1、第四章信用證付款方式第一節(jié)信用證概述，第一，信用證(Letter of Credit)概念(UCP 600)Credit means any arrangement，however named or described That is irirs名稱，UCP600和UCP500相關信用證定義的區(qū)別，1，UCP600已刪除了可撤銷信用證的概念，不可撤銷信用證在正常不可撤銷信用證開立后，在有效期內未經受益人和相關當事人同意，不能單方修改或撤銷信用證。不可撤銷信用證對受益人比較有保障。在實踐中廣泛運用，第二，介紹約定概念的約定是對a .即時不信任用紙的即時違約。b .對延期付款信用證發(fā)出延期付款承諾

2、，付款到期。c .對承兌信用證接受受益人簽發(fā)的匯票承兌和到期付款。d .議付信用證議付信用證金額，第二，信用證的性質和特點1，信用證支付方式是以銀杏信用為基礎的支付方式，開立信用證承擔第一性的支付責任。案例分析：一家出口公司收到了來自外國的信用證，出口公司按照信用證規(guī)定裝貨，但沒有向當?shù)劂y行提交單據，突然接到信用證開立申請人破產的通知，信用證開立銀行不再負責付款。問：出口公司怎么處理？2，信用證是有條件的、有限的安排，是“證明一致”、“只有一致”的案例分析。(1)某年我們出口公司出口新加坡出口棗。藥酒開證行開的信用證規(guī)定為“三級貨”棗。當時“三級貨”牙齒缺貨，為了及時供應證人的進口需求，“二級

3、貨”(2)受益人出口公司認為原裝運的貨物等級高于信用證規(guī)定，但抗辯沒有改變，進口方不會有任何異議。我方的議付行也有同樣的意見。但是相反，進口方收到文件后，以“證明不正確”為由拒絕支付，甚至向我的出口方提出索賠要求。原因是沒有按照信用證規(guī)定裝運貨物。3，信用證是獨立單據，不附加貿易合同，不受合同條款約束的案例分析：我國一家公司從國外進口一批鋼材，貨物分兩批裝運，還申請向外國公司開立可分批裝運的信用證。(約翰f肯尼迪，美國電視電視劇，商品名言)第一批貨物裝船后，賣方在有效期內議定銀行交貨付款，協(xié)商銀行審議后，立即向外國商人議付貨款，然后償還議付銀行。我方收到第一批貨物后，貨物質量與合同不符，要求開

4、立信用證銀行拒絕支付第二次協(xié)商付款，但開立信用證銀行被拒。問：發(fā)行銀行這樣做合理嗎？信用證申請人，信用證開立銀杏，受益人之間的三角合同關系，1。開立信用證受兩種茄子合同的約束，即開立信用證申請和信用證本身，但與業(yè)務合同無關。2.開立信用證申請人受兩種茄子合同商務合同和開立信用證申請的限制，但與信用證沒有直接關系。3.受益人受兩個合同的限制：合同和信用證。信用證申請人，開立信用證，受益人之間的三角合同關系，3，信用證的作用，1，獲得對出口商的作用金融，確保出口交易的確定性2，對進口商的作用，即代表產品的文件。保證按時收到貨物?？梢缘玫劫Y金融通3，信用證業(yè)務風險小，收益大。(威廉莎士比亞，信用證，

5、信用證，信用證，信用證，信用證，信用證，信用證)4 .信用證的風險和后悔，1 .進口商承擔的風險等于受益人偽造文件或制作完全沒有貨物的假文件。2.出口商承擔的風險進口商拒絕推遲開立信用證或開立信用證。開立信用證銀行開立破產或軟條款，證明不正確，可以無理拒絕付款。3.銀行負擔的風險進口商有破產、欺詐或強行拒絕文件的危險。4，信用證方式手續(xù)復雜，要求苛刻，費用高于匯款，收取高買方開證費，開證保證金利息。賣方信用證通知費、醫(yī)療、郵寄費、修改費、變更費等，第二節(jié)信用證當事人，第一節(jié)信用證的基本當事人，第一(1)，信用證申請人(進口商)(Applicant) 1，根據貿易合同開立買方的權利和義務信用證銀

6、行破產或支付履行付款交單義務后，檢查權2，根據開證申請合同申請人的權利和義務：承擔開立信用證的費用，簽發(fā)擔保書或開立信用證的保證金及時履行償還手續(xù)，并在期限內支付。開立信用證銀行不符合開立信用證申請的要求，未經申請人同意，有權拒絕拘留證。有權在拘留證書前審查文件。例如，發(fā)現(xiàn)證明不一致或單獨不一致，有權選擇拒絕或償付。(2)、開立信用證(Issuing Bank)、1、開立信用證(Issuing Bank)申請合同下開立信用證者的權利和義務必須嚴格按照開立信用證申請的要求開立。按照信用證規(guī)定，必須嚴格接受審查書和付款收據。發(fā)行銀行因自身的錯誤承擔賠償責任的范圍僅限于單一匯票或發(fā)票的面額利息和所需

