1、 程序文件文件名稱(chēng)：物控部管理程序 文件編號(hào)版 次擬案單位生效日期分發(fā)號(hào)A/00物控部2014-06-01編 制：_ _ 審 核：_批 準(zhǔn)：_文 件 修 訂 履 歷版 次修 訂 內(nèi) 容修訂頁(yè)次修訂日期A/00初版發(fā)行無(wú) 表單編號(hào)：1：總則1.1物控部是公司的管控中樞部門(mén)，主要負(fù)責(zé)對(duì)公司各種生產(chǎn)材料，半成品，成品，輔助材料，各種儀器工具配件使用的管控和存儲(chǔ)，監(jiān)管生產(chǎn)部門(mén)并核算各部門(mén)生產(chǎn)，辦公成本。物料控制和成本核算的目的是在保證生產(chǎn)順利進(jìn)行的條件下盡量使庫(kù)存量降低，減少公司資金積壓。盡量減少生產(chǎn)中和辦公生活中的不必要浪費(fèi)，節(jié)約生產(chǎn)成本。2：物控部按其職責(zé)，業(yè)務(wù)主要分為兩大類(lèi)：倉(cāng)儲(chǔ)和管控核算。2.

2、1 倉(cāng)儲(chǔ)2.1.1 倉(cāng)儲(chǔ)的對(duì)象是公司各類(lèi)需暫存，中轉(zhuǎn)的物品。包括各類(lèi)原材料，在制品，成品，儀器，設(shè)備，工具，辦公及勞保用品等其他輔助材料。以下簡(jiǎn)稱(chēng)物料。物料按其用途可分為如下幾類(lèi)：原材料，輔助材料，成品，在制品，大型設(shè)備儀器及工具配件輔助材料包括：低值勞保類(lèi)，辦公類(lèi)，小五金工具配件2.1.2倉(cāng)庫(kù)的分類(lèi)倉(cāng)庫(kù)按其存儲(chǔ)對(duì)象的不同可分為原料倉(cāng)，成品倉(cāng)，不良品倉(cāng)，報(bào)廢倉(cāng)原料倉(cāng)下可設(shè)收料倉(cāng)2.1.3 倉(cāng)庫(kù)的主要職責(zé)2.1.3.1 物料的收，發(fā)，存及成品的出入庫(kù)工作。目的是物料存儲(chǔ)，供應(yīng)和銷(xiāo)售各環(huán)節(jié)平衡銜接。2.1.3.2 做好物料保管工作，建立符合財(cái)務(wù)要求的流水帳，材料明細(xì)帳，且做到帳，卡，物相符。2.1

3、.3.3 提供公司要求的各類(lèi)報(bào)表及物料信息。2.1.2.4 對(duì)公司的廢舊物資，生產(chǎn)余料統(tǒng)一回收，并建立有效的管理體系和帳目系統(tǒng)。并協(xié)助做好利用和處理工作.2.1.2.5 做好倉(cāng)庫(kù)物料監(jiān)控工作，定時(shí)出具報(bào)表，反饋倉(cāng)庫(kù)呆滯積壓物料，并協(xié)助做好處理工作。2.1.4 倉(cāng)庫(kù)管理的主要原則2.1.4.1 嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，不因人而異。2.1.4.2 物料的進(jìn)出應(yīng)在相應(yīng)的帳目中反映，且做到帳，卡，物一致。2.1.4.3 非倉(cāng)庫(kù)人員不得單獨(dú)進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)負(fù)監(jiān)督制止之責(zé)。2.1.4.4 不向無(wú)關(guān)人員透露庫(kù)存，價(jià)格，材料供應(yīng)商及涉及公司機(jī)密的情況。2.1.4.5 物料的擺放應(yīng)固定有序，物料實(shí)行分級(jí)，

4、分區(qū)，分類(lèi)存放管理。2.1.4.6 實(shí)施物料統(tǒng)一編號(hào)管理，做到一種物料只能有唯一的物料編號(hào)。2.1.4.7 與倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)所用到的單據(jù)都必須符合此單據(jù)的使用流程規(guī)范。2.1.5 倉(cāng)庫(kù)的主要作業(yè)內(nèi)容2.1.5.1 發(fā)料2.1.5.1.1物控部計(jì)劃文員根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及BOM單，核對(duì)批次使用物料后，制成生產(chǎn)領(lǐng)料單，由 生產(chǎn)車(chē)間各物料員接收，生產(chǎn)部各車(chē)間物料員確認(rèn)及核對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)料單后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取各自車(chē)間所需原材料，物控部倉(cāng)管員核對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)料單上所用物料，包括名稱(chēng)、規(guī)格、批次型號(hào)、物料編碼、單位用量及數(shù)量，逐一確認(rèn)無(wú)誤，物料交接完畢，雙方簽字確認(rèn)，一聯(lián)生產(chǎn)留底，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留底，一聯(lián)交財(cái)務(wù)。2.1.2.

