1、第 1 頁(yè)，共 14 頁(yè) 首首次次公公開(kāi)開(kāi)發(fā)發(fā)行行股股票票公公司司盡盡職職調(diào)調(diào)查查程程序序及及工工作作底底稿稿格格式式 組組織織機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)與與內(nèi)內(nèi)部部控控制制調(diào)調(diào)查查 發(fā)發(fā) 行行 人人：核核查查人人員員：日日期期：索索引引號(hào)號(hào)： z-15 核核查查期期間間：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 一一、核核查查目目的的 核查發(fā)行人的組織機(jī)構(gòu)、三會(huì)運(yùn)作、各項(xiàng)內(nèi)部控制制度及其實(shí)際運(yùn)作等情況。 二二、所所執(zhí)執(zhí)行行的的核核查查程程序序 核核查查程程序序底底稿稿索索引引 是是否否適適用用 （或或） 核核查查人人執(zhí)執(zhí)行行時(shí)時(shí)間間 程序1公公司司章章程程核核查查 程序1.1通過(guò)查閱發(fā)行人公司章程、咨詢(xún)發(fā)行人律師等方法，

2、調(diào)查公 司章程是否符合公司法、證券法及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和交 易所的有關(guān)規(guī)定。關(guān)注董事會(huì)授權(quán)情況是否符合規(guī)定。（盡 調(diào)準(zhǔn)則第33條） z-15-1-1 發(fā)行人內(nèi)部權(quán)限 劃分情況表 程序1.2通過(guò)查閱三會(huì)文件、咨詢(xún)發(fā)行人律師等方法，調(diào)查公司章程 歷次修改情況、修改原因、每次修改是否經(jīng)過(guò)法定程序、是 否進(jìn)行了工商變更登記。（盡調(diào)準(zhǔn)則第33條） z-15-1-2公司章程歷次修 改情況表 程序2規(guī)規(guī)范范運(yùn)運(yùn)作作核核查查 程序2.2了解發(fā)行人三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，若存在違法違規(guī) 行為，應(yīng)詳細(xì)核查違規(guī)事實(shí)及受到處罰的情況；若不存在違 法違規(guī)行為，應(yīng)取得發(fā)行人明確的書(shū)面聲明。（盡調(diào)準(zhǔn)則第 33條） z-15-

3、2-1 無(wú)違規(guī)證明列表 第 2 頁(yè)，共 14 頁(yè) 程序2.3走訪(fǎng)工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)等有關(guān)部門(mén)，核查發(fā)行 人是否存在違法違規(guī)事項(xiàng)（問(wèn)核指引第11條） 程序2.4若報(bào)告期內(nèi)存在行政處罰，需處罰部門(mén)確認(rèn)該項(xiàng)行為的性質(zhì) 是否屬于重大違法違規(guī)行為 程序3組組織織結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)核核查查：了解發(fā)行人的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，考察總部與分 （子）公司、董事會(huì)、專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、總部職能部門(mén)與分（子 ）公司內(nèi)部控制決策的形式、層次、實(shí)施和反饋的情況，分 析評(píng)價(jià)發(fā)行人組織運(yùn)作的有效性；調(diào)查各機(jī)構(gòu)之間的管理、 分工、協(xié)作和信息溝通關(guān)系，分析其設(shè)計(jì)的必要性、合理性 和運(yùn)行的有效性。根據(jù)公司章程，結(jié)合發(fā)行人組織結(jié)構(gòu)，核 查發(fā)行人組

4、織機(jī)構(gòu)是否健全、清晰，其設(shè)置是否體現(xiàn)分工明 確、相互制約的治理原則。（盡調(diào)準(zhǔn)則第34條） 程序4三三會(huì)會(huì)運(yùn)運(yùn)作作核核查查 程序4.1取得發(fā)行人公司治理制度規(guī)定，包括三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì) 專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等文 件資料，核查發(fā)行人是否依法建立了健全的股東大會(huì)、董事 會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)制度，了解發(fā)行人董事 會(huì)、監(jiān)事會(huì)，以及戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專(zhuān)門(mén)委 員會(huì)的設(shè)置情況，及公司章程中規(guī)定的上述機(jī)構(gòu)和人員依法 履行的職責(zé)是否完備、明確。（盡調(diào)準(zhǔn)則第34條） 程序4.2通過(guò)與主要股東、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)談話(huà) 、討論和查閱有關(guān)三會(huì)文件等方法，

