1、Chapter 13 organisations and legal personality,本章主要介紹合伙及其責(zé)任形式，公司的責(zé)任形式以及有限責(zé)任的例外（揭開公司的面紗），公司與合伙的區(qū)別等。 1 sole traders 獨(dú)資經(jīng)營(yíng)者；個(gè)人獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的實(shí)體（如企業(yè)）與經(jīng)營(yíng)者（投資者）在法律上視為一體。個(gè)人獨(dú)資經(jīng)營(yíng)具有若干優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)。個(gè)人獨(dú)資經(jīng)營(yíng)企業(yè)是一種企業(yè)組織形式或商業(yè)組織形式，但不具有普遍性和代表性。 優(yōu)點(diǎn)與特點(diǎn)同樣鮮明。優(yōu)點(diǎn)主要是投資人的經(jīng)營(yíng)靈活、獨(dú)立，手續(xù)簡(jiǎn)單，缺點(diǎn)主要是投資人須為企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任（這區(qū)別于公司股東的無限責(zé)任）。 Proprietor 業(yè)主,organisati

2、ons and legal personality,2. Partnerships合伙的基本特征在于合伙人共同出資、共同經(jīng)營(yíng)、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 合伙的法律人格與其合伙人之間并不相互獨(dú)立，它只是合伙人之間的一種“關(guān)系”。一般情況下，合伙人對(duì)合伙的債務(wù)承擔(dān)個(gè)人責(zé)任（無限連帶責(zé)任）。 合伙是一種重要的商業(yè)組織形式。 Exam focus point 注意三個(gè)有關(guān)合伙組織的法律文件的名稱。 2.1 Definition of partnership 從若干方面來理解合伙的含義。,organisations and legal personality,2.2 consequences of the

3、definition 通常情況下，須有書面的合伙協(xié)議；有正式的合伙組織名號(hào)（firm name）。但這些因素并非決定性的。即使沒有，也不影響合伙組織的成立。 Firm,指非法人商務(wù)團(tuán)體或組織，多用于稱呼合伙。 Company,公司，多用于稱呼依據(jù)公司法成立的商業(yè)組織，如limited company or registered pany有時(shí)也可成為合伙組織名號(hào)的一部分。,organisations and legal personality,2.3 liability of the partners 合伙人須對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任（以個(gè)人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任）；但有例外，如有限合

4、伙（limited partnership），部分合伙人只承擔(dān)有限責(zé)任，但不參與合伙的經(jīng)營(yíng)管理；以及有限責(zé)任合伙（ limited liability partnership ，LLP）。目前很多律師事務(wù)所采用LLP形式。 合伙所涉及的三部法律，各有不同的適用范圍： Partnership Act 1890 普通合伙 Limited Partnership Act 1907 有限合伙 Limited Liability Partnership Act 2000 有限責(zé)任合伙,organisations and legal personality,2.4 forming a partnershi

5、p A partnership is formed when two or more people agree to run a business together. 建立大的合伙組織的手續(xù)或程序相對(duì)復(fù)雜；盡管書面合伙協(xié)議并非必要條件，但其具有特定的優(yōu)點(diǎn)。 2.5 termination of partnership 法律規(guī)定的合伙終止的原因，但合伙協(xié)議可事先排除其適用；合伙終止所產(chǎn)生的法律后果。,organisations and legal personality,2.6 authority of partners 合伙人的權(quán)利 按相關(guān)法律的規(guī)定，合伙人之間互為代理人，且合伙人也是合伙的代

6、理；因此，當(dāng)某一合伙人有真實(shí)的授權(quán)且據(jù)此對(duì)外簽訂合同時(shí)，其后果由全體合伙人以及合伙組織來承擔(dān)；若合伙人沒有真實(shí)的授權(quán)，且第三人知道該情況或第三人不知道或不相信其為合伙人，則該合同對(duì)合伙組織和全體合伙人無法律約束力，由合伙人本人承擔(dān)； 即使合伙人沒有真實(shí)的授權(quán)，但若第三人有合理的理由認(rèn)為合伙人有授權(quán)，該合伙人的行為也由合伙來承擔(dān)（其法理依據(jù)為前一章所講述的表見代理）。 總的指導(dǎo)思想：任何合伙人都須為其他合伙人的行為承擔(dān)責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)較大，因此要求相互之間應(yīng)謹(jǐn)慎、忠實(shí)。,organisations and legal personality,2.7 liability of partners in a