5、1.2物料發(fā)放遵循“先進(jìn)先出，先零后整”原則2.1.5.1.3 輔助材料發(fā)放應(yīng)根據(jù)物控部審核下發(fā)的各車(chē)間月輔助材料需求報(bào)表及臨時(shí)請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃用“遞減法”發(fā)料。輔助及辦公用品由領(lǐng)料部門(mén)開(kāi)領(lǐng)料單領(lǐng)取。2.1.5.1.4 成品倉(cāng)接到銷(xiāo)售計(jì)劃/出貨計(jì)劃后，按單備料，并根據(jù)總經(jīng)理或受權(quán)人簽核的成品電池領(lǐng)料單發(fā)料。出貨需銷(xiāo)售部門(mén)經(jīng)理簽核的出貨通知單，并填寫(xiě)成品出庫(kù)單由相關(guān)人員簽核完畢后方可出貨。2.1.5.2 收料倉(cāng)庫(kù)收貨應(yīng)根據(jù)采購(gòu)部采購(gòu)訂單收貨，認(rèn)真核對(duì)部門(mén)物料需求計(jì)劃，送貨單，材料的名稱(chēng)，規(guī)格，批號(hào)，數(shù)量，供應(yīng)商是否相符。并當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)大數(shù)，再根據(jù)比例抽點(diǎn)20-30。貴重物品需全點(diǎn)，確保數(shù)量相符；核對(duì)完畢后倉(cāng)

6、管員將來(lái)料做好防護(hù)措施后暫放于待檢區(qū)，開(kāi)具相應(yīng)來(lái)料送檢單至品質(zhì)部，然后辦理入庫(kù)手續(xù)，并做好帳目，卡片的登記。在物料收貨清點(diǎn)過(guò)程或理貨過(guò)程中發(fā)現(xiàn)物料有破損、短少、漏液、變形、實(shí)物或數(shù)量等不符現(xiàn)象時(shí)，必須及時(shí)將相關(guān)信息反饋到主管處，并知會(huì)各采購(gòu)員進(jìn)行處理。在成品退庫(kù)時(shí)，如有不良品，需要求退庫(kù)部門(mén)出具由品質(zhì)部門(mén)簽發(fā)的處理意見(jiàn)書(shū)，否則倉(cāng)庫(kù)有權(quán)拒絕接收。倉(cāng)管員須根據(jù)采購(gòu)部給出的采購(gòu)到貨計(jì)劃及物控部下發(fā)的申購(gòu)單周/月原材料需求計(jì)劃上的到貨日期及時(shí)向物控部反饋到貨情況。以利于物控部計(jì)劃員跟催。申購(gòu)單上所到材料入庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)需及時(shí)通知請(qǐng)購(gòu)單位。2.1.5.3 退貨對(duì)于品質(zhì)部檢驗(yàn)來(lái)料為不合格物料，或由車(chē)間制程中產(chǎn)生

7、的不良品物料經(jīng)IQC確認(rèn)后，及時(shí)聯(lián)系采購(gòu)進(jìn)行退貨作業(yè)，對(duì)于退回供應(yīng)商的物料由倉(cāng)管員開(kāi)具材料退貨單單據(jù)交由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核，供應(yīng)商確認(rèn)，同時(shí)在退料時(shí)將物料數(shù)量，相關(guān)件數(shù)開(kāi)具放行條以便于供應(yīng)商拉回退貨。2.1.5.4 出貨2.1.5.4.1包裝部根據(jù)物控部制定下發(fā)的出貨通知單，填寫(xiě)包裝成品領(lǐng)料單，根據(jù)需要，可以按出貨數(shù)量適量增加5用量，待包裝完成后，必須及時(shí)將領(lǐng)出多余的產(chǎn)品入回倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員須每天核對(duì)多余產(chǎn)品的回庫(kù)情況2.1.5.4.2物控部應(yīng)提前開(kāi)出經(jīng)審批的出貨通知單，提交給成品倉(cāng)管員及生產(chǎn)部包裝車(chē)間，包裝車(chē)間生產(chǎn)完成后，與成品倉(cāng)交接入庫(kù)，再由財(cái)務(wù)部系統(tǒng)制作銷(xiāo)售出庫(kù)單，成品倉(cāng)倉(cāng)管員根據(jù)出貨通知單及銷(xiāo)售

