1、第6章,存款負(fù)債管理,學(xué)習(xí)目標(biāo),通過本章的學(xué)習(xí)，要求掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)形式，以及一些具有代表性的創(chuàng)新存款工具，在此基礎(chǔ)上，了解并掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的一些原理和方法。,6.1 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù),6.1.1 負(fù)債業(yè)務(wù)概述 1銀行負(fù)債的概念及構(gòu)成 廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容； 狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。,2銀行負(fù)債的重要性 1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。 2）銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段。 3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量

2、。 4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道。 5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點(diǎn)。,6.1.2 傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù),1活期存款 活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時提取或支付的存款?；钇诖婵钣直环Q為支票存款。 活期存款傳統(tǒng)上只能由商業(yè)銀行經(jīng)營，是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)，但是目前在西方國家，儲蓄銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也能經(jīng)營?；钇诖婵钜恢笔巧虡I(yè)銀行的主要資金來源。,活期存款具有以下作用： 1）運(yùn)用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈利水平。 2）通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。 3）活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。,2定期存款

3、,定期存款是相對于活期存款而言的，它是一種由存戶預(yù)先約定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個月、6個月和1年不等，期限長的則可達(dá)5年和10年。,定期存款對存戶和商業(yè)銀行都有好處: 對存戶而言，可以作為動產(chǎn)抵押品取得銀行貸款。同時，存戶可以獲得穩(wěn)定的利息收入而僅承擔(dān)很小的風(fēng)險(xiǎn)。 對商業(yè)銀行而言，為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義；而且，定期存款的營業(yè)成本低于活期存款，這也顯然有利于提高銀行的盈利水平。,3儲蓄存款,儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。 儲蓄存款按其支付方式可以分為活期儲蓄和定期儲蓄兩種。 在國外，儲蓄

4、存款的存戶包括居民個人、政府和企業(yè) 。我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。,6.2 存款工具的創(chuàng)新,6.2.1存款工具創(chuàng)新 所謂存款工具創(chuàng)新，指的是銀行根據(jù)客戶的動機(jī)和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。,銀行在新產(chǎn)品的開發(fā)和推廣過程中，必須遵循以下原則： 1規(guī)范性原則 2連續(xù)性原則 3效益性原則 4社會性原則,6.2.2 存款工具創(chuàng)新簡介,1可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs） 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。,2超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super-NOWs） 該帳戶

5、始辦于1985年由于該帳戶作為轉(zhuǎn)賬帳戶需要交納存款保證金，銀行為吸引客戶還通常提供一定的補(bǔ)貼和獎勵，因此該帳戶成本較高，利息要低于貨幣市場存款，而且客戶還要按月支付服務(wù)費(fèi)。,3. 可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs） 可轉(zhuǎn)讓定期存單是一種固定期限、固定利率的、可在市場上轉(zhuǎn)讓的銀行存單，它是西方國家商業(yè)銀行執(zhí)行負(fù)債管理政策的主要金融中介工具。,4貨幣市場存款賬戶（MMDA） 其性質(zhì)介于儲蓄存款和活期存款之間，主要特點(diǎn)是：要有2500美元的最低限額；沒有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時計(jì)算的；10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)；存款者每月可辦理6次自動轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)帳，其中3次以下可

6、使用支票，但個人取款不受限制；對存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。,5. 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS) 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶主要內(nèi)容是，存戶同時在銀行開立兩個賬戶：即儲蓄賬戶和活期存款賬戶?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持1美元，其余額轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶可獲得利息收入。當(dāng)銀行收到存戶開出的支票付款時，可將支付款項(xiàng)從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行自動轉(zhuǎn)賬，及時支付支票上的款項(xiàng)。開立自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求繳納存款準(zhǔn)備金，而存戶對于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務(wù)需要支付一定的服務(wù)費(fèi)。,6. 協(xié)定賬戶(NA) 協(xié)定賬戶是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進(jìn)一步發(fā)展，該賬戶是銀行與客戶達(dá)成協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項(xiàng)存在活期存款賬戶

