1、新開(kāi)業(yè)經(jīng)銷店財(cái)務(wù)培訓(xùn),TOYOTA,新開(kāi)業(yè)經(jīng)銷店財(cái)務(wù)培訓(xùn),第一部分 供需財(cái)務(wù) 第二部分 儲(chǔ)備金、滯納金管理 第三部分 賬戶管理 第四部分 對(duì)賬 第五部分 發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn),經(jīng)銷店,財(cái)務(wù),供需,發(fā)出付款請(qǐng)求書(shū),選擇付款方式,N-3日,N日（車下線日）,查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù),入金確認(rèn),開(kāi)發(fā)票,車到店,業(yè)務(wù)流程,N+,部門(mén),日期,郵遞,1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. TACT系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,一、供需財(cái)務(wù)教育,1.供需財(cái)務(wù)相關(guān)日常工作,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL

2、: 010-8515-6108,每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門(mén)下載/)中下載3份對(duì)賬文件（?yueduizhang.xls;?yuemingxi.xls;querendan.doc） 1. duizhang文件-DLR與FTMS每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生額明細(xì)。（匯款、發(fā)票金額，賬戶余額） 2. mingxi文件-出門(mén)車輛的詳細(xì)信息。（車架；金額；扣款、出門(mén)日期） 3. querendan文件-DLR對(duì)賬后，簽字、蓋章回執(zhí)用文件。 每月對(duì)賬時(shí)核對(duì)以下數(shù)據(jù)是否相符 DLR手工賬 FTMS對(duì)賬單 匯款金額 收款單號(hào)金額 發(fā)票金額 到店車輛合計(jì)金額 余額 余額,DLR與FTMS對(duì)賬,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供

3、需物流室 TEL: 010-8515-6108,DLR與FTMS對(duì)賬,請(qǐng)逐行填寫(xiě)，并在左側(cè)蓋章。,如果對(duì)賬單不相符，請(qǐng)?jiān)敿?xì)注明差異。,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,1. 供需財(cái)務(wù)教育,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明,供需室 經(jīng)銷店,發(fā)送付款通知,需要先支付再登錄系統(tǒng),擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,注意：根據(jù)合同，F(xiàn)TMS采取款

4、到發(fā)貨方式，入金延遲將導(dǎo)致車輛不能及時(shí)到店！,須與銀行簽訂協(xié)議，方可利用,付款通知書(shū),點(diǎn)擊車款支付 (現(xiàn)金)選項(xiàng),點(diǎn)擊顯示明細(xì),查看付款通知書(shū)明細(xì),擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,付款通知書(shū)明細(xì)一覽,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,說(shuō)明： *FTMS發(fā)送現(xiàn)金付款通知書(shū)后，請(qǐng)經(jīng)銷店務(wù)必于第二日及時(shí)匯款。FTMS將于3日后進(jìn)行入金確認(rèn)(扣款)，如果當(dāng)日9:00前經(jīng)銷店儲(chǔ)備金賬面余額不足，將會(huì)影響車輛出門(mén)并產(chǎn)生滯納金。（發(fā)送日+3個(gè)工作日入金確認(rèn)日）,點(diǎn)擊車款支付(現(xiàn)金)選項(xiàng),DLR需錄入向FTMS付款的日期,填寫(xiě)車款支付日,擔(dān)

5、當(dāng)人：銷售企劃部供需物流管理室 TEL: 010-8515-6108,點(diǎn)擊確定,填寫(xiě)車款支付日,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,說(shuō)明： 1. 填寫(xiě)支付日后(yyyy/mm/dd)，點(diǎn)擊登錄 2. 彈出對(duì)話框要登錄嗎？，點(diǎn)擊確定。,支付日錄入成功,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,一、供需財(cái)務(wù)教育,經(jīng)銷店付款銀行,工商銀行整車款專