5、核查發(fā)行人三會(huì)和高管 人員的職責(zé)及制衡機(jī)制是否有效運(yùn)作，發(fā)行人建立的決策程 序和議事規(guī)則是否民主、透明，內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)是否健 全、有效。（盡調(diào)準(zhǔn)則第34條） 程序4.3取得發(fā)行人歷次三會(huì)的會(huì)議文件，包括書(shū)面通知副本、會(huì)議 記錄、會(huì)議決議等，并結(jié)合盡職調(diào)查的其他信息，核查發(fā)行 人： z-15-3-3 歷次三會(huì)情況表 程序4.3.1是否依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程發(fā)布通知并按期召開(kāi)三會(huì) ； 第 3 頁(yè)，共 14 頁(yè) 程序4.3.2董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)是否按照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程及時(shí)進(jìn)行 換屆選舉； 程序4.3.3會(huì)議文件是否完整，會(huì)議記錄中時(shí)間、地點(diǎn)、出席人數(shù)等要 件是否齊備，會(huì)議文件是否歸檔保存；

6、 程序4.3.4會(huì)議記錄是否正常簽署； 程序4.3.5對(duì)重大投資、融資、經(jīng)營(yíng)決策、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng) 的決策過(guò)程中，是否履行了公司章程和相關(guān)議事規(guī)則規(guī)定的 程序； 程序4.3.6涉及關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東或其他利益相關(guān)者應(yīng)當(dāng)回避的，該 等人員是否回避了表決； 程序4.3.7監(jiān)事會(huì)是否正常發(fā)揮作用，是否具備切實(shí)的監(jiān)督手段； 程序4.3.8董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)是否正常發(fā)揮作用，是否形成相關(guān) 決策記錄； 程序4.3.9三會(huì)決議的實(shí)際執(zhí)行情況，未能執(zhí)行的會(huì)議決議，相關(guān)執(zhí)行 者是否向決議機(jī)構(gòu)匯報(bào)并說(shuō)明原因。（盡調(diào)準(zhǔn)則第34條） 程序4.4核查與本次發(fā)行、上市相關(guān)的會(huì)議決議，其內(nèi)容與程序是否 合法、合

7、規(guī) 程序5獨(dú)獨(dú)立立董董事事制制度度核核查查 程序5.1取得發(fā)行人獨(dú)立董事方面的資料，核查發(fā)行人是否已經(jīng)建立 了獨(dú)立董事制度，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，判斷發(fā)行人獨(dú)立董事 制度是否合規(guī)。核查發(fā)行人獨(dú)立董事的任職資格、職權(quán)范圍 等是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。（盡調(diào)準(zhǔn)則第35條）（ 注） 程序5.2通過(guò)與獨(dú)立董事談話(huà)，調(diào)閱董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、獨(dú)立董事所發(fā) 表的意見(jiàn)等方法，核查獨(dú)立董事是否知悉發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 情況、財(cái)務(wù)情況，是否在董事會(huì)決策和發(fā)行人經(jīng)營(yíng)管理中實(shí) 際發(fā)揮獨(dú)立作用。（盡調(diào)準(zhǔn)則第35條） z-15-5-2 獨(dú)立董事參會(huì)情 況表 第 4 頁(yè)，共 14 頁(yè) 程序6內(nèi)內(nèi)部部控控制制核核查查：通過(guò)與發(fā)行人高

