品和投資方式的建議以及投資收益率的計算。3.風險管理建議，包括：家庭應避免的風險點，確定個人、財產和責任方面的保險需求，提出保險品種和保險額度，衡量保費總支出是否合理(保費總支出一般占家庭支出的10%左右)？四.根據(jù)客戶的實

10、際需求，確定現(xiàn)金計劃、風險管理和保險計劃、消費支出計劃、稅收計劃、投資計劃、退休金計劃、教育計劃和財產繼承計劃。38歲的陳某是一家紡織廠的下崗女工，自2001年被解雇以來，她一直以打零工為生。零工的月收入不超過600元。他的丈夫肖某，36歲，是一名大客車司機和自由職業(yè)者。在過去的幾年里，他一直以開車為生，平均月收入在2000到3000元之間。他們于1991年結婚，一個女兒于1992年出生。三口之家健康狀況良好，但他們都有父母，沒有收入，處于亞健康狀態(tài)，因此他們需要支持。2000年，它購買了一個65平方米的集資室(紡織廠宿舍區(qū)，價值12萬元)。2005年，我女兒進入了一所舞蹈學校(五年制中專)，

11、每年的費用約為15000元。為了維持費用的急劇增長，這個家庭決定用全部10萬元的積蓄來購買一輛旅游小巴，以此來創(chuàng)收。這輛公共汽車的年收入約為5萬元(不扣除折舊)。2005年12月，陳某的單位買下了工作關系，在單位買下了員工退休前的所有“三險”后，陳某拿到了7000元?？紤]到女兒的學費和她將來換大房子的計劃，陳某一家決定把剩下的都存到銀行，除了家庭的日常開支每月不超過1000元，老人和小牟的保險每年為5000元。陳某的想法合理嗎？并在分析陳某家庭狀況各方面的基礎上，制定投資計劃。解決方案：這是不合理的。從客戶狀況的各個方面來看，其風險承受能力非常弱，可投資資金規(guī)模小，客戶缺乏投資知識。年齡、職業(yè)

12、和個人教育程度決定了未來的經常性收入不會有大的變化，虧損后恢復能力差，招商銀行的經營存在政策風險。因此，該客戶采取被動投資策略是合理的。但是，目前的利率很低，加上利息稅和物價上漲，有時甚至連實際利率都是負的。在這種情況下，依靠存款實現(xiàn)個人資產增值幾乎是不可能的。因此，建議陳某采取被動投資策略與平衡投資策略相結合的方法，尋求穩(wěn)定、高回報的多元化投資渠道，實現(xiàn)財務管理收益最大化。其資產配置為：(1)定期存款，占40%；(2)國債；占20個；(3)人民幣理財產品和貸款信托，最好投資政府背景的貸款信托；占20個；(4)指數(shù)股票和藍色獎勵股票的小組合。條件成熟時，股票投資余額保持在23萬元(最高水平低于

13、10日移動平均線作為止損水平)，占15；(5)資金(平衡投資)，占5%。案例2某小型鄉(xiāng)鎮(zhèn)建筑公司有26名正式員工，主要承擔市縣一些小型項目或大中型項目的分包(勞務和材料承包)，年完成工程金額1000萬元，歷年應收工程款平均余額300萬元。一年有60天左右的閑置期，基本上每個項目請評論一下這家公司的財務管理。你的建議怎么樣？(注：上海浦東發(fā)展銀行“中國軍事賬戶和麗都多”打包產品可提供貨幣資金投資和透支服務)。(1)公司正確的財務管理可以實現(xiàn)各種目標，公司目前的處理方式很大程度上只考慮了融資困難，事實上，這種處理方式至少可以實現(xiàn)一定程度的避稅，因為經營租賃租金可以從應稅收入中扣除。但是，這種財務管

14、理方法還存在一些不足：1)作為一個每年只有60天閑置時間的企業(yè)，通過經營租賃的方式頻繁租賃普通設備卷揚機，很難保證正常施工，另一方面，其租金的累計支出通常大于購買或融資租賃所需的支出。2) 60天空閑置資金沒有使用，只能備用，太浪費了。3)沒有注意到應收賬款的回收期較短，只有三個月，可以做相應的安排。4)100萬資金入場費和200萬最大現(xiàn)場機械價值安排不當。(2)建議：1)對臨時需要的高價值施工機械采用經營租賃方式；2)以應收賬款抵押獲得相應的銀行貸款授信額度；3) 60天空閑置資金可以“中國軍事賬戶利潤更高”的貨幣購買包裝產品；4)對普通提升機采用融資租賃方式，利潤至少保持一年不分配，以案例

15、3客戶概況蘇倫1982，今年24歲。我的男朋友也是24歲，住在杭州。他們兩人剛剛工作不到兩年。我們都是做銷售的，收入不太穩(wěn)定。蘇琳1982年的稅后年收入是8萬元，而她男朋友的稅后年收入是5萬元，這將高于現(xiàn)在。所有公司都有基本養(yǎng)老金和醫(yī)療保險。現(xiàn)有股票2.2萬元，流動資金2萬元，幾乎沒有存款。他們每年的開支大約是4萬元。經濟需求(1)我們打算明年結婚，和父母住在一起。(2)以大約10萬元的價格購買一輛汽車。(3)三年后，我將自己買一套二手房，首付50萬元，剩余30%抵押。我們應該如何管理我們的財務？理財組合建議(1)日常生活費用。每年的安排是4萬元。(2)健身消費。每年的安排是4800元。(3)

16、應急儲備基金。年度安排為10000元，常數(shù)為40000元(應考慮流動資金20000元)。(4)事故保護。蘇琳1982年和男友每年購買560元的中國人壽綜合人身意外傷害保險，年總支出1120元。(5)投資人民幣理財產品。未來兩年，每年將有5萬元人民幣投資于人民幣理財產品。根據(jù)市場利率的變化，做出相應調整。(6)證券投資。繼續(xù)持有2.2萬元股票，每年安排2.4萬元追加投資。(1)日支出4萬元，占家庭總收入的30.76%；占家庭總資產的26.6%。(2)健身消費4800元，占家庭總收入的3.69%；占家庭總資產的3.2%。(3)應急儲備基金1萬元，占家庭總收入的7.69%；占家庭總資產的6.67%。

17、(4)事故保護費1120元，占家庭總數(shù)的0.86%；占家庭總資產的0.75%。(5)人民幣理財產品5萬元，占家庭的38%；占家庭總資產的33.3%。(6)證券投資4.6萬元(含股票2.2萬元，年均增長2.4萬元)，占家庭總收入的18.46%；占家庭總資產的30.67%。1982年蘇倫和她的男朋友正處于最佳時期，他們沒有感情，賺錢能力也在不斷提高。從理論上講，蘇倫1982和她的男朋友應該是私人理財?shù)姆e極投資者，也就是說，他們應該盡可能地讓風險投資追求私人資本收益的最大化。在工作過程中，我們應該完成私人資本、經驗和社會公共關系的原始積累因此，在理財?shù)耐顿Y組合方案中，我們在比較了各種具有安全投資和計息的投資工具后，做出了保守的投資安排，即幫助蘇倫1982和她的男朋友達成安排好的人生計劃。但是，我們建議婚禮應該簡單，不要太奢侈，也不要花太多的錢和精力。因此，在金融投資組合中，我們沒有為這一塊安排資金。另一個蘇倫1982和她的男朋友做銷售。當你