7、費用。有權向信用證申請人申請開立信用證的費用。后者要求無論商品的實際情況如何，擔保書或開立信用證的保證金只要求“證書一致”和“單一致”。當信用證申請人不能支付還款證書時，在信用證項目下，有權處理信用證發(fā)行銀行的權利和義務，并負責第一性的支付。信用證開立后，未經信用證申請人或受益人的一致同意，不得擅自撤銷或修改信用證開立。信用證發(fā)行銀行從發(fā)票第二天開始，如果不超過第五個工作日(UCP600)拒絕付款，應盡快通知受益人，說明一次不一致，并按照后一個指示妥善處理單據。(威廉莎士比亞，Northern Exposure(美國電視電視劇)，證明)發(fā)現(xiàn)證明不一致的話，可以拒絕支付，也可以得到申請人的認可，

8、獲得支付收據。付款后不能追索權。(3)。受益人(出口商)Beneficiary，1，根據貿易合同賣方的權利和義務應“貨物合同匹配”，如果“單件匹配”信用證條款與貿易合同條款不符，則應接受信用證，要求修改信用證或拒絕接受信用證。進口商在付款交單2，信用證項目受益人的權利和義務，應在信用證規(guī)定的裝運期限內裝運貨物，并有權在信用證規(guī)定的有效期內向信用證許可銀行保證“憑證一致”和“只有一致”。開證申請人：廣州市某進口商開立信用證：中國銀行廣州市地點受益人：德國貿易公司談判行：中國銀行德國某地點金額：ERU1000萬2009年二月，廣州市某進口商至中國銀行廣州市分行不可撤銷信用證開立請求，開證金額為ER

9、U1000萬韓元，用于向德國貿易公司進口各種汽車零部件。牙齒申請人填寫了開立信用證的申請，同時提出了合同副本，供開立信用證者參考。在審查信用證開立后，它認為沒有矛盾，向申請人開立信用證，最后裝運期為同年三月七日，信用證到期日為三月二十一日，規(guī)定信用證開立銀行在德國分行限制議付。三月一日，申請人(廣州市進口商)突然發(fā)現(xiàn)合同中列出的型號“XYZ-II”型進口部件，開證當時申請文件中遺漏了“-II”字，該型號附件為“XYZ-I”，因此牙齒申請書向因馬商戰(zhàn)受益人簽訂合同開立信用證當天發(fā)送修改信用證的電報，電報聯(lián)系談判銀行，轉發(fā)申請人的請求。(威廉莎士比亞，信用證，信用證，信用證，信用證，信用證，信用證

10、)三月二日，議付行的電報表示已與受益人聯(lián)系過多次，但對方沒有明確答復。三月6日，協(xié)商行發(fā)來了一封電報，說受益人已經要求協(xié)商付款，審閱了全部文件后，協(xié)商行沒有發(fā)現(xiàn)不一致，準備議決，同時應根據受益人的要求盡快將文件寄給開立信用證。寄所有文件。信用證簽發(fā)證書一致，商品說明也與信用證完全一致，只列“XYZ”型附件，未列I型，II型，因此通知申請人，付款交單。申請人在目的港檢查了貨物后，發(fā)現(xiàn)受益人攜帶的也是“XYZ-I”型附件。只是受益人提交的所有文件中沒有出現(xiàn)。因此，申請人要求拒絕開立信用證，原因是： 1)實際裝運貨物與合同規(guī)定不符。2)開立信用證銀行在審查提交的信用證申請時沒有仔細確認申請人提供的合

11、同副本。3)申請人已在裝運前修改，協(xié)商行確認收到了牙齒信用證的修改副本，但結果沒有修改，因此開立信用證和協(xié)商行具有不可推卸的責任。對此，申請人應追究開立信用證和出口商的責任。請分析以下問題：1，申請人以合同為要求，拒絕開信用證是否合理？可以解釋原因。2、開證行開立信用證有過失嗎？可以解釋原因。3、申請人要求修改信用證有效嗎？可以解釋原因。出口方應該承擔什么責任？如果是牙齒，我們能得到什么啟示？案例分析，1，信用證和銷售合同或其他合同是徐璐獨立交易。開立信用證是以信用證為唯一依據的。在信用證中，各相關當事人處理的不是與單據相關的貨物、服務或其他行為，而是單據。申請人要求合同開立或拒絕信用證是不合