8、管人員及員工交談，查閱董 事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄、發(fā)行人各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理規(guī) 章制度等方法，分析評(píng)價(jià)發(fā)行人是否有積極的控制環(huán)境，包 括考察董事會(huì)及相關(guān)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)是否負(fù)責(zé)批準(zhǔn)并定期審查 發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大決策、確定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的可接受水平 ；考察高管人員是否執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的戰(zhàn)略和政策，以及高 管人員和董事會(huì)、專(zhuān)門(mén)委員會(huì)之間的責(zé)任、授權(quán)和報(bào)告關(guān)系 是否明確；考察高管人員是否促使發(fā)行人員工了解公司的內(nèi) 部控制制度并在其中發(fā)揮作用。（盡調(diào)準(zhǔn)則第36條） 程序7業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)控控制制核核查查 程序7.1與發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)管理及運(yùn)作部門(mén)進(jìn)行溝通，查閱發(fā)行人關(guān) 于各類(lèi)業(yè)務(wù)管理的相關(guān)制度規(guī)定，了解各類(lèi)業(yè)務(wù)循環(huán)過(guò)程

9、和 其中的控制標(biāo)準(zhǔn)、控制措施，包括授權(quán)與審批、復(fù)核與查證 、業(yè)務(wù)規(guī)程與操作程序、崗位權(quán)限與職責(zé)分工、相互獨(dú)立與 制衡、應(yīng)急與預(yù)防等措施。應(yīng)選擇一定數(shù)量的控制活動(dòng)樣本 ，采取驗(yàn)證、觀察、詢(xún)問(wèn)、重新操作等測(cè)試方法，評(píng)價(jià)發(fā)行 人的內(nèi)部控制措施是否有效實(shí)施。（盡調(diào)準(zhǔn)則第37條） 程序7.2調(diào)查發(fā)行人是否接受過(guò)政府審計(jì)及其他外部審計(jì)，如有，核 查該審計(jì)報(bào)告所提問(wèn)題是否已得到有效解決。調(diào)查發(fā)行人報(bào) 告期及最近一期的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)操作是否符合監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī) 定，是否存在因違反工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、勞動(dòng)保護(hù)等 部門(mén)的相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情形及對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái) 務(wù)狀況等的影響，并調(diào)查該事件是否已改正，不良后果

10、是否 已消除。（盡調(diào)準(zhǔn)則第37條） 程序7.3對(duì)發(fā)行人已發(fā)現(xiàn)的由于風(fēng)險(xiǎn)控制不力所導(dǎo)致的損失事件進(jìn)行 調(diào)查，了解事件發(fā)生過(guò)程及對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的 影響，了解該業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定及有效性， 事件發(fā)生后發(fā)行人所采取的緊急補(bǔ)救措施及效果，追蹤發(fā)行 人針對(duì)內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)所采取的改進(jìn)措施及效果。（盡調(diào)準(zhǔn) 則第37條） 第 5 頁(yè)，共 14 頁(yè) 程序8信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)控控制制：了解發(fā)行人信息系統(tǒng)建設(shè)情況、管理制度、 操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。通過(guò)與發(fā)行人高管人員和員工交 談，查閱發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度等方法，評(píng)價(jià)信息溝通與 反饋是否有效，包括是否建立了能夠涵蓋發(fā)行人的全部重要 活動(dòng)，并對(duì)

11、內(nèi)部和外部的信息進(jìn)行搜集和整理的有效信息系 統(tǒng)，是否建立了有效的信息溝通和反饋渠道，確保員工能充 分理解和執(zhí)行發(fā)行人政策和程序，并保證相關(guān)信息能夠傳達(dá) 到應(yīng)被傳達(dá)到的人員。在此基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)發(fā)行人信息系統(tǒng)內(nèi) 部控制的完整性、合理性及有效性。（盡調(diào)準(zhǔn)則第38條） 程序9管管理理控控制制核核查查：收集發(fā)行人會(huì)計(jì)管理的相關(guān)資料，核查發(fā)行 人的會(huì)計(jì)管理是否涵蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，是否制訂了專(zhuān)門(mén)的、 操作性強(qiáng)的會(huì)計(jì)制度，各級(jí)會(huì)計(jì)人員是否具備了專(zhuān)業(yè)素質(zhì)， 是否建立了持續(xù)的人員培訓(xùn)制度，有無(wú)控制風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定 ，會(huì)計(jì)崗位設(shè)置是否貫徹“責(zé)任分離、相互制約”原則，是 否執(zhí)行重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)和電算化操作授權(quán)規(guī)定，是否按規(guī)定組