6、用二級(jí)賬戶,匯款-1,經(jīng)銷店匯款,3. 入金,FTMS,付款方名稱必須與DLR名稱相同,匯款-2,FTMS查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù),注意, FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國(guó) 各地經(jīng)銷商的整車貨款數(shù)據(jù)從網(wǎng)上銀行讀取 后，錄入DIST系統(tǒng)。 各經(jīng)銷商可以通過(guò)DIST系統(tǒng)的現(xiàn)金臺(tái)賬及 時(shí)查詢本日的入金。,1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,一、供需財(cái)務(wù)教育,現(xiàn)金臺(tái)賬相關(guān)計(jì)算公式,*儲(chǔ)備金余額計(jì)算練習(xí),日期付款通知書(shū)當(dāng)日入金當(dāng)日扣款當(dāng)日

7、余額 （計(jì)劃配車金額）（配車確認(rèn)后余額） A B 1月1日20萬(wàn)00300萬(wàn) 1月2日30萬(wàn)00300萬(wàn) 1月3日40萬(wàn)20萬(wàn) 0320萬(wàn) 1月4日50萬(wàn)30萬(wàn) 20萬(wàn) 330萬(wàn) 1月5日60萬(wàn) 40萬(wàn) 30萬(wàn) 340萬(wàn) 1月6日70萬(wàn) 50萬(wàn) 40萬(wàn) 350萬(wàn) （12月31日期末余額300萬(wàn)） *1月4日1月3日余額1月4日入金 1月4日扣款（3個(gè)工作日前發(fā)送的付款通知） 配車確認(rèn)后余額320萬(wàn)+30萬(wàn)-20萬(wàn) 330萬(wàn) 前日 + A - B *同理計(jì)算出門(mén)余額,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,起始時(shí)間,截止時(shí)間,填寫(xiě)所需查詢的日期區(qū)間,點(diǎn)擊現(xiàn)金臺(tái)賬(現(xiàn)金

8、),說(shuō)明：1. 進(jìn)入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點(diǎn)擊財(cái)務(wù)-現(xiàn)金臺(tái)賬(現(xiàn)金) 2. 填寫(xiě)現(xiàn)金臺(tái)賬區(qū)間(yyyy/mm/dd)，點(diǎn)擊表示 3. 彈出以下畫(huà)面(現(xiàn)金臺(tái)賬一覽)。,DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺(tái)賬,A,B,C,儲(chǔ)備金余額,記賬用余額,DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺(tái)賬,點(diǎn)擊表示,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,說(shuō)明： 1. 進(jìn)入現(xiàn)金臺(tái)賬一覽畫(huà)面，輸入起始時(shí)間、截止時(shí)間，點(diǎn)擊表示 2. 在詳細(xì)信息選擇框中點(diǎn)擊后，再點(diǎn)擊表示 3. 彈出以下畫(huà)面現(xiàn)金臺(tái)賬報(bào)表(確認(rèn))及現(xiàn)金臺(tái)賬報(bào)表(出門(mén))。,查詢明細(xì)賬,將取消配車車款退回儲(chǔ)備金,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-61

9、08,說(shuō)明：1. 是 現(xiàn)金配車狀況 的明細(xì)賬。 2. 如發(fā)生事故車、刪除訂單等情況，已扣款的車款將會(huì)被退回配車確認(rèn)后余額。,現(xiàn)金臺(tái)賬報(bào)表(確認(rèn)),擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,說(shuō)明：是 出門(mén)狀況 的明細(xì)賬。,現(xiàn)金臺(tái)賬報(bào)表(確認(rèn)),1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,一、供需財(cái)務(wù)教育,支付預(yù)定模擬,點(diǎn)擊 支付預(yù)定模擬選項(xiàng),說(shuō)明：1. 進(jìn)入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點(diǎn)擊財(cái)務(wù)管理-支付預(yù)定模擬 進(jìn)行支付預(yù)定

10、查詢。,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,支付預(yù)定模擬,說(shuō)明：1. 填寫(xiě)對(duì)象年月(yyyy/mm)、選擇車名。點(diǎn)擊檢索 2. 彈出以下畫(huà)面(支付預(yù)定模擬)。,填寫(xiě)對(duì)象年月或車名選項(xiàng),點(diǎn)擊檢索 顯示明細(xì),擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,支付預(yù)定模擬,說(shuō)明：1. 臺(tái)數(shù)合計(jì)：當(dāng)日預(yù)定臺(tái)數(shù)合計(jì)。 2.日個(gè)別支付預(yù)定額（千元單位）：當(dāng)日預(yù)定金額合計(jì)。 3.日個(gè)別支付預(yù)定額累計(jì)（千元單位）：當(dāng)月預(yù)定請(qǐng)求金額累計(jì)。 4.下一頁(yè)：查看下一車型。 5. 實(shí)際請(qǐng)求金額受影響的因素較多，支付預(yù)定建議以周為單位查詢，結(jié)果僅供參考。 6.支付預(yù)定模擬

