1、江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),制做; 中嘉企業(yè)信用評估有限公司.主講嘉賓;國家級信用管理師;李春崗.電江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),1范圍 ;本規(guī)范規(guī)定了有關(guān)企業(yè)信用管理基本概念的術(shù)語和定義、目的和作用、管理體系和基本操作要求。 本規(guī)范適用于江蘇省轄區(qū)內(nèi)企業(yè)信用管理活動。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),2規(guī)范性引用文件;(1) GB/T 22117-2008 信用 基本術(shù)語.(2)GB/T 22118-2008 企業(yè)信用信息采集、處理和提供規(guī)范.(3)GB/T 22120-2008 企業(yè)信用數(shù)據(jù)項(xiàng)規(guī)范.,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫

2、標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),3術(shù)語和定義3.1企業(yè)信用管理方針;企業(yè)為實(shí)現(xiàn)信用管理目標(biāo)而制定的一種指導(dǎo)綱領(lǐng)。3.2企業(yè)信用管理目標(biāo); 企業(yè)開展信用管理活動所要達(dá)到的預(yù)期結(jié)果。3.3;客戶資信管理 以客戶信用信息資源和資信調(diào)查為核心的一套規(guī)范化管理方法的統(tǒng)稱。3.4 授信管理 對于授信對象的范圍和授信額度、期限、條件等進(jìn)行管理的活動。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),3.5 客戶信用檔案;在客戶信用信息中對信用評估和決策有參考價值的原始記錄和原始資料。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),3.6企業(yè)社會責(zé)任 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中，在追求企業(yè)自身利益的同時，還應(yīng)兼顧與企業(yè)行為有密切關(guān)系的

3、利益相關(guān)者和自然、社會的利益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),3.7 信用標(biāo)準(zhǔn); 企業(yè)決定授予客戶信用所要求的最低標(biāo)準(zhǔn)。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),4企業(yè)信用管理方針4.1信用管理方針 企業(yè)管理者應(yīng)確定信用管理方針并形成文件。該方針應(yīng)與企業(yè)的其他方針相協(xié)調(diào)。 企業(yè)最高管理層對信用管理方針負(fù)責(zé)并作出承諾。管理者應(yīng)采取必要措施確保信用管理方針能為本企業(yè)各級、各部門人員所理解、實(shí)施和評估,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),4.2信用管理目標(biāo) 4.2.1企業(yè)管理者應(yīng)規(guī)定與關(guān)鍵信用管理要素有關(guān)的目標(biāo)，如適用性、性能、安全性和可信性等，作出承諾并形

4、成文件。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),4.2.2企業(yè)信用管理目標(biāo)應(yīng)與企業(yè)信用管理方針和企業(yè)其他目標(biāo)相協(xié)調(diào)。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),5企業(yè)信用管理的組織5.1.2信用管理部門的職責(zé) 信用管理部門的主要職責(zé)包括： a）客戶資信管理； b）信用檔案管理； c）客戶授信管理； d）合同管理；,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),e）商賬管理； f）外部信用工具應(yīng)用； g）其他需要管理的內(nèi)容。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),5.2信用管理部門經(jīng)費(fèi) 企業(yè)應(yīng)單獨(dú)編制信用管理部門的經(jīng)費(fèi)預(yù)算并予以執(zhí)行，確保信用管理部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示

5、范創(chuàng)建培訓(xùn),5.3信用管理人員 5.3.1信用管理部門應(yīng)根據(jù)工作需要，配置有關(guān)人員。 5.3.2信用管理部門人員應(yīng)具有一定的信用管理專業(yè)知識和財(cái)務(wù)、金融、法律等有關(guān)知識及信用管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 5.3.3企業(yè)應(yīng)適時組織企業(yè)管理者、信用管理崗位工作人員進(jìn)行信用管理知識培訓(xùn)。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),6信用管理制度 6.1制度的制定 制度主要包括： a）信用管理崗位責(zé)任制度； b）信用檔案管理制度； c）客戶資信管理制度；,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),d）客戶授信管理制度； e）合同管理制度； f）商賬管理制度； g）失信行為責(zé)任追究制度,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示

6、范創(chuàng)建培訓(xùn),6.2制度的發(fā)布 制度應(yīng)由企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署并正式發(fā)布執(zhí)行。 7信用信息系統(tǒng),江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),7.1建立 企業(yè)宜根據(jù)信用管理工作需要，建立并應(yīng)用信用管理相關(guān)信息系統(tǒng)。 7.2內(nèi)容 主要包括客戶類信息、業(yè)務(wù)類信息、財(cái)務(wù)類信息、管理類信息等。 7.3主要功能 a）客戶信用評估； b）信用申請審批；,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),c）訂單自動處理； d）授信額度控制； e）發(fā)貨控制； f）應(yīng)收賬款預(yù)警跟蹤； g）商賬追收； h）客戶信用記錄查詢； i）客戶關(guān)系協(xié)調(diào)； j）靈活的管理報(bào)告功能； k）內(nèi)部管理統(tǒng)計(jì)報(bào)告和個人業(yè)績考核指標(biāo)體系。,江蘇省企業(yè)信用管

