1、第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理,第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述,一、風(fēng)險(xiǎn)的含義 二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素 三、風(fēng)險(xiǎn)的種類 四、風(fēng)險(xiǎn)的特征,一、風(fēng)險(xiǎn)的含義,風(fēng)險(xiǎn)是指某種事件發(fā)生的不確定性。 廣義：風(fēng)險(xiǎn) 盈利 損失 狹義：風(fēng)險(xiǎn) 損失,二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素,（一）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的概念 一般認(rèn)為:風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素;風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三個(gè)要素構(gòu)成. （二）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及損失之間的關(guān)系,（一）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失的概念,1、風(fēng)險(xiǎn)因素 是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件。 （1）有形風(fēng)險(xiǎn)因素（實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素） （2）無形風(fēng)險(xiǎn)因

2、素（人為風(fēng)險(xiǎn)因素）,2、風(fēng)險(xiǎn)事故 是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物。,3、損失 是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。 直接損失（實(shí)質(zhì)損失）：財(cái)產(chǎn)本身損失和人身傷害 間接損失：額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失,（二）風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及損失之間的關(guān)系,引發(fā) 導(dǎo)致 風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)事故 損失,三、風(fēng)險(xiǎn)的種類,（一）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類 自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) （二）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn),（三）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類 純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) （四）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的社會(huì)環(huán)境分類 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)

3、態(tài)風(fēng)險(xiǎn) （五）依據(jù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為分類 基本風(fēng)險(xiǎn)、特定風(fēng)險(xiǎn),（一）自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)(原因),1、自然風(fēng)險(xiǎn) 是指因自然力的不規(guī)則變化使社會(huì)生產(chǎn)和社會(huì)生活等遭受威脅的風(fēng)險(xiǎn)。特征：不可控性、周期性、共沾性(涉及對(duì)象廣) 。 如: 水災(zāi) 火災(zāi) 風(fēng)災(zāi) 旱災(zāi) 2、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為或不行為使社會(huì)生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 如: 盜竊 搶劫 玩忽職守及故意破壞,3、政治風(fēng)險(xiǎn) 是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 4、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動(dòng)中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的

4、影響或經(jīng)營者決策失誤對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等導(dǎo)致經(jīng)營失敗的風(fēng)險(xiǎn)。 5、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)與生活的風(fēng)險(xiǎn)。,（二）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)(標(biāo)的),1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 2、人身風(fēng)險(xiǎn) 是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。,3、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 4、信用風(fēng)險(xiǎn) 是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。,（三）純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)(

5、性質(zhì)),1、純粹風(fēng)險(xiǎn) 是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 2、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。,（四）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),1、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下，由自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。 2、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。,（五）基本風(fēng)險(xiǎn)、特定風(fēng)險(xiǎn),1、基本風(fēng)險(xiǎn) 是指非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。(地震 洪水 海嘯 經(jīng)濟(jì)衰退) 2、特定風(fēng)險(xiǎn) 是指個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。(爆炸 火災(zāi) 盜竊),四、風(fēng)險(xiǎn)的特征,（一）風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 1、風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生的不確定性 2、發(fā)生時(shí)間的不確定性 3、產(chǎn)生結(jié)果的不確定性

6、（二）風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 風(fēng)險(xiǎn)是一種不以人的意志為轉(zhuǎn) 移, 獨(dú)立于人的客觀存在.,（三）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性 風(fēng)險(xiǎn)無處不在,無時(shí)不有. （四）風(fēng)險(xiǎn)的可測定性 利用慨率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法可測算風(fēng)險(xiǎn)事故的慨率及損失程度. （五）風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性 人類社會(huì)自身進(jìn)步和發(fā)展的同時(shí),也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險(xiǎn).,第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理,一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義與演變 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 四、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法,一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義與演變,風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過程。通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最

7、小的成本獲得最大的安全保障。,二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序,（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：風(fēng)險(xiǎn)的判斷、歸類、鑒定 （二）風(fēng)險(xiǎn)估測：估計(jì)、預(yù)測損失發(fā)生概率和程度 （三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：衡量風(fēng)險(xiǎn)程度，決定是否采取措施 （四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)：是最為重要的環(huán)節(jié) （五）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果：分析、檢查、修正和評(píng)估,三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),基本目標(biāo) 以最小的成本獲得最大安全保障,損失前目標(biāo) 1、減小風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生機(jī)會(huì) 2、以經(jīng)濟(jì)合理的方法預(yù)防潛在損失的發(fā)生 3、減輕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及潛在損失的煩惱和憂慮 4、遵守和履行社會(huì)賦予家庭和企業(yè)的社會(huì)責(zé)任和行為規(guī)范 損失后目標(biāo) 1、減輕損失的危害程度 2、及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使企業(yè)和家庭恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活秩序，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán),四、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法,即風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)，可分為： （一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 避免 預(yù)防 抑制 （二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 自留 轉(zhuǎn)移,（一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 主要表現(xiàn)為：事故發(fā)生前，降低發(fā)生的頻率，事故發(fā)生時(shí)，將損失減少到最低限度 1、避免 2、預(yù)防 3、抑制,（二）財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 通過事故發(fā)生前所作的財(cái)務(wù)安排，解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)