12、 織對(duì)賬等，分析評(píng)價(jià)發(fā)行人會(huì)計(jì)管理內(nèi)部控制的完整性、合 理性及有效性。（盡調(diào)準(zhǔn)則第39條） 程序10信信息息披披露露制制度度核核查查 程序10.1（1）通過(guò)與董秘、證券部門(mén)人員、股東或股東單位人員談話(huà) 等方法，調(diào)查相關(guān)人員是否了解監(jiān)管部門(mén)制定的信息披露制 度，公司是否具備認(rèn)真履行信息披露義務(wù)的條件。（盡調(diào)準(zhǔn) 則第73條） 關(guān)注公司官網(wǎng)、電子商務(wù) 平臺(tái)、官方微博、微信等 公開(kāi)渠道披露的信息與發(fā) 行人的實(shí)際情況是否吻合 。 程序10.2（2）核查發(fā)行人是否已建立起有關(guān)信息披露和投資者關(guān)系的 負(fù)責(zé)部門(mén)，并委任了相關(guān)負(fù)責(zé)人，向投資者提供了溝通渠道 。（盡調(diào)準(zhǔn)則第73條） 程序11內(nèi)內(nèi)部部控控制制的的監(jiān)

13、監(jiān)督督核核查查 第 6 頁(yè)，共 14 頁(yè) 程序11.1了解發(fā)行人的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)情況，核查其人數(shù)是否符合 相關(guān)規(guī)定，是否配備了專(zhuān)業(yè)的中堅(jiān)力量，核查內(nèi)部審計(jì)是否 涵蓋了各項(xiàng)業(yè)務(wù)、分支機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、數(shù)據(jù)系統(tǒng)等各類(lèi)別 ，調(diào)查了解近年來(lái)發(fā)行人通過(guò)內(nèi)部審計(jì)避免或減少損失的情 況，并綜合分析發(fā)行人內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)督體系的有效性。（盡 調(diào)準(zhǔn)則第40條） 程序11.2與發(fā)行人高管人員、內(nèi)部審計(jì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等部門(mén)和人員交 談，了解發(fā)行人內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)制度。采用詢(xún)問(wèn)、驗(yàn) 證、查閱內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、查閱監(jiān)事會(huì)報(bào)告和對(duì)發(fā)行人已出現(xiàn) 的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行實(shí)證分析等方法，考察發(fā)行人內(nèi)部控制的監(jiān) 督和評(píng)價(jià)制度的有效性。（盡調(diào)準(zhǔn)

14、則第40條） 程序11.3取得發(fā)行人管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自 我評(píng)價(jià)書(shū)面意見(jiàn)。內(nèi)部控制存在缺陷的，重點(diǎn)核查發(fā)行人擬 采取的改進(jìn)措施是否可行、有效。（盡調(diào)準(zhǔn)則第40條） 程序12股股東東資資金金占占用用情情況況核核查查 程序12.1核查發(fā)行人最近三年是否存在資金被控股股東、實(shí)際控制人 及其控制的其他企業(yè)占用的情況 z-15-12-1 發(fā)行人報(bào)告期 內(nèi)與控股股東、實(shí)際控制 人及其控制的其他企業(yè)之 間的其他應(yīng)收款、其他應(yīng) 付款發(fā)生額明細(xì)表 程序12.2核查發(fā)行人是否為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企 業(yè)提供擔(dān)保 見(jiàn)z-18-1-4 擔(dān)保合同列表 注：獨(dú)立董事的任職資格的主要規(guī)定