7、、貨幣市場互助基金賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶中的任何一個賬戶。,7. 個人退休金賬戶（IRA） 所有有工資收入者都可開立個人退休金賬戶。其開辦初衷是為了那些未參加養(yǎng)老基金的個人把遞延稅金存入退休基金中 ,并規(guī)定凡年齡在70.5歲以下的任何在職職工都可參加。,8. 股金提款單賬戶（SDA） 股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶，它是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。 9. 特種儲蓄存款 特種儲蓄存款是商業(yè)銀行針對客戶某種特殊需求而設(shè)計(jì)的存款創(chuàng)新工具，品種繁多，包括養(yǎng)老金儲蓄、存貸結(jié)合儲蓄、旅游賬戶、教育帳戶、假期賬戶、寵物賬戶等等。,6.3 存款的經(jīng)營管理,6.3.1 存款成本管理 1存款成本的構(gòu)成 存款

8、成本是指銀行吸收存款所支付的費(fèi)用，即利息支出和費(fèi)用支出（非利息支出）之和。 2存款成本的管理 1）存款結(jié)構(gòu)與成本控制,商業(yè)銀行在經(jīng)營實(shí)踐中，對存款結(jié)構(gòu)的成本選擇，需要處理好以下關(guān)系： （1）盡量擴(kuò)大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)； （2）正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出； （3）活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； （4）定期存款的發(fā)展不應(yīng)以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與存款的派生能力相適應(yīng)。,2）存款總量與成本控制 （1）逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降。這是最佳組合模式。 （2）同向組合模式，即存款總量增加，成本也隨之上升

9、。 （3）總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變，這也是較為理想的組合模式。 （4）成本單向變化模式，即存款總量不變，成本卻增加。這是最差的組合模式。,因此，從存款成本的角度分析，存款規(guī)模應(yīng)保持適度，不應(yīng)太大或太小，努力尋求邊際成本和實(shí)際收益的交點(diǎn)，從而使商業(yè)銀行以最少的投入，獲得最大的收益。,6.3.2 存款定價(jià),1成本加利潤定價(jià)法 每單位存款服務(wù)的價(jià)格=每單位存款服務(wù)的經(jīng)營支出+分配到銀行存款的總支出+售出每單位存款的計(jì)劃利潤 成本加利潤定價(jià)法要求精確的計(jì)算每種存款服務(wù)的成本，計(jì)算方法如下： 1）計(jì)算每種資金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對比重； 3）加總

10、各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本。,2存款的邊際成本定價(jià)法 存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與邊際資產(chǎn)回報(bào)來決定是否吸引新的存款，只有當(dāng)邊際成本小于邊際回報(bào)時，才應(yīng)吸引新資金來支持資產(chǎn)增長。它的基本做法分為三步：第一步，摘錄資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)；第二步，計(jì)算資金平均成本；第三步，預(yù)測資金加權(quán)邊際成本。,3存款的其他定價(jià)方法,1）為不同的客戶制定不同的價(jià)格。 為了吸引客戶，銀行建立一個費(fèi)率表，按照客戶在銀行存款的平均余額以及客戶對其存款的運(yùn)用情況安排不同的價(jià)格。,2）根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià)。 為了爭取客戶，銀行根據(jù)客戶所購買服務(wù)的數(shù)量提供一定的優(yōu)惠。銀行會對購買兩種以上銀行服務(wù)的客戶

11、收取較低的存款費(fèi)用，或者放棄向客戶收取某些費(fèi)用。,6.3.3 銀行存款的經(jīng)營策略,1銀行存款的積極經(jīng)營策略 銀行的籌資策略有兩方面的主要內(nèi)容：開發(fā)存款新產(chǎn)品與加強(qiáng)已有存款工具的吸引力。 1）存款新工具的開發(fā) 銀行的金融產(chǎn)品開發(fā)一般有兩種主要途徑： 第一，銀行創(chuàng)造出單一的新產(chǎn)品。 第二，銀行推出配套的新產(chǎn)品。,2）加強(qiáng)已有產(chǎn)品的吸引力 銀行應(yīng)仔細(xì)分析現(xiàn)有金融產(chǎn)品的特征與質(zhì)量，針對不同的市場及客戶的要求，對這些產(chǎn)品質(zhì)量加以改善。 在激烈的市場競爭中，銀行產(chǎn)品的銷售價(jià)格是吸引客戶的重要因素之一。 銀行產(chǎn)品良好的售后服務(wù)與完善的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是長期保持客戶的重要環(huán)節(jié)。,2提高存款穩(wěn)定性的策略措施 所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。 商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先擴(kuò)大核心存款的比例，這樣能有效提高存款的穩(wěn)定性。 但是在擴(kuò)大吸收核心存款的同時，銀行也應(yīng)該努力提高易變性存款的穩(wěn)定性。,3控制存款規(guī)模 針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理來說，一家銀行的存款量，應(yīng)限制