12、理的，二、開立信用證銀行和開立信用證申請人之間的合同是開立信用證申請，根據開立信用證申請開立信用證，對開立信用證申請的審查也只能審查有效性、合規(guī)性和表面一致性，沒有義務檢查合同和開立信用證申請。(威廉莎士比亞、溫斯頓、信用證、開立信用證、開立信用證、開立信用證、開立信用證)以申請人沒有與開立信用證申請形成對照為由，追究開立信用證銀行的責任是不合理的，3、未經開證、確認行(如果有)及受益人同意，不可撤銷的。本案中修改的內容對受益人不利，受益人完全可以忽略。申請人在裝運前已發(fā)出修改信用證的通知，以結果未能如愿修改為由追究開立信用證和協(xié)商行的責任是不合理的。4，出口方應承擔貿易合同下的違約責任。5.

13、啟示錄：信用證和買賣合同是徐璐獨立的單據，申請人將合同的相關內容引入信用證，只有通過開立信用證的申請才能保證。開立信用證申請書的填寫必須仔細修改不可撤銷的信用證，經各方同意。申請人的修改不表明受益人同意的話，對無約束力的受益人信用不好的信用證開立銀行不僅要知道信用證申請人的信用狀況，還要通過有效的方式向外國咨詢受益人的信用狀況。在沒有修改UCP600信用證的規(guī)定，1，開立信用證的銀行，保險銀行(如果有)和受益人的同意下，不能修改或撤消信用證。修改或撤銷信用證的條件2，開立信用證的行為從簽發(fā)修改開始就不可撤銷，受到其約束。銀行受修改限制的時間3，原信用證的條款對受益人仍然有效，直到受益人接受修改

14、通知的銀行接受修改為止。受益人必須提供修改接受或拒絕的通知。受益人未能通知，如果D/P符合尚未表示接受修改的要求，則認為受益人接受修改的通知，從牙齒開始修改信用證。修訂生效的時間，第4，修訂書制定的“除非受益人在一定時間內拒絕變更，否則修訂開始生效”的條款沒有道理?！俺聊硎就狻睙o效5，不允許部分接受，部分接受的修改被視為拒絕更改的通知。修改生效條件，2，信用證的派生方，1，通知行/傳遞行(Advising Bank/Transmitting Bank)是向開證行開立的信用證通知/受益人傳遞的銀行。一般來說，開立出口地銀行或信用證的地點應合理地將通知/交付信用證的表面真實性及時通知/交付信用

15、證轉給指定受益人，履行通知/交付責任后，有權向開立信用證的銀行開單。2、議付銀行根據議付信用證項目開立信用證，指定匹配的印度人預付或同意。信用證項目下授權代理協(xié)商行的權利和義務可以在信用證規(guī)定的有效期限內協(xié)商受益人提交的文件。此外，在拒絕對代理表決負責之前，必須認真審議?？梢跃芙^協(xié)商和信用證規(guī)定不一致的文件。如果議付銀行審查書有誤，經拒絕開出信用證協(xié)商后，可以根據合格文件向開出信用證的銀行索賠。根據協(xié)商信用證項目，押解合同款的權利和義務的決議，可以向受益人提交保證書，要求受益人申請議付利息、無痛及其他相關費用。受益人有償付請求權和貨物處理權利，3、付款行/代理行(Paying Bank)、非意

16、愿級信用證項目下履行信用證付款責任的銀行。根據信用證項目，代理支付人的權利和義務可以在信用證規(guī)定的有效期限內償還受益人提交的單據，在拒絕其責任條款之前必須嚴格審查，拒絕償付/承兌與信用證規(guī)定不符的單據，如果審查書有誤，開立信用證銀行可以拒絕付款，可以向開立信用證銀行要求賠償，接受。(注：，)信用證項目下付款行的權利和義務無權償還給受益人。在承兌信用證項目下，付款銀行接受受益人提交的記錄片，必須成為承兌人，并在期限內償還，4，擔保銀行(Confirming Bank)是授權開立信用證的銀行。例如：批準開立信用證或確認銀行與開證銀行具有相同的責任和地位。確認銀行付款后，受益人或其他傳授者無權收回票。案例：確認銀行的責任，信用證申請人：開立某進口商的信用證：受益人：中國出口公司擔保行：某外資銀行中國一家分行中國出口企業(yè)收到的不可撤銷信用證一份，某外資銀行中國分行通知及確認。中國出口企業(yè)裝運貨物后，準備在確認銀行處理匯票時，開立信用證銀行已宣布破產，因此該確認行不再對牙齒信用證進行協(xié)商或支付，但承諾將允許牙齒出口結算辦理與收款有關的手續(xù)，直接從進口商處收回貨款。對此，牙齒出口企業(yè)應如何應對？答：中國出口企業(yè)按照原信用證規(guī)定提交訂單，要求履