1、 某公司收支兩條線實(shí)施暫行規(guī)定3 xx公司付款申請(qǐng)操作暫行規(guī)定的制定：會(huì)計(jì)部門的修訂日期：年2月1日，xxxx 、目的是規(guī)范公司各項(xiàng)資金的支出行為，落實(shí)精細(xì)化管理的理念，同時(shí)方便各部門的支付請(qǐng)求操作。為明確各類基金支出。的文件規(guī)范和操作流程，特制定本規(guī)定二、適應(yīng)范圍(1)本規(guī)定適用于所有涉及資本支出的交易，包括貨款、費(fèi)用、資本轉(zhuǎn)移、臨時(shí)借款。等(二)本規(guī)定適用于xx公司(以下簡(jiǎn)稱管理公司，下同)各部門及其下屬和托管單位(以下簡(jiǎn)稱單位，下同)。三、審批權(quán)限和審批流程本規(guī)定適用的審批權(quán)限具體參照xx公司審批權(quán)限和流程管理暫行辦法執(zhí)行。審批權(quán)限四、形式要求本規(guī)定設(shè)計(jì)了三種財(cái)務(wù)形式，適用于不同的資本支

2、出行為：的情況(1) 、資金申請(qǐng)表1、適用范圍：任何人需要從會(huì)計(jì)部門花錢，無論是現(xiàn)金還是轉(zhuǎn)賬，都必須填寫付款申請(qǐng)表。例如，費(fèi)用報(bào)銷、抵銷付款、供應(yīng)商付款等。支付申請(qǐng)表是公司資本支出的主要內(nèi)部表格，其他財(cái)務(wù)表格僅作為附件使用。2、文件樣本(詳見內(nèi)部控制表)3、填寫要求：(1)填充時(shí)間：也就是說，本表填寫的日期(2)單位：即管理公司或下屬單位和托管單位(3)部門的單位名稱代碼：號(hào)也就是說，經(jīng)理所屬的部門，最好是成本承擔(dān)部門(4)收款人：也就是說，交易對(duì)手或個(gè)人處理者的公司名稱。如果是交易對(duì)手，其名稱必須與其發(fā)票上的簽名一致. (5)文件：即所附原始憑證的數(shù)量(6)支付方式：根據(jù)要求的付款方式，在相

3、應(yīng)的中打。如果不是現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬，選擇“其他”并填寫要求的支付方式，如承兌匯票。等(7)匯款銀行賬號(hào)：只能在轉(zhuǎn)賬支付方式下填寫，即對(duì)方的銀行名稱和賬號(hào)(8)。請(qǐng)求的金額：也就是說，這次要求的償還或支付金額。1請(qǐng)根據(jù)以上規(guī)格填寫。號(hào)(9)目的：也就是申請(qǐng)付款的原因。如果有許多項(xiàng)目，請(qǐng)按類別。詳細(xì)填寫(2)臨時(shí)貸款沖正單1、適用范圍：任何暫時(shí)無法獲得正式報(bào)銷憑證且必須提前消費(fèi)的人應(yīng)填寫臨時(shí)貸款催單，該臨時(shí)貸款催單只能用作付款申請(qǐng)表的附件，但不能用作直接支出資金的表格。如預(yù)付款、差旅費(fèi)。2、文件樣本和操作流程(詳見附件一)3、填充要求：還款沖正單(1)填寫日期、公司、部門、收款人、單據(jù)、用途等字段，請(qǐng)參

4、照付款申請(qǐng)單，編號(hào)填寫規(guī)范同。(2)需要補(bǔ)充(退還)的金額：也就是說，從抵銷金額中扣除貸款金額后的余額將定期退還，如果是負(fù)數(shù)，將被補(bǔ)充。如果是附加費(fèi)，您需要一起填寫付款申請(qǐng)表，然后才能收到付款。(3)偏移量：即實(shí)際報(bào)銷或支付金額，即實(shí)際支出金額。(4)本表在申請(qǐng)付款時(shí)不需要審批，但在沖抵賬戶。時(shí)只需要根據(jù)權(quán)限審批借款單應(yīng)根據(jù)借款時(shí)間、金額、原因、預(yù)計(jì)還款時(shí)間、方式等相關(guān)內(nèi)容填寫。請(qǐng)注意“借款人：簽名確認(rèn)。會(huì)計(jì)人員根據(jù)借款人的還款沖正單完成還款沖正手續(xù)后，應(yīng)填寫此表，簽字確認(rèn)后交給借款人，以證明款項(xiàng)已還清。借款人應(yīng)妥善保管此表。(3) 、內(nèi)部報(bào)銷單1、適用范圍：僅適用于無法取得正式發(fā)票的小額資金