7、n unlimited liablity partnership 無限責(zé)任合伙（普通合伙，即通常情況下的合伙形式）的合伙人的責(zé)任 原則上合伙應(yīng)為某一合伙人以合伙名義對(duì)外簽訂的合同負(fù)責(zé)，這也說明合伙人承擔(dān)的責(zé)任比較重（此乃合伙的重要特征）；只有在例外的情況下才由合伙人個(gè)人承擔(dān)責(zé)任； 關(guān)于新合伙人加入后的責(zé)任承擔(dān)問題：新合伙人只對(duì)其加入后的合伙債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，加入前的債務(wù)與其無關(guān)，除非他同意承擔(dān)加入前的合伙債務(wù)；,organisations and legal personality,關(guān)于合伙人退伙后的責(zé)任承擔(dān)問題：該合伙人應(yīng)對(duì)其退伙前的合伙債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，除非債權(quán)人同意免除其責(zé)任；應(yīng)通知全體債權(quán)人退

8、伙的事實(shí)；如果債權(quán)人知道其合伙人的身份（退伙前）且未收到退伙的通知，該合伙人仍應(yīng)為退伙后的合伙債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。當(dāng)然，該合伙人承擔(dān)責(zé)任后可向其他合伙人追償（這是一種內(nèi)部關(guān)系，與債權(quán)人無關(guān)）因此，通知債權(quán)人十分重要。,organisations and legal personality,2.8 supervision and regulation 法律對(duì)合伙的經(jīng)營(yíng)與管理少有強(qiáng)制性規(guī)定。這體現(xiàn)了合伙的靈活性與非公開性與公司形成了對(duì)比 2.9 property Floating charges浮動(dòng)抵押，或稱浮動(dòng)擔(dān)保，是以企業(yè)全部財(cái)產(chǎn)包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和債權(quán)設(shè)立抵押的一項(xiàng)新型擔(dān)保制度。設(shè)立浮動(dòng)抵

9、押之后，企業(yè)新取得的財(cái)產(chǎn)，將自動(dòng)成為浮動(dòng)抵押的標(biāo)的物。設(shè)立浮動(dòng)抵押之后，企業(yè)對(duì)財(cái)產(chǎn)的處分權(quán)不受限制，企業(yè)仍可自由轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者設(shè)定抵押；且浮動(dòng)抵押的標(biāo)的物，包括企業(yè)全部有形財(cái)產(chǎn)、無形財(cái)產(chǎn)和債權(quán)，顯著增強(qiáng)了企業(yè)的擔(dān)保功能。,organisations and legal personality,3 limited liability partnership 3.1 definition of limited partnership有限責(zé)任合伙，簡(jiǎn)稱為L(zhǎng)LP，一種特殊形式的合伙組織。合伙人對(duì)合伙債務(wù)以其出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，具有獨(dú)立的法律人格，具備公司的部分特性，但與公司相比更具靈活性。融合了普通

10、合伙與有限責(zé)任公司的部分特點(diǎn)。主要適用于專業(yè)技術(shù)人員所組建的營(yíng)業(yè)組織，如會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師事務(wù)所等，以減輕他們的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 3.2 formation 基本參照公司的設(shè)立程序。,organisations and legal personality,designated members are responsible for: appointing an auditor (if one is needed); - signing the accounts on behalf of the members; - delivering the accounts to the Registrar;

11、 - notifying the Registrar of any membership changes or changes to the registered office address or name of the limited liability partnership; - preparing, signing and delivering to the registrar an annual return ； - acting on behalf of the limited liability partnership if it is wound up or dissolve

12、d.,organisations and legal personality,3.3 internal regulation The rights and duties of the partners will be set out in a partnership agreement; otherwise in regulations under the act. 內(nèi)部關(guān)系由合伙協(xié)議規(guī)定，或依據(jù)法律規(guī)定。具有合伙的部分特征。 與公司相比，有限責(zé)任合伙的內(nèi)部管理相對(duì)松散，法律的干預(yù)較少。不過同樣應(yīng)受公司注冊(cè)官的監(jiān)督。 3.4 external relationships外部關(guān)系；與第三人之間的

13、關(guān)系；基本比照公司來構(gòu)建。 合伙成員（不使用“合伙人”的概念，更接近公司股東）是合伙組織的代理人；合伙成員相互之間沒有代理關(guān)系。無須為其他成員的行為承擔(dān)責(zé)任。,organisations and legal personality,3.5 dissolution Wound up 解散 3.6 limited partnership 有限合伙；有限合伙的合伙人分為普通合伙人（general partner）與有限合伙人（limited partner），有限合伙人投入資本但不參與合伙的經(jīng)營(yíng)管理，只對(duì)合伙債務(wù)以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任；普通合伙人參與合伙的經(jīng)營(yíng)管理，同時(shí)對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。1