8、出庫(kù)單確認(rèn)成品名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)及數(shù)量，確定無(wú)誤后，進(jìn)行發(fā)放，同時(shí)將相關(guān)件數(shù)、數(shù)量開(kāi)具放行條由主管副總簽名審核后，貨物方可出庫(kù)。2.1.5.5 存儲(chǔ)物料檢驗(yàn)合格倉(cāng)管員必須及時(shí)安排物料員進(jìn)行整理歸位，物料的擺放應(yīng)固定有序，物料實(shí)行分級(jí)，分區(qū)，分類(lèi)存放管理，各區(qū)域各類(lèi)物料放置必須有明顯的標(biāo)識(shí)與通道、斑馬線進(jìn)行區(qū)分，嚴(yán)禁物料有混放、錯(cuò)放現(xiàn)象。并對(duì)各區(qū)物料制作明顯標(biāo)識(shí)，標(biāo)明物料的狀態(tài)，品質(zhì)，數(shù)量，規(guī)格.倉(cāng)庫(kù)須每月核對(duì)材料的進(jìn)貨日期與存儲(chǔ)期限，在物料即將超過(guò)或達(dá)到其存儲(chǔ)期限時(shí)須及時(shí)上報(bào)并出具詳細(xì)報(bào)表。原則上三個(gè)月內(nèi)沒(méi)有使用的原材料，一個(gè)月內(nèi)沒(méi)有使用的低值輔助材料可判斷為呆滯物料。倉(cāng)庫(kù)須在每月底核對(duì)物料使用

9、情況，并出具相應(yīng)呆滯物料報(bào)表。2.1.5.6 帳目及報(bào)表2.1.5.6.1當(dāng)倉(cāng)庫(kù)發(fā)生物料的收，發(fā)，退等業(yè)務(wù)生成財(cái)務(wù)單據(jù)時(shí)，倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳目登記，并將財(cái)務(wù)單據(jù)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)送交財(cái)務(wù)，嚴(yán)禁遺失，私藏，銷(xiāo)毀需上繳的單據(jù)。并做好物料追蹤卡的登記。2.1.5.6.2 月底需將本月所有由倉(cāng)庫(kù)留底的單據(jù)整理并裝訂成冊(cè)，按財(cái)務(wù)要求保存。2.1.5.6.3 倉(cāng)庫(kù)需在每個(gè)工作日上班一小時(shí)內(nèi)，將各種報(bào)表上傳給指定人員。并保證其有效性，真實(shí)性。2.1.5.7 盤(pán)點(diǎn)2.1.5.7.1區(qū)輪盤(pán)點(diǎn)：由倉(cāng)管員每日自行盤(pán)點(diǎn)10種以上物料，并核對(duì)帳目，按賬本目錄輪流盤(pán)點(diǎn)，避免漏盤(pán)，盤(pán)完一輪，從頭再開(kāi)始2.1.5.7.2抽盤(pán)：由

10、主管組織對(duì)各分倉(cāng)進(jìn)行抽查，并對(duì)抽查結(jié)果進(jìn)行跟蹤處理2.1.5.7.3月盤(pán)點(diǎn)：盤(pán)點(diǎn)前，由倉(cāng)管員從系統(tǒng)內(nèi)生成并導(dǎo)出盤(pán)點(diǎn)表，根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表對(duì)庫(kù)存實(shí)物全盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)后錄入實(shí)盤(pán)數(shù)據(jù)，對(duì)帳物不符的物料追查原因，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后，由物控部在系統(tǒng)制作盤(pán)盈入庫(kù)單或者盤(pán)虧出庫(kù)單進(jìn)行調(diào)整，每月盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)上報(bào)相關(guān)部門(mén)并做好相應(yīng)的記錄。2.1.5.8 組織倉(cāng)庫(kù)設(shè)倉(cāng)庫(kù)主管一名。原料倉(cāng)及成品倉(cāng)各下設(shè)倉(cāng)管員若干。倉(cāng)管員根據(jù)需要配設(shè)物料員若干。倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)總體事務(wù)，人員調(diào)配，對(duì)外協(xié)調(diào)，倉(cāng)庫(kù)人員績(jī)效考核等。倉(cāng)管員負(fù)責(zé)所轄區(qū)域的物料管理，帳目登記，報(bào)表制作，卡片登記，盤(pán)點(diǎn)安排，并指導(dǎo)所轄物料員做好日常物料擺放，物料收發(fā)，倉(cāng)庫(kù)安全，區(qū)域衛(wèi)