7、理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),8客戶資信管理 8.1客戶基本分類 企業(yè)應(yīng)按照客戶性質(zhì)和合作時間、規(guī)模、類型、重要程度、信用等級等因素，對所有客戶進(jìn)行細(xì)分，具體可分為低風(fēng)險(xiǎn)客戶、一般風(fēng)險(xiǎn)客戶、較高風(fēng)險(xiǎn)客戶、極高風(fēng)險(xiǎn)客戶等類型。 8.2資信調(diào)查內(nèi)容 一般包括客戶基本信息、人力資源信息、物力資源信息、經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)成果情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、銀行信用記錄、所在行業(yè)狀況等。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),8.3資信調(diào)查方法 根據(jù)企業(yè)具體情況，可直接向客戶索取有關(guān)資料，向主管部門了解，向工商部門查詢，向銀行查詢，公開資料查詢，或委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查等。 8.4資信評價指標(biāo) 一般由財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)

8、務(wù)指標(biāo)構(gòu)成，主要包括反映企業(yè)基本素質(zhì)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)營效益、發(fā)展前景等方面的指標(biāo)。 8.5資信評估方法 資信調(diào)查人員應(yīng)采用定性分析與定量分析、微觀分析與宏觀分析、動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合的評估方法，對客戶的資信情況進(jìn)行全面分析和綜合評估，得出客戶的信用等級。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),9信用檔案管理 9.1建立 企業(yè)應(yīng)按客戶分類標(biāo)準(zhǔn)建立所有客戶的信用檔案，主要包括企業(yè)自主掌握的客戶信息、企業(yè)對客戶的信用分析和評價、從第三方機(jī)構(gòu)獲取的客戶信用信息或信用報(bào)告等內(nèi)容。 企業(yè)應(yīng)編制客戶信用檔案編號，制作檔案文件夾，并實(shí)現(xiàn)電子化。 9.2內(nèi)容 主要包括客戶基本資料（營業(yè)

9、執(zhí)照、稅務(wù)登記證、各種資質(zhì)證書、許可證書、榮譽(yù)證書復(fù)印件）、客戶信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、資信調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）、授信額度批準(zhǔn)表、客戶通話記錄、對賬單、付款承諾、及其它客戶資料等,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),9.3更新和維護(hù) 客戶信用檔案應(yīng)實(shí)行動態(tài)管理、適時更新，并實(shí)現(xiàn)電子化管理，同時客戶信用檔案的存放和保管應(yīng)滿足一定的物質(zhì)條件，以維護(hù)信用檔案的存放秩序。 9.4保管和使用 企業(yè)應(yīng)根據(jù)條件選定保管檔案的場所，并建立客戶信用檔案調(diào)閱的批準(zhǔn)程序，記錄調(diào)閱檔案的時間和內(nèi)容，及時做好回收歸檔管理工作。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),10客戶授信

10、管理 10.1確定授信計(jì)劃 企業(yè)應(yīng)對所有賒銷客戶確定一定期限內(nèi)（通常為一年）的授信額度總量、現(xiàn)金收回目標(biāo)、以及現(xiàn)金回收預(yù)測。 10.2明確信用政策 企業(yè)應(yīng)制訂對客戶授信的業(yè)務(wù)管理原則、標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)控制方法。 10.3審批授信客戶 企業(yè)應(yīng)根據(jù)客戶的合法性和基本情況、市場對客戶產(chǎn)品的需求、客戶的付款記錄等情況進(jìn)行審核，決定是否接受其信用申請。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),10.4確定具體授信額度 企業(yè)應(yīng)根據(jù)授信申請客戶付款風(fēng)險(xiǎn)的高低和客戶信用需求量的大小，研究確定對某一客戶的具體授信額度。 10.5授信的回收 授信到期后，客戶應(yīng)主動歸還所欠本息，如無法歸還，企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定是否給

11、予客戶延期，同時應(yīng)采取一定措施，保全企業(yè)的債權(quán)。 10.6主要的授信方法 企業(yè)可根據(jù)客戶的具體情況，采用同業(yè)比較法、初次限額法、銷售預(yù)測法等進(jìn)行授信額度的測算。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),11合同管理 11.1在合同管理過程中，應(yīng)防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的控制。 11.2合同簽訂前，應(yīng)對合同履約的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。 11.3合同履行過程中，應(yīng)對合同履約情況進(jìn)行跟蹤，監(jiān)督合同履行。 11.4合同履行完成后，應(yīng)對合同履行情況進(jìn)行后評估，建立反饋機(jī)制。 11.5合同不能履行的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并建立責(zé)任追究和失信懲戒機(jī)制。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),12商