14、907年法律要求，至少有一名有限合伙人，同時(shí)也至少有一名普通合伙人。 有限合伙須受到若干特殊規(guī)定的限制.,organisations and legal personality,Companies House 公司注冊(cè)署 The main functions of Companies House are to: incorporate and dissolve limited companies; examine and store company information delivered under the Companies Act and related legislation; an

15、d make this information available to the public. All limited companies in England, Wales and Scotland are registered at Companies House, an Executive Agency of the Department for Business, Enterprise and Regulatory Reform (BERR).英國(guó)商業(yè)、企業(yè)和管理改革部，前身為英國(guó)貿(mào)工部。,organisations and legal personality,4 a company

16、s legal identity 公司的法律人格或法律地位. 公司是最具普遍性的商業(yè)組織形式,具有獨(dú)立于其股東的法律人格,其生命力主要源于股東的有限責(zé)任制. 4.1 definition of a company 4.2 legal personality Natrual person 自然人 Artificial person 法人（虛擬的人）,organisations and legal personality,5 limited liability of members Key term 5.1 protection for members against creditors 有限責(zé)任

17、制對(duì)股東形成有效的保護(hù)。 一般情況下公司股東（member or shareholder）以其出資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任（即使公司破產(chǎn)，股東也無須為未償還的公司債務(wù)負(fù)責(zé)），公司債權(quán)人不能要求股東為公司本身的債務(wù)負(fù)責(zé)（有例外情況，如公司為無限公司，或“揭開公司面紗”），這是公司的重要特征，同時(shí)也是公司這種商業(yè)組織形式得以普遍采用的重要原因。,organisations and legal personality,5.2 protection from business failure 有限責(zé)任只在公司資不抵債、被迫解散（winding up）時(shí)才有意義 5.3 members asked to

18、 contribute identifiable amounts Company limited by shares 股份有限公司 Company limited by guarantee 保證有限公司 a company limited by guarantee is an alternative type of corporation used primarily for non-profit organisations that require legal personality. A guarantee company does not usually have a share cap

19、ital, but instead has members who are guarantors instead of,organisations and legal personality,shareholders. The guarantors give an undertaking to contribute a nominal amount (typically very small) towards the winding up of the company .Common uses of guarantee companies include clubs, membership o

20、rganisations (including students unions, sports associations , workers co-operatives 合作社, other social enterprises, non-governmental organizations (NGOs) and charities (such as Oxfam).,organisations and legal personality,5.4 liability of the company for tort and crime 公司須為其侵權(quán)和犯罪行為承擔(dān)責(zé)任。 6. types of c

21、ompany Corporation sole 一人公司 Chartered corporation 特許公司；皇家特許設(shè)立的公司 Statutory corporations 依特定法律而設(shè)立的公司 Registered company 注冊(cè)公司；通常情況下的公司形式 Community interest companies 公益公司,organisations and legal personality,6.1 limited companies 有限公司可分為兩類 6.2 unlimited liability companies 由于公司股東對(duì)債務(wù)負(fù)無限責(zé)任，保證了債權(quán)人的利益，因此，

22、公司信譽(yù)較高；同時(shí)公司組建簡(jiǎn)單，免去了繁雜的法律登記手續(xù)。而對(duì)股東來說，則無需向公眾公開業(yè)務(wù)內(nèi)幕。保密性強(qiáng)，有利于競(jìng)爭(zhēng)。但是，無限責(zé)任公司的弊端也是顯而易見的，由于股東要對(duì)公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任，因此，投資風(fēng)險(xiǎn)太大。不具有代表性。 6.3 public and private companies 公眾公司與私人公司 最大的區(qū)別在于，前者向社會(huì)公眾發(fā)行證券，而后者沒有。,organisations and legal personality,6.4 conditions for being a public company 6.4.1 registrars trading certificate

23、 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 6.4.2 minimum membership and directors 6.5 private companies 法律對(duì)私人公司的規(guī)定要寬松很多。 6.6 differences between private and public companies 總體上法律對(duì)公眾公司的要求更嚴(yán)格。 6.6.1 capital 6.6.2 dealings in shares 6.6.3 accounts 6.6.4 commencement of business,organisations and legal personality,6.6.5 general meetings 全

24、體股東大會(huì) 6.6.6. names and identification 公司的章程須指出公司的性質(zhì)。 6.6.7 disclosure requirement 信息披露要求 7 additional classifications 其他公司類別 7.1 parent (holding) and subsidiary companies 母子公司 7.2 quoted companies 上市公司 7.3 small companies regime 小公司的優(yōu)點(diǎn) 7.4 multinational companies 多國(guó)公司 8 effect of legal personality,o

