1、 關于完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系的思考 摘要保險業(yè)在我國屬于朝陽產業(yè)，但同時也是高風險的特殊行業(yè)。為了有效防范和化解保險業(yè)風險，促進保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展，必須切實加強保險業(yè)監(jiān)管。為此，我們應從我國保險業(yè)發(fā)展實際和監(jiān)管現(xiàn)狀出發(fā)，充分借鑒國際保險業(yè)監(jiān)管的先進經驗，建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系，不斷提高我國保險業(yè)的監(jiān)管水平。建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)督體系的若干設想：1進一步確立開放型的現(xiàn)代保險業(yè)監(jiān)管目標和理念。2盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系。3努力改進保險業(yè)監(jiān)管方式和手段。4加強對國有保險公司的監(jiān)管。5要強化保險機構內部控制和行業(yè)自律機制。6借助中介機構力量加大現(xiàn)場檢查力度。7加強保險業(yè)監(jiān)管

2、的國內和國際合作。保險業(yè)在我國屬于朝陽產業(yè)，但同時也是高風險的特殊行業(yè)。為了有效防范和化解保險業(yè)風險，促進保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展，必須切實加強保險業(yè)監(jiān)管。為此，我們應從我國保險業(yè)發(fā)展實際和監(jiān)管現(xiàn)狀出發(fā)，充分借鑒國際保險業(yè)監(jiān)管的先進經驗，建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系，不斷提高我國保險業(yè)的監(jiān)管水平。一、國際保險業(yè)監(jiān)督發(fā)展趨勢在經濟一體化和金融全球化進程加快的背景下，全球保險業(yè)的國際化程度不斷加深。各國保險市場相融性不斷增強，保險業(yè)的國際依賴程度不斷提高，一國保險市場日益成為全球保險市場的不可分割的重要組成部分。保險業(yè)的這種國際化趨勢，使得一國保險市場的發(fā)展非常容易同時受到國際國內政治、經濟和

3、社會發(fā)展的影響和沖擊。為了避免本國保險業(yè)出現(xiàn)重大波動和災難性風險，確保本國保險業(yè)安全和健康發(fā)展，各國紛紛制定政策措施，全面加強本國保險業(yè)監(jiān)管。一方面，各國相應地調整了宏觀保險監(jiān)管目標，把保險體系的安全與穩(wěn)定作為保險監(jiān)管的首要任務。綜合起來看，各國保險監(jiān)管主要有四大基本目標：一是保持社會公眾對保險制度體系和機構體系的信任；二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解；三是保護保險消費者的合法權益；四是減少和打擊保險行業(yè)的犯罪。另一方面，各國通過制定法律制度對保險監(jiān)管部門提出了如下要求：一是要努力維護本國保險市場的穩(wěn)定；二是要依法監(jiān)管，充分尊重保險機構的經營自主權；三是要平衡和協(xié)調消費者與保險行業(yè)間的利

4、益；四是要加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新；五是要通過有效監(jiān)管，增強本國保險業(yè)的國際競爭力；六是要堅持市場化原則，保護公平、公正、公開的競爭。在宏觀監(jiān)管目標和法律制度的導引下，各國保險業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)了明顯的變化：償付能力監(jiān)管力度不斷加大，產品監(jiān)管的市場化趨向日益明顯，混合監(jiān)管體制正在建立，普遍強調保險公司要建立信息公開披露制度，電子信息技術的推廣和應用速度加快。二、建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)督體系的若干設想從總體上看，我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系與保險業(yè)發(fā)展的客觀要求還很不適應，尚未形成一套科學的監(jiān)管指標體系，保險業(yè)監(jiān)管制度尚待進一步健全。我國即將加入wto，國內保險業(yè)必然要與國際接軌，客觀上也要求我們遵照國