15、：公司法、公務(wù)員法、關(guān)于規(guī)范中管干部辭去公職或者退（離）休后擔(dān)任上市公司、基金管理公司獨(dú)立董事、獨(dú)立監(jiān)事 的通知、關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校反腐倡廉建設(shè)的意見(jiàn)、保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理暫行辦法等 第 7 頁(yè)，共 14 頁(yè) 三三、核核查查說(shuō)說(shuō)明明 本部分列示項(xiàng)目組所執(zhí)行的了解、分析性的工作，并說(shuō)明相關(guān)結(jié)論。（不夠可加行） 四四、核核查查結(jié)結(jié)論論 經(jīng)核查，發(fā)行人的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度健全并合法、有效運(yùn)作。 第 8 頁(yè)，共 14 頁(yè) 發(fā)發(fā)行行人人內(nèi)內(nèi)部部權(quán)權(quán)限限劃劃分分情情況況表表 發(fā)發(fā) 行行 人人：核核查查人人員員：索索引引號(hào)號(hào)： z-15-1-1 核核查查期期間間：核核查查日日期期： 內(nèi)內(nèi)部部機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)權(quán)權(quán)限限內(nèi)內(nèi)

16、部部規(guī)規(guī)定定外外部部法法規(guī)規(guī)依依據(jù)據(jù)備備注注 股股東東大大會(huì)會(huì)注1注2 董董事事會(huì)會(huì) 董董事事長(zhǎng)長(zhǎng) 總總經(jīng)經(jīng)理理 監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì) 注1：填寫(xiě)內(nèi)部規(guī)定名稱(chēng)及相關(guān)條款號(hào)。注2：填寫(xiě)外部法規(guī)名稱(chēng)并引用相關(guān)條款原文。 核核查查程程序序及及結(jié)結(jié)論論 第 9 頁(yè)，共 14 頁(yè) 公公司司章章程程歷歷次次修修改改情情況況表表 發(fā)發(fā) 行行 人人：核核查查人人員員：索索引引號(hào)號(hào)： z-15-1-2 核核查查期期間間：核核查查日日期期： 序序號(hào)號(hào)修修改改時(shí)時(shí)間間修修改改原原因因修修改改的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容 股股東東（大大）會(huì)會(huì) 召召開(kāi)開(kāi)時(shí)時(shí)間間 工工商商變變更更 登登記記時(shí)時(shí)間間 備備注注 核核查查程程序序及及結(jié)結(jié)論

17、論 調(diào)查公司章程歷次修改情況、修改原因、每次修改是否經(jīng)過(guò)法定程序、是否進(jìn)行了工商變更登記。 第 10 頁(yè)，共 14 頁(yè) 無(wú)無(wú)違違規(guī)規(guī)證證明明列列表表 發(fā)發(fā) 行行 人人：核核查查人人員員：索索引引號(hào)號(hào)： z-15-2-1 核核查查期期間間：核核查查日日期期： 序序號(hào)號(hào)出出文文單單位位適適用用主主體體覆覆蓋蓋期期間間主主要要內(nèi)內(nèi)容容是是否否實(shí)實(shí)地地走走訪(fǎng)訪(fǎng)備備注注 注1注2 注3 注1：填寫(xiě)發(fā)行人或其子公司名稱(chēng)。 注2：如實(shí)地走訪(fǎng)，填寫(xiě)被訪(fǎng)人姓名、任職。 注3：如果報(bào)告期內(nèi)有過(guò)處罰，需取得出文單位明確確認(rèn)該處罰不屬于重大違法違規(guī)行為的書(shū)面意見(jiàn)。關(guān)注審計(jì)報(bào)告中的 營(yíng)業(yè)外支出（罰款支出），判斷是否屬于