25、rganisations and legal personality,The first case which demonstrated the separate legal personality of companies. Case Salmon v Salomon treat a group of companies as a single commercial entity (if a company is owned by another company) 將數(shù)個(gè)關(guān)聯(lián)公司視為同一個(gè)實(shí)體 下文講述適用“揭開公司面紗”的三種情況。,organisations and legal pers

26、onality,9.1 Lifting the veil by statute to enforce the law 第一種情況：法律規(guī)定應(yīng)揭開公司面紗 9.1.1 liability for trading without trading certificate: 在公司沒有獲得營(yíng)業(yè)執(zhí)照（certificate）的情況開展業(yè)務(wù)，由此產(chǎn)生的損失由董事負(fù)責(zé)； 9.1.2 Fraudulent and wrongful trading 若公司開展的業(yè)務(wù)具有欺詐性和非法性（如欺騙債權(quán)人），則知情者（通常為公司董事）應(yīng)為此負(fù)責(zé)；,organisations and legal personality,

27、9.1.3 Disqualified directors 不具有任職資格的董事應(yīng)分別或共同對(duì)公司債務(wù)負(fù)責(zé); CDDA 公司董事資格喪失法 9.1.4 Abuse of company names 原公司董事在公司破產(chǎn)后成立一個(gè)有相同或相似姓名的新公司。,organisations and legal personality,9.2 Lifting the veil to prevent evasion of obligation 第二種情況：為防止公司股東或經(jīng)理等逃避其法律責(zé)任而揭開公司面紗。 Case Gilford Motor Co Ltd v Horne 1933 一公司雇員被限制其離職

28、后從事與原公司相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)；他離職后成立一公司，表面上該公司與其無關(guān)（其妻子和另一雇員為僅有的股東和董事），以規(guī)避其義務(wù)，但實(shí)際上該公司受其控制。原告成功獲得同時(shí)針對(duì)被告和公司的禁令。,organisations and legal personality,9.2.1 public interest 出于公共利益而揭開公司面紗 In time of war it is not permitted to trade with ”enemy alien”. In peace time, the question of nationality may also arise . Case Re F G

29、 Film Ltd 1953 美國(guó)人在英國(guó)設(shè)立電影公司，以獲得英國(guó)的某些優(yōu)惠政策，但人員和資金均來自美國(guó)，且在英國(guó)也沒有廠房和雇員。法院認(rèn)為，該公司生產(chǎn)的電影不是英國(guó)的；英國(guó)公司是美國(guó)公司的代理人，它是一個(gè)虛假（sham）的公司。,organisations and legal personality,9.2.2 Evasion of liability 防止公司董事將公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至另一公司以逃避責(zé)任。 Case Re H and Others 1996 法院同意凍結(jié)關(guān)聯(lián)公司以及小股東的財(cái)產(chǎn)。 關(guān)鍵是轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的時(shí)間，是責(zé)任發(fā)生后.,organisations and legal persona

30、lity,9.2.3 Evasion of taxation 規(guī)避稅收 Case Unit Construction Co Ltd v Bullock 1960 9.2.4 Quasi-partnership 準(zhǔn)合伙；公司股東曾合作了很長(zhǎng)時(shí)間（這一點(diǎn)很關(guān)鍵），后發(fā)生沖突，其中一人或數(shù)人試圖排擠其他人；法院將揭開公司面紗，認(rèn)為公司股東之間實(shí)質(zhì)上的關(guān)系為合伙人（強(qiáng)調(diào)該公司的人合特征），股東（董事）與公司為同一個(gè)法律實(shí)體，故不允許公司在只有部分股東（董事）的情況下繼續(xù)存在，強(qiáng)制要求公司解散。注意第21章出現(xiàn)的案例。,organisations and legal personality,9.3 li

31、fting the veil in group situation 第三種情況：關(guān)聯(lián)公司；揭開母公司與子公司之間的面紗；司法實(shí)踐確立了三個(gè)原因。 Case Adams v Cape Industries 1990 美國(guó)原告要求英國(guó)法院強(qiáng)制執(zhí)行美國(guó)地方法院的判決,即執(zhí)行Cape在英國(guó)的財(cái)產(chǎn),但英國(guó)法院拒絕.英國(guó)法院以德克薩斯州法院缺乏管轄權(quán)并違反實(shí)質(zhì)公正要求為由否定了判決。英國(guó)法院認(rèn)為，NAAC和CPC雖然是被告的子公司，但都無權(quán)訂立約束被告的契約，而且初步證據(jù)已經(jīng)證明兩子公司都是為自己公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，我們不可能也沒有必要去“揭開公司的面紗”。,organisations and legal personality,Whether or not this is desirable, the right to use a corporate structure