5、際慣例對保險業(yè)進行監(jiān)管。1進一步確立開放型的現(xiàn)代保險業(yè)監(jiān)管目標和理念。首先，要從全球保險業(yè)國際化的發(fā)展趨勢出發(fā)，調整和完善我國保險業(yè)監(jiān)管目標：努力維護保險人和被保險人的合法權益，保障我國保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展；全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力；充分發(fā)揮市場機制配置資源的作用，強化政府監(jiān)管，兼顧保險市場的效率與公平。其次，建立和完善以保險監(jiān)管機構為主體、保險機構內部控制為基礎、行業(yè)自律和社會監(jiān)督為補充的全方位、多層次的監(jiān)督管理體系，不斷提高我國的保險監(jiān)管水平。再次，要堅持對保險業(yè)的依法合規(guī)化監(jiān)管，避免監(jiān)管的隨意性和盲目性，克服治標不治本的短期監(jiān)管行為，逐步使我國保險業(yè)監(jiān)管向規(guī)范化、程序化、制

6、度化的方向發(fā)展；在監(jiān)管內容和方法上也要進一步更新觀念，鼓勵保險創(chuàng)新，降低監(jiān)管成本。當初在保檢監(jiān)管中要逐步實現(xiàn)以下轉變：一是由單純的業(yè)務合規(guī)性監(jiān)管，向合規(guī)性監(jiān)管與風險性監(jiān)管并重、以風險性監(jiān)管為主的方向發(fā)展；二是由非現(xiàn)場檢查為主向現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結合方向發(fā)展，盡快建立有效的風險預警系統(tǒng)；三是由傳統(tǒng)的手工檢查，向手工檢查與計算機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發(fā)展；四是由對保險違法“創(chuàng)新”的事后管制，向事前防范、正確引導保險機構的創(chuàng)新活動、將保險監(jiān)管和保險創(chuàng)新有機地結合起來的方向發(fā)展。此外，還要注意根據不同時期監(jiān)管政策的要求和保險機構的自身特點，努力尋找政府保險監(jiān)管與保險機構內控的最佳結合點和

7、結合方式，切實將保險監(jiān)管政策融入保險企業(yè)完善內控、加強管理的工作之中，努力提高監(jiān)管的有效性。2盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系。隨著我國保險業(yè)的迅速發(fā)展以及中國加入wto進程的加快，現(xiàn)有的保險法律法規(guī)在許多方面已經明顯不適應我國保險業(yè)的發(fā)展要求。為此，我們要及時修改和充實現(xiàn)行的保險法律體系，盡快形成一套既具有中國特色又符合國際慣例的保險法律法規(guī)體系，為保險公司依法經營、保險業(yè)監(jiān)管部門依法監(jiān)管創(chuàng)造條件。當前，我們要依據保險市場開放的現(xiàn)狀、加入wto后外資保險機構的設立和經營情況、國際保險監(jiān)管趨勢的變化，抓緊修訂保險法，并盡快修改制定與之相配套的法律和規(guī)章，全面清理與wto基本原則和對外承諾不相

8、符的內容，充分發(fā)揮保險法律的引導和保障作用，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。同時要加大保險執(zhí)法監(jiān)督力度，堅持依法行政，努力提高保險執(zhí)法水平。3努力改進保險業(yè)監(jiān)管方式和手段。一是進一步突出對保險公司償付能力的監(jiān)管。要在堅持市場行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重的同時，通過綜合運用最低資本充足率制度、資產負債評價制度、保險保障基金制度等手段，完善償付能力監(jiān)測指標體系，逐步使嚴格的償付能力監(jiān)管成為保險業(yè)監(jiān)管的核心，維護保險行業(yè)穩(wěn)定，切實保護被保險人的合法權益。二是推進保險業(yè)信息化建設，建立和完善保險業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)。要制定和完善全行業(yè)信息化建設規(guī)劃和具體信息標準，構建開放型的中國保險業(yè)信息網以及