11、生等倉(cāng)庫(kù)日常工作。2.2 管控核算2.2.1 管控核算的對(duì)象物控部管控的對(duì)象是公司所有需經(jīng)物控部倉(cāng)庫(kù)辦理進(jìn)出業(yè)務(wù)的物料，核算的對(duì)象是制造部各車(chē)間生產(chǎn)材料成本，各部門(mén)辦公成本。2.2.2 管控核算工作的主要原則2.2.2.1 嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事，不因人而異2.2.2.2 用數(shù)據(jù)說(shuō)話，材料管控到位，嚴(yán)格按照核算體系核算生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)成本，各部辦公成本及輔料成本2.2.2.3 確保月生產(chǎn)計(jì)劃及周生產(chǎn)生產(chǎn)計(jì)劃制定合理，并能順利執(zhí)行2.2.2.4 制定合理的原材料需求計(jì)劃輔助材料需求計(jì)劃臨時(shí)申購(gòu)計(jì)劃，確保不斷料，不呆料，不待料，不滯料。2.2.2.5不向無(wú)關(guān)人員透露庫(kù)存，價(jià)格，材料供應(yīng)商及涉及公司機(jī)密的情

12、況2.2.3 管控核算的主要工作職責(zé)2.2.3.1 根據(jù)銷(xiāo)售情況，成品庫(kù)存報(bào)表制定生產(chǎn)計(jì)劃，并協(xié)調(diào)各部門(mén)會(huì)簽通過(guò)。2.2.3.2 根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及倉(cāng)庫(kù)提供的原材料庫(kù)存報(bào)表做原材料需求計(jì)劃并與采購(gòu)協(xié)商溝通。并跟蹤到貨情況。2.2.3.3建立新的臨時(shí)材料請(qǐng)購(gòu)制度，各部門(mén)需在計(jì)劃外申購(gòu)的材料需先報(bào)至物控部，物控根據(jù)現(xiàn)輔助材料庫(kù)存報(bào)表調(diào)控之。如確需請(qǐng)購(gòu)，則做臨時(shí)申購(gòu)計(jì)劃并報(bào)至部門(mén)經(jīng)理，主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.2.3.4 建立一套行之有效的成本核算體系，嚴(yán)格按照數(shù)據(jù)核算各部門(mén)成本。2.2.4 管控核算的主要作業(yè)內(nèi)容2.2.4.1 生產(chǎn)計(jì)劃2.2.4.1.1根據(jù)銷(xiāo)售訂單情況及成品倉(cāng)庫(kù)提供的成品電池庫(kù)存

13、報(bào)表排定合理的本周及本月生產(chǎn)計(jì)劃，并協(xié)調(diào)各部門(mén)會(huì)簽通過(guò)。2.2.4.1.2 跟蹤生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，如在執(zhí)行中出現(xiàn)異常，如采購(gòu)部不能及時(shí)到貨，設(shè)備工程部確認(rèn)機(jī)器故障不能及時(shí)修復(fù)，工藝部確認(rèn)存在工藝缺陷時(shí)需及時(shí)提交內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單由總經(jīng)理或其代理人簽核后傳至物控部，物控確認(rèn)后方可更改生產(chǎn)計(jì)劃。2.2.4.1.3 插單或試產(chǎn)如銷(xiāo)售部臨時(shí)需及時(shí)出貨需插單時(shí)，或工藝需試用新材料試產(chǎn)時(shí)，需提交內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單由總經(jīng)理簽核后，傳至物控部。物控方可安排插單/試產(chǎn)通知單至生產(chǎn)部，并更改生產(chǎn)計(jì)劃。2.2.4.1.4 物控部每周確認(rèn)生產(chǎn)計(jì)劃時(shí)若有物料需要代用需向相關(guān)部門(mén)下發(fā)物料代用聯(lián)絡(luò)單，技術(shù)部負(fù)責(zé)確認(rèn)代用物料是否可行以便車(chē)間