12、賬管理 12.1管理方法 主要包括賬齡分析、監(jiān)控與預(yù)警、組織催收等。 12.2賬齡分析 企業(yè)應(yīng)按期進(jìn)行賬齡分析，并將分析結(jié)果準(zhǔn)確、及時地向有關(guān)方面反饋或披露。 12.3監(jiān)控與預(yù)警 企業(yè)應(yīng)建立應(yīng)收賬款監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制。 12.4組織催收 包括內(nèi)部催收和外部催收。內(nèi)部催收包括內(nèi)勤催收和外勤催收。外部催收包括聘請律師、外部專業(yè)商賬追收公司清收等。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),13外部信用工具應(yīng)用 13.1基本要求 企業(yè)應(yīng)充分利用信用中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，不斷完善自身的信用管理，改善經(jīng)營管理狀況，提升社會信譽(yù)度，增強(qiáng)市場競爭力。 13.2服務(wù)內(nèi)容 信用中介機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)主要包括： a）信用信息

13、，主要指信用中介機(jī)構(gòu)提供的企業(yè)上、下游客戶信用信息。 b）信用報(bào)告，主要包括信用調(diào)查報(bào)告（或資信調(diào)查報(bào)告）、信用評級報(bào)告（或資信評估報(bào)告）、資產(chǎn)評估報(bào)告等。 c）信用管理咨詢服務(wù)，主要包括企業(yè)信用管理現(xiàn)狀診斷、幫助企業(yè)建立信用管理制度、制定企業(yè)信用政策、建立信用管理組織、設(shè)計(jì)客戶信用分析模型、企業(yè)信用檔案建立、信用管理培訓(xùn)服務(wù)和信用信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)與開發(fā)等一系列服務(wù)。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),13.3應(yīng)用領(lǐng)域 主要包括選擇供應(yīng)商、客戶授信管理、對外投資、金融機(jī)構(gòu)融資等。 14社會責(zé)任履行 14.1涉及范圍 企業(yè)社會責(zé)任涉及消費(fèi)者（客戶）權(quán)益、股東權(quán)益、職工權(quán)益、供應(yīng)商權(quán)益、節(jié)能環(huán)

14、保、安全生產(chǎn)、建設(shè)和諧平安企業(yè)、促進(jìn)技術(shù)和管理創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展等方面。 14.2核心事項(xiàng) 履行社會責(zé)任的核心事項(xiàng)包括： a）消費(fèi)者權(quán)益：企業(yè)應(yīng)向消費(fèi)者提供準(zhǔn)確、充分的信息，并提供安全、可靠、誠信的產(chǎn)品和服務(wù)，保護(hù)消費(fèi)者隱私。 b）節(jié)能環(huán)保：企業(yè)應(yīng)防止污染環(huán)境，節(jié)約土地和其它資源，有效落實(shí)節(jié)能減排措施，保持和恢復(fù)生態(tài)平衡，為下一代創(chuàng)造良好環(huán)境。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),c）職工權(quán)益：尊重和關(guān)愛職工，落實(shí)職工合法權(quán)益，保持職工收入合理增長，確保職業(yè)健康和安全生產(chǎn)，注重培訓(xùn)和激勵，使職工有尊嚴(yán)地工作，并獲得應(yīng)有的職業(yè)發(fā)展，建立和諧的勞動關(guān)系。 d）公平競爭：公開地、符合商業(yè)道德地開

15、展市場競爭，不以違法、不平等條約約束交易對手，尊重和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，反對商業(yè)賄賂。 e）社會貢獻(xiàn)：依法納稅，增加就業(yè)，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，創(chuàng)造社會財(cái)富，建設(shè)平安企業(yè)，持續(xù)增加投入，推動技術(shù)和管理創(chuàng)新，促進(jìn)信息技術(shù)在企業(yè)研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、管理、營銷、服務(wù)等領(lǐng)域的融合應(yīng)用，弘揚(yáng)優(yōu)秀文化，積極參與社會事務(wù)，熱心慈善等社會公益活動。 f）經(jīng)營管理：企業(yè)經(jīng)營管理應(yīng)具有包容性、遵守法律法規(guī)、符合職業(yè)道德、依法披露信息并對企業(yè)決策及運(yùn)行的效果效率負(fù)責(zé)。 g）其他：省、市級信用管理示范企業(yè)不得發(fā)生其他違法違規(guī)失信的事件，樹立良好的社會形象。,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),15內(nèi)、外部評估和持續(xù)改進(jìn) 15.1內(nèi)部評估機(jī)制 企業(yè)應(yīng)從以下方面開展信用管理內(nèi)部評估： a) 執(zhí)行信用標(biāo)準(zhǔn)； b) 建立并執(zhí)行企業(yè)信用管理制度； c）建立企業(yè)自身誠實(shí)守信的評價指標(biāo)體系； d）制定針對客戶信用行為的評價指標(biāo)體系； e）制定符合政府信用監(jiān)管的措施； f）其他。,15.2外部評估機(jī)制 企業(yè)信用管理外部評估包括： a) 信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的評價； b) 行業(yè)機(jī)構(gòu)的評價； c) 政府監(jiān)管部門的信用監(jiān)管； d）其他。 15.3信用管理持續(xù)改進(jìn)機(jī)制,江蘇省企業(yè)信用管理規(guī)范貫標(biāo)與示范創(chuàng)建培訓(xùn),1