11、中金額、日期、臺(tái)數(shù)可能與實(shí)際有所差異，支付時(shí)按實(shí)際請(qǐng)求書(shū)為準(zhǔn)。,生產(chǎn)預(yù)定日-3工作日請(qǐng)求日,查看下一車型,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作 每日業(yè)務(wù) 對(duì)賬 2. DIST系統(tǒng)操作說(shuō)明 付款通知書(shū) 入金 現(xiàn)金臺(tái)賬管理 支付預(yù)定 3. 常見(jiàn)問(wèn)題及解答,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,一、供需財(cái)務(wù)教育,1. Q: 關(guān)于300萬(wàn)元儲(chǔ)備金 A: *開(kāi)業(yè)配車前經(jīng)銷店支付的300萬(wàn)元儲(chǔ)備金的賬戶與日后支付的車款賬戶為同一賬戶。 *300萬(wàn)元儲(chǔ)備金不同于車款，每一張付款通知書(shū)DLR均需支付。 2. Q: 關(guān)于事故車退

12、款 A: *如現(xiàn)金臺(tái)賬明細(xì)賬所示，當(dāng)已扣款車輛發(fā)生事故后，車款將會(huì)被退回儲(chǔ)備金賬戶。 *FTMS將會(huì)重配一臺(tái)相同型號(hào)的車輛并再次發(fā)送付款通知書(shū)。DLR不用支付車款。 *再次發(fā)送的付款通知書(shū)，訂單編號(hào)與事故車訂單編號(hào)相同，請(qǐng)注意核對(duì)避免重復(fù)付款。 3. Q: 關(guān)于付款通知書(shū) A: *每日下午17：30左右在TACT系統(tǒng)上發(fā)送當(dāng)日付款通知書(shū)。 *請(qǐng)各經(jīng)銷店第二日早晨及時(shí)打印、保存前一日付款通知書(shū)明細(xì)。當(dāng)FTMS入金確認(rèn) 后，系統(tǒng)中將無(wú)法顯示、打印此付款通知書(shū)。 4. Q: 關(guān)于入金 A: *DIST系統(tǒng):現(xiàn)金狀況中現(xiàn)金累計(jì)到賬 = DLR匯款金額 + FTMS返款金額 - DLR滯納金 *FTMS

13、于每日10：30、17：30兩次從網(wǎng)銀中讀取入金數(shù)據(jù)，請(qǐng)經(jīng)銷店安排好匯款計(jì)劃。,擔(dān)當(dāng)人：銷售企劃部供需物流室 TEL: 010-8515-6108,Q A,5. Q: 關(guān)于入金確認(rèn) A: * FTMS于車輛下線前3日(N3)向DLR發(fā)送付款通知書(shū)，于下線當(dāng)日入金 確認(rèn)(N日)。 * FTMS以發(fā)送付款通知書(shū)日期的先后順序、每日8：30做入金確認(rèn)（不做 拆單、跳單扣款）。 6. Q: 關(guān)于對(duì)賬 A: * DLR每日核對(duì)、備份TACT系統(tǒng)現(xiàn)金臺(tái)賬及明細(xì)賬。 * DLR每日查看TACT系統(tǒng)中儲(chǔ)備金余額（配車確認(rèn)后余額），及時(shí)付款。 * 每月10日前FTMS與DLR進(jìn)行對(duì)賬，DLR按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑

14、下載對(duì)賬單。 * 核對(duì)完畢后，請(qǐng)?jiān)谝?guī)定時(shí)間內(nèi)填寫(xiě)確認(rèn)單并蓋章將確認(rèn)單傳真回FTMS。 7. Q: 關(guān)于郵寄發(fā)票 A: * 接到財(cái)務(wù)部打印、核對(duì)完畢的發(fā)票后，供需物流室將于當(dāng)日寄出。 * 發(fā)票寄出后，經(jīng)銷店如需查詢EMS編號(hào)，請(qǐng)撥打電話Q A,1. 儲(chǔ)備金 （1）儲(chǔ)備金的目的、使用方法 （2）儲(chǔ)備金的利息計(jì)算方法 2. 滯納金 （1）滯納金的目的計(jì)算方法 （2）滯納金的查詢方法 3 .返還及扣減方法 4 .DIST操作 （1）儲(chǔ)備金利息查詢 （2）滯納金查詢,儲(chǔ)備金業(yè)務(wù)擔(dān)當(dāng)：孫震宇 010-8515-6040,滯納金業(yè)務(wù)擔(dān)當(dāng)： 劉吟 010-8515-6041,二 、

15、儲(chǔ)備金、滯納金管理,（1）儲(chǔ)備金的目的及使用方法 FTMS要求經(jīng)銷商的儲(chǔ)備金余額經(jīng)常保持在300萬(wàn)以上； 若經(jīng)銷商車款未能在請(qǐng)求書(shū)發(fā)出3日內(nèi)到賬,將動(dòng)用儲(chǔ)備金配車; 經(jīng)銷商應(yīng)在15日內(nèi)將儲(chǔ)備金補(bǔ)足至300萬(wàn)，連續(xù)不足300萬(wàn)的，將有相應(yīng)懲罰措施。,儲(chǔ)備金-1,1.儲(chǔ)備金,儲(chǔ)備金利息計(jì)算公式：儲(chǔ)備金利息=儲(chǔ)備金余額 （0.72% 360）1.17 其中： 儲(chǔ)備金利息計(jì)算余額上限為300萬(wàn) 0.72 為活期存款利率 隨活期存款利率的變化來(lái)調(diào)整。 因儲(chǔ)備金利息以銷售折扣方式返還，所以 FTMS 也給予稅金補(bǔ)償。,儲(chǔ)備金-2,（2）儲(chǔ)備金利息計(jì)算方法,嚴(yán)格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。 樹(shù)立及時(shí)付款意識(shí)

16、，降低配車延遲風(fēng)險(xiǎn) 。,滯納金-1,（1）滯納金的目的,2. 滯納金, 計(jì)算公式： 滯納金 請(qǐng)款金額(含稅) （6.42% 滯納期 360）1.17 其中: 滯納金利率： 6.42 短期基準(zhǔn)利率(5.22%) 1.2%（庫(kù)存保 管費(fèi)用率）,滯納金-2,（2）滯納金計(jì)算方法, 滯納期的確定：（均為工作日） 滯納金視同整車銷售的價(jià)外費(fèi)用，須交增值稅。,滯納金-3,（2）滯納金計(jì)算方法,（2）滯納金計(jì)算方法,長(zhǎng)期延遲 對(duì)長(zhǎng)期延遲(30天以上)的付款，作為懲罰以30日為單位每期上浮滯納金利率10%,滯納金-4,3.具體扣減及返還方法,滯納金支付及儲(chǔ)備金利息返還： 以增減下月末儲(chǔ)備金的方式對(duì)應(yīng)。,滯納金

17、-5,4.滯納金及儲(chǔ)備金利息查詢（DIST操作）,儲(chǔ)備金利息信息可隨時(shí)通過(guò)以下路徑查詢： 系統(tǒng)菜單 財(cái)務(wù)利息查詢 滯納金信息可隨時(shí)通過(guò)以下路徑查詢： 系統(tǒng)菜單 財(cái)務(wù)滯納金查詢,滯納金-6,點(diǎn)擊財(cái)務(wù),初始畫(huà)面,（1）儲(chǔ)備金利息查詢,儲(chǔ)備金-3, 儲(chǔ)備金利息查詢,儲(chǔ)備金-4,（1）儲(chǔ)備金利息查詢,（1）儲(chǔ)備金利息查詢,查詢金額,儲(chǔ)備金-5, 彈出明細(xì),儲(chǔ)備金-6,詳細(xì)對(duì)象車輛信息請(qǐng)配合參考TACT財(cái)務(wù)現(xiàn)金臺(tái)賬明細(xì),（1）儲(chǔ)備金利息查詢, 輸入日期,填入要查詢的月份,滯納金-7, 滯納金查詢, 查詢結(jié)果,鏈接到明細(xì),數(shù)據(jù)多時(shí)，便能使用翻頁(yè)功能,滯納金-8, 滯納金查詢,彈出滯納金明細(xì),滯納金-9,詳