5、支出行為，僅作為支付申請(qǐng)單的附件，不能作為直接支出資金。的形式例如，工資、假期費(fèi)用、外包行為和無法獲得發(fā)票的內(nèi)部行為，如采購(gòu)水果。這種形式的使用應(yīng)該嚴(yán)格限制。2、文件樣本(詳見內(nèi)部控制表)。3、填寫要求(1)填寫日期、單位、部門、數(shù)字填寫規(guī)范相當(dāng)于“支付申請(qǐng)表”。(2)原因：也就是說，發(fā)生支出的具體內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)填寫。(3)名稱/內(nèi)容：也就是說，特定項(xiàng)目或?qū)ο蟮脑?，如人員名單或項(xiàng)目。(4)公司標(biāo)準(zhǔn)：公司規(guī)定的項(xiàng)目具體標(biāo)準(zhǔn)。(5)金額：根據(jù)相應(yīng)的字段。填寫小寫數(shù)字(6)收款人：也就是說，受益人或經(jīng)理。請(qǐng)檢查數(shù)字，并在空白處標(biāo)記“”。(7)總計(jì)：也就是說，上述小寫金額之和。(8)實(shí)際支付金額：即相應(yīng)

6、的資本四號(hào)、相關(guān)操作規(guī)程(1)財(cái)務(wù)報(bào)表作為公司內(nèi)部控制的重要原始憑證，應(yīng)嚴(yán)格按照上述規(guī)定填寫，字跡應(yīng)清晰工整，不得涂改，否則視為無效，不能報(bào)銷。(2)財(cái)務(wù)表格的使用應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的審批權(quán)限和審批流程進(jìn)行，不得顛倒審批順序或越級(jí)簽字。(3)各種表格和原始憑證在申請(qǐng)付款前應(yīng)涂上膠水，不得用別針或回形針代替，以防丟失文件。具體粘貼要求如下：1、粘貼時(shí)，需要將同類文檔粘貼在一起。如果厚度太厚，應(yīng)該將它們涂在一張厚紙上，如下圖所示。123456789 .123456789 .2 、粘貼時(shí)，要求統(tǒng)一粘貼單據(jù)的左上角或左上角，超出付款申請(qǐng)單的部分應(yīng)折疊，直到小于或等于付款申請(qǐng)單的面積。為止(4)不同支付

7、方式或不同受益人的費(fèi)用應(yīng)分別填寫，不能使用“支付申請(qǐng)表”。號(hào)(5)在申請(qǐng)支付或沖銷賬戶時(shí)，除了同等金額的正式發(fā)票(包括內(nèi)部報(bào)銷單)外，還應(yīng)附上其他相關(guān)信息，以表明交易的完整性或安全性。具體列表如下：1、差旅費(fèi)：臨時(shí)借款應(yīng)附有臨時(shí)借款票據(jù)和旅行申請(qǐng)表。發(fā)放臨時(shí)貸款時(shí)，應(yīng)附上差旅費(fèi)明細(xì)和差旅工作報(bào)告。2、對(duì)方報(bào)價(jià)、公司內(nèi)部請(qǐng)購(gòu)單、能夠證明該支出的合同或其他信息。除差旅費(fèi)外，嚴(yán)禁在未明確具體金額。的情況下申請(qǐng)支出3、如果一筆交易多次支付，必須第一次附上相應(yīng)的合同或支付計(jì)劃，后續(xù)支付時(shí)不必附上，但必須注明支付進(jìn)度和總金額、支付金額、未付金額等。4、付款時(shí)應(yīng)附上內(nèi)部驗(yàn)收證書。5、未涵蓋的其他事項(xiàng)應(yīng)視實(shí)際財(cái)務(wù)需求。而定(6)如果其他部門或公司需要統(tǒng)一控制，相關(guān)部門將簽署。例如，購(gòu)書需要辦公室簽字，人事需要人事部門簽字等。(七)所有與其他公司的對(duì)外交易，原則上使用轉(zhuǎn)移支付，不得使用現(xiàn)金交易。付款單位應(yīng)與證書上的簽名單位一致，然后才能為。特殊情況下，需要經(jīng)理解釋，現(xiàn)金交易必須經(jīng)會(huì)計(jì)部門批準(zhǔn)。后才能進(jìn)行(8)為了提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，根據(jù)會(huì)計(jì)“權(quán)責(zé)發(fā)生制”和“配比原則