18、重大違法違規(guī)行為。 核核查查程程序序及及結(jié)結(jié)論論 第 11 頁(yè)，共 14 頁(yè) 1、了解發(fā)行人三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，若存在違法違規(guī)行為，應(yīng)詳細(xì)核查違規(guī)事實(shí)及受到處罰的情況；若不存在違法 違規(guī)行為，應(yīng)取得發(fā)行人明確的書(shū)面聲明。 2、走訪(fǎng)工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)等有關(guān)部門(mén)，核查發(fā)行人是否存在違法違規(guī)事項(xiàng) 第 12 頁(yè)，共 14 頁(yè) 歷歷次次三三會(huì)會(huì)情情況況表表 發(fā)發(fā) 行行 人人：核核查查人人員員：索索引引號(hào)號(hào)： z-15-3-3 核核查查期期間間：核核查查日日期期： 股股東東大大會(huì)會(huì) 召召開(kāi)開(kāi)時(shí)時(shí)間間召召開(kāi)開(kāi)方方式式參參會(huì)會(huì)股股東東通通知知時(shí)時(shí)間間主主要要議議題題表表決決情情況況會(huì)會(huì)議議

19、決決議議 會(huì)會(huì)議議 記記錄錄 注1有/無(wú)有/無(wú) 董董事事會(huì)會(huì) 召召開(kāi)開(kāi)時(shí)時(shí)間間召召開(kāi)開(kāi)方方式式參參會(huì)會(huì)董董事事通通知知時(shí)時(shí)間間主主要要議議題題表表決決情情況況會(huì)會(huì)議議 決決議議 會(huì)會(huì)議議 記記錄錄 董董事事會(huì)會(huì)專(zhuān)專(zhuān)門(mén)門(mén)委委員員會(huì)會(huì) 召召開(kāi)開(kāi)時(shí)時(shí)間間召召開(kāi)開(kāi)方方式式參參會(huì)會(huì)董董事事通通知知時(shí)時(shí)間間主主要要議議題題表表決決情情況況會(huì)會(huì)議議 決決議議 會(huì)會(huì)議議 記記錄錄 監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì) 召召開(kāi)開(kāi)時(shí)時(shí)間間召召開(kāi)開(kāi)方方式式參參會(huì)會(huì)監(jiān)監(jiān)事事通通知知時(shí)時(shí)間間主主要要議議題題表表決決情情況況會(huì)會(huì)議議 決決議議 會(huì)會(huì)議議 記記錄錄 注1：表決結(jié)果、關(guān)聯(lián)事項(xiàng)是否回避 核核查查程程序序及及結(jié)結(jié)論論 取得發(fā)行人歷次三會(huì)

20、的會(huì)議文件，包括書(shū)面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等，并結(jié)合盡職調(diào)查的其他信息，核查發(fā)行人： 1）是否依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程發(fā)布通知并按期召開(kāi)三會(huì)； 2）董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)是否按照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程及時(shí)進(jìn)行換屆選舉； 3）會(huì)議文件是否完整，會(huì)議記錄中時(shí)間、地點(diǎn)、出席人數(shù)等要件是否齊備，會(huì)議文件是否歸檔保存； 4）會(huì)議記錄是否正常簽署； 5）對(duì)重大投資、融資、經(jīng)營(yíng)決策、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的決策過(guò)程中，是否履行了公司章程和相關(guān)議事規(guī)則規(guī)定的程序； 6）涉及關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東或其他利益相關(guān)者應(yīng)當(dāng)回避的，該等人員是否回避了表決； 7）監(jiān)事會(huì)是否正常發(fā)揮作用，是否具備切實(shí)的監(jiān)督手段； 8）董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)是否正常發(fā)揮作用，是否形成相關(guān)決策記錄； 9）三會(huì)決議的實(shí)際執(zhí)行情況，未能執(zhí)行的會(huì)議決議，相關(guān)執(zhí)行者是否向決議機(jī)構(gòu)匯報(bào)并說(shuō)明原因。 第 13 頁(yè)，共 14 頁(yè) 獨(dú)獨(dú)立立董董事事參參會(huì)會(huì)