9、完善的保險監(jiān)管信息系統(tǒng)，及時披露保險機構的業(yè)務經營情況和風險狀況。要充分運用現(xiàn)代電子化手段，改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準確性，加強對保險業(yè)風險的實時監(jiān)管。要建立和完善保險風險預警指標體系，做到有嚴密的風險控制、經常的風險監(jiān)測、及時的風險報告、審慎的風險評估，并按不同的監(jiān)管責任，提出防范和化解保險業(yè)風險的預備方案，妥善處置保險業(yè)風險。三是根據國際審慎監(jiān)管原則，嚴格保險機構市場準入，優(yōu)化保險機構體系，嚴格掌握外資公司市場準入標準，合理把握外資保險機構的發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度；同時要建立嚴格的市場退出機制，堅決淘汰償付能力嚴重不足的公司，防止行業(yè)性風險的爆發(fā)。四是把道德風險的防范提升到應

10、有的水平，突出對保險機構高級管理人員職責行為和職業(yè)道德操守的監(jiān)管，嚴把保險機構高級管理人員準入關，建立保險機構高級管理人員退出機制，建立對保險機構高級管理人員任職期間的談話與誡免制度、業(yè)績監(jiān)測與考評的指標體系等，防止發(fā)生道德風險。五是加強監(jiān)管隊伍建設，完善監(jiān)管責任制。要通過選拔、培訓等各種方式努力提高監(jiān)管人員的素質，抓緊培養(yǎng)一支高素質的監(jiān)管隊伍。要明確和完善監(jiān)管責任制，認真開展內審和監(jiān)察工作，嚴肅查處在監(jiān)管中嚴重違規(guī)違章問題，加強對保險監(jiān)管的再監(jiān)督，保證保險業(yè)監(jiān)管的公正性和有效性。4加強對國有保險公司的監(jiān)管。把保險監(jiān)管部門的監(jiān)管與金融機構監(jiān)事會的監(jiān)督檢查結合起來，強化以財務監(jiān)督為核心的監(jiān)督檢查

11、力度，把年度定期檢查與專項檢查相結合，以專項檢查為重點，促進國有保險公司依法合規(guī)經營。國有保險公司監(jiān)事會要加強同保險監(jiān)管部門的聯(lián)系，相互通報有關信息和情況，進一步健全國有保險公司的監(jiān)管機制，提高對國有保險公司的監(jiān)管效率，從而形成保險監(jiān)管部門與國有保險公司監(jiān)事會相結合的監(jiān)管體系，走出一條有中國特色的保險業(yè)監(jiān)管的新路子。5要強化保險機構內部控制和行業(yè)自律機制。保險機構內部控制是政府保險監(jiān)管的基礎。目前，我國保險機構內部控制還存在著各種各樣的問題，個別保險機構的內部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內部監(jiān)督和制約。對此，我們要借鑒國際經驗，按照保險公司內部控制制度建設指導原則的要求，不斷強化各項內部管

12、理機制、基礎管理制度和內部監(jiān)督體系。特別是要加強對保險資金運用的管理，嚴格分離資金運用業(yè)務與保險業(yè)務，建立獨立有效的投資決策機制、投資風險評估機制和投資行為監(jiān)督機制，切實防范和化解保險風險。與此同時，要加快保險業(yè)自律組織體系建設，保險行業(yè)協(xié)會要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會自我管理。自我服務、自我監(jiān)督功能，認真指導和監(jiān)督各會員貫徹執(zhí)行各項政策法規(guī)和遵守同業(yè)規(guī)則，制止保險機構之間的不正當競爭，努力成為政府監(jiān)管部門的有效補充。6借助中介機構力量加大現(xiàn)場檢查力度。由于受保險信息披露質量、監(jiān)管成本、監(jiān)管資源等方面因素的制約，保險監(jiān)管信息往往與實際情況存在一定誤差。為了確保保險監(jiān)管發(fā)揮應有的功效，我們還應借助獨立審計等中介部門的力量對保險機構的財務報表和會計記錄進行檢查，并籍此進一步分析保險公司的資產質量情況和風險狀況，增強對違規(guī)違法事實認定的法律效力。7加強保險業(yè)監(jiān)管的國內和國際合作。隨著保險競爭的加劇和保險信息化的發(fā)展，保險與銀行、證券相互滲透的趨勢正在加快，