14、執(zhí)行。2.2.4.2 物料計(jì)劃2.2.4.2.1 物控部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃測(cè)算出本周物料使用情況，并結(jié)合倉(cāng)庫(kù)提供的原材料庫(kù)存報(bào)表做出周物料需求計(jì)劃并由主管副總簽核后生效。輔助材料則綜合各部門(mén)每月上報(bào)的月輔助材料需求計(jì)劃及倉(cāng)庫(kù)提供的輔助材料庫(kù)存報(bào)表編制，輔助材料月需求計(jì)劃由總經(jīng)理或其代理人簽名批準(zhǔn)后生效。臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃則根據(jù)各部提交的臨時(shí)申購(gòu)單及倉(cāng)庫(kù)提供的輔助材料庫(kù)存報(bào)表編制，臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃由總經(jīng)理或其代理人簽名批準(zhǔn)后生效。2.2.4.2.2 物料跟催采購(gòu)部在接到物控傳至的由總經(jīng)理或其代理人簽名的物料計(jì)劃或物料申購(gòu)單后，需回復(fù)到貨期，采購(gòu)部在確認(rèn)到貨有異常時(shí)需及時(shí)通過(guò)聯(lián)絡(luò)單或電話通知形式告知物控部，以便確

15、認(rèn)到貨異常是否造成生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行不利，如確認(rèn)不能及時(shí)到貨，則需及時(shí)更改生產(chǎn)計(jì)劃。為了生產(chǎn)順暢，物控部計(jì)劃員需將物料跟蹤到位，及時(shí)跟蹤物料的檢驗(yàn)狀況及使用狀況，生產(chǎn)車(chē)間在執(zhí)行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)需及時(shí)與物控計(jì)劃員溝通。2.2.4.2.3物料需求計(jì)劃每周更新一次，采購(gòu)部依照最新物料需求計(jì)劃作為采購(gòu)依據(jù)。2.2.4.2.4實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中因生產(chǎn)計(jì)劃等變更，急需調(diào)整物料需求計(jì)劃，物控部可以變更物料需求計(jì)劃的版次或者書(shū)面通知采購(gòu)部需要變更的內(nèi)容。急需新增物料采購(gòu)時(shí)，物控部填寫(xiě)物料需求申請(qǐng)單給采購(gòu)部執(zhí)行采購(gòu)，物料需求申請(qǐng)單等同物料需求計(jì)劃。2.2.4.2.5 任何物料需求計(jì)劃的變更都需書(shū)面通知物控部倉(cāng)庫(kù)，以方便倉(cāng)庫(kù)按單

16、收貨。2.2.4.3 成本控制2.2.4.3.1成本控制分為車(chē)間生產(chǎn)物料成本及各部辦公輔料成本2.2.4.3.2車(chē)間生產(chǎn)材料成本控制，建立車(chē)間材料成本使用核算體系。根據(jù)工藝清單，核算出車(chē)間每只電池的標(biāo)準(zhǔn)成本。收集車(chē)間發(fā)，領(lǐng)，退原材料詳細(xì)數(shù)據(jù)，核算出車(chē)間生產(chǎn)真實(shí)材料成本。如有差異，分析其差異，責(zé)令車(chē)間出具詳細(xì)整改辦法。出具車(chē)間材料成本報(bào)表并報(bào)副總經(jīng)理審核，并呈報(bào)至總經(jīng)理。2.2.4.3.2.1各車(chē)間的發(fā)，領(lǐng)，退原材料單據(jù)及成品入庫(kù)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)都需交物控一份，以便掌握車(chē)間材料使用第一手資料。2.2.4.3.2.2 物控成本核算人員應(yīng)督促各車(chē)間在本批次清批完成向下流轉(zhuǎn)時(shí)（包括成品入庫(kù)）在第一時(shí)間內(nèi)將下轉(zhuǎn)數(shù)出具報(bào)表傳至物控。2.2.4.3.2.3 物控成本核算人員應(yīng)督促各車(chē)間在本批次清批完成后應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)完成本批次的剩于退庫(kù)工作。2.2.4.3.2.4 物控成本核算人員應(yīng)督促各車(chē)間在月末應(yīng)如實(shí)盤(pán)點(diǎn)本車(chē)間的在制品數(shù)量，并出具報(bào)表在次月的二個(gè)工作日內(nèi)傳至物控部。嚴(yán)禁出現(xiàn)報(bào)清批的批次又出現(xiàn)在制品。2.2.4.3.3 各部辦公成本及輔助材料使用成本核算物控應(yīng)督促各部應(yīng)根據(jù)自己的實(shí)際情況做出輔助材料消耗定額，每月輔助材料需求計(jì)劃嚴(yán)格按照定額制定，物控部審核。倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格按照物控下發(fā)的各部輔助材料需求計(jì)劃發(fā)料，并將發(fā)