18、細(xì)對(duì)象車輛信息請(qǐng)配合參考DIST財(cái)務(wù)現(xiàn)金臺(tái)賬明細(xì)。, 滯納金查詢,三、賬戶管理,1. 目 的 2. 賬戶職能 3. 業(yè)務(wù)流程 4. 新開(kāi)業(yè)經(jīng)銷商入金賬戶的開(kāi)設(shè) 5. 問(wèn)題和注意事項(xiàng),匯款賬戶管理-1,擔(dān)當(dāng)：李神 010-8515-6042,1.目的, 規(guī)范經(jīng)銷商匯款業(yè)務(wù)類別及用途； 便于一汽豐田及時(shí)統(tǒng)計(jì)經(jīng)銷商匯款到賬 情況，提高工作效率； 加強(qiáng)銀行賬戶管理。,匯款賬戶管理-2,2.FTMS賬戶職能,登錄TACT,3.業(yè)務(wù)流程,明確匯款項(xiàng)目,匯款賬戶管理-3,查詢?cè)搮R款應(yīng)匯入的賬戶,匯款 （注明用途）, 目的：為及時(shí)查詢DLR的入款信息, FTMS為每個(gè)經(jīng)銷商在工商銀行指定了專門(mén)的整車款賬戶（二

19、級(jí)賬戶）; 賬戶性質(zhì)： 為記錄到賬信息而設(shè)置的特殊賬戶；可反映每家經(jīng)銷店整車匯款記錄，是在FTMS一級(jí)賬戶下的子賬戶。,4.新開(kāi)業(yè)DLR的整車入金賬戶開(kāi)設(shè),匯款賬戶管理-5,（3）開(kāi)立賬戶需要提供的資料： 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件； 稅務(wù)登記證（國(guó)稅）正本、副本復(fù)印件； 增值稅一般納稅人資格證書(shū)復(fù)印件； 填制完整的FTMS經(jīng)銷商增值稅發(fā)票信息表。 在上述資料未準(zhǔn)備完畢時(shí)，F(xiàn)TMS將不能提供經(jīng)銷 商其二級(jí)賬戶信息，具體請(qǐng)咨詢經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開(kāi) 業(yè)室。,4.新開(kāi)業(yè)DLR的整車入金賬戶開(kāi)設(shè),5.問(wèn)題和注意事項(xiàng), 易發(fā)生的問(wèn)題 車款誤匯入FTMS工行一級(jí)賬戶 未將款項(xiàng)匯入FTMS指定賬戶 匯款時(shí)未注

20、明款項(xiàng)用途 防止措施 根據(jù)業(yè)務(wù)類別匯入FTMS指定賬戶。 匯款時(shí)注明款項(xiàng)用途，避免空缺或簡(jiǎn)寫(xiě)。 關(guān)注TACT系統(tǒng)公布的關(guān)于匯款賬戶的最新信息通知 以及時(shí)對(duì)應(yīng)。,匯款賬戶管理-6,四、月末對(duì)賬,對(duì)賬單介紹：,1,2,3,儲(chǔ)備金結(jié)轉(zhuǎn)的處理：,每月末結(jié)轉(zhuǎn)DLR儲(chǔ)備金入保證金科目： -余額為300萬(wàn)以上的，轉(zhuǎn)入300萬(wàn)； -余額不足300萬(wàn)的，按實(shí)際余額轉(zhuǎn)入。 期初從儲(chǔ)備金科目全額轉(zhuǎn)回。,借方發(fā)生額：本月銷售發(fā)票實(shí)際數(shù)（含有銷售折扣部分）。,貸方發(fā)生額：本月收到DLR匯款數(shù)。,對(duì)賬-1,五、發(fā)票業(yè)務(wù)培訓(xùn),1.整車發(fā)票部分 2.其他銷售業(yè)務(wù)部分 3.其他事項(xiàng),1.整車發(fā)票部分,由經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開(kāi)發(fā)室收集新

21、開(kāi)業(yè)經(jīng)銷店的各種信息。 其中包括經(jīng)銷店的整車增值稅發(fā)票信息采集。 (填寫(xiě)經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表及提交相關(guān)資料),1.1 整車增值稅發(fā)票信息,1.2 FTMS 經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表, 特別提示,小轎車經(jīng)營(yíng)權(quán)！ 是否一般納稅人！ 整車增值稅信息與匯款單位名稱一致！,相關(guān)資料附件一、二,1.2 FTMS 經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表,以車輛所有權(quán)的轉(zhuǎn)移為開(kāi)票條件。即車輛裝車并運(yùn)輸出FTMS倉(cāng)庫(kù)（也稱為車輛出門(mén)日）。 提示： 不是以付款請(qǐng)求日或入金確認(rèn)日為開(kāi)票條件。,1.3 FTMS 整車開(kāi)票條件,1.4 FTMS 整車發(fā)票業(yè)務(wù)流程,發(fā)行發(fā)票 郵寄發(fā)票 接收發(fā)票,財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)管理室,銷售企劃部

22、 供需物流室,經(jīng)銷店專人接受,1.5 FTMS 整車發(fā)票填開(kāi)及郵寄日程,相關(guān)資料附件二,1.5 FTMS 整車發(fā)票填開(kāi)及郵寄日程, 特別提示,請(qǐng)各經(jīng)銷店及時(shí)提供最新的郵寄地址信息到供需物流室。 發(fā)票屬重要票據(jù)，請(qǐng)指定專人接受FTMS郵寄的EMS特快專遞，以避免發(fā)票丟失情況。,1.6 DIST系統(tǒng)發(fā)票開(kāi)具情況查詢,DIST系統(tǒng)，查詢車輛相關(guān)信息。 TACT系統(tǒng)，及時(shí)下載各種公告信息。,系統(tǒng)上可查詢的整車發(fā)票開(kāi)具情況： 車輛是否已出門(mén) ? 已出門(mén)車輛的車架號(hào)？ 車輛的發(fā)票數(shù)據(jù)是否已提取？ 本次已開(kāi)票金額為多少？,1.6 DIST系統(tǒng)發(fā)票開(kāi)具情況查詢,1.6 DIST系統(tǒng)發(fā)票開(kāi)具情況查詢,1.7 F

23、TMS 整車銷售折扣介紹,銷售折扣是對(duì)符合FTMS要求的經(jīng)銷店給予的價(jià)格優(yōu)惠。 每月21日整車發(fā)票填開(kāi)時(shí),根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的當(dāng)月銷售折扣金額，給予整車銷售折扣與折讓，同時(shí)以當(dāng)期實(shí)際折扣金額增加經(jīng)銷店儲(chǔ)備金。 銷售折扣每月處理一次,如有剩余折扣將在下月處理。 處理銷售折扣的前提是11-20日有足夠車輛出門(mén)（現(xiàn)金付款）。,1.8 FTMS 銷售折扣處理流程,1.9 FTMS 銷售折扣對(duì)帳方式, 銷售折扣對(duì)賬是月末對(duì)賬中比較特殊的部分。 銷售折扣的核對(duì)需要以下資料： .DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺(tái)帳報(bào)表（出門(mén)） . 在“DIST財(cái)務(wù)部門(mén)下載”中各店當(dāng)月銷售折扣明細(xì) .經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票 .月次對(duì)帳單,相關(guān)資料附件 三、四、五,當(dāng)月銷售折扣=到款種類為“銷售折扣”的本日到賬金額,.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺(tái)帳報(bào)表（出門(mén)）,.業(yè)務(wù)部門(mén)在TACT公告板上載的各店銷售折扣通知,當(dāng)月銷售折扣=發(fā)票處理情況顯示金額,.在“DIST財(cái)務(wù)部門(mén)下載”中下載的各店當(dāng)月銷售折扣明細(xì),當(dāng)月銷售折扣= 發(fā)票中“銷售折扣與折讓”項(xiàng)的價(jià)稅合計(jì)金額,.經(jīng)銷店