1、中國銀行保函業(yè)務(wù),保函中國銀行的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品,什么叫中間業(yè)務(wù)？,中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。根據(jù)該屬性，中間業(yè)務(wù)可分為九大類： （一）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)； （二）銀行卡業(yè)務(wù)，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù)； （三）代理類中間業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等； （四）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等； （五）承諾類中間業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)； （六）交易類中間業(yè)務(wù)，例如遠(yuǎn)期外匯合約、金融期貨、互換和期權(quán)等； （七）基金托管業(yè)務(wù)，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務(wù)； （八）咨詢顧問

2、類業(yè)務(wù)，例如信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問等； （九）其他類中間業(yè)務(wù)，例如保管箱業(yè)務(wù)等,中國銀行為什么要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)？,發(fā)展中間業(yè)務(wù)是國際銀行業(yè)發(fā)展的一個(gè)趨勢(shì) 中間業(yè)務(wù)的發(fā)展程度將關(guān)系到我行的競(jìng)爭(zhēng)地位和發(fā)展方向。 我行在發(fā)展中間業(yè)務(wù)方面有著諸多的優(yōu)勢(shì),保函中國銀行的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品,高增長(zhǎng)率 低賠付率 低不良率 高利潤(rùn)率（人均利潤(rùn)） 高市場(chǎng)占有率 作為全過程金融產(chǎn)品的營銷效應(yīng),保函的實(shí)質(zhì)及其在商業(yè)活動(dòng)中的作用,保函是一種以款項(xiàng)支付為手段并由商業(yè)合同之外的第三方（擔(dān)保方）所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額付款責(zé)任的書面信譽(yù)承諾，是一種貨幣支付保證書，對(duì)銀行是一種或有負(fù)債。,保函的兩大基本職能,保證保函受益人在完成

3、了合同規(guī)定的義務(wù)后獲得合同價(jià)款的支付； 保證保函申請(qǐng)人履行某種合同義務(wù)，否則賠款，以作為對(duì)合同受害方的補(bǔ)償工具以及對(duì)合同違約方的懲罰手段。,保函的常見形式,合約保函（保證及保單） 見索即付保函 備用信用證,保函的類型,獨(dú)立性保函和從屬性保函 融資類保函和非融資類保函 有條件保函和無條件保函 第一性付款保函和第二性付款保函,保函基本要素,1 主債務(wù)人（申請(qǐng)人） 2債權(quán)人（受益人） 3擔(dān)保人 4開立保函依據(jù)的交易 5最大承保金額和支付貨幣幣別 6要求付款的條件 7要求付款的條件保函失效日期及/或失效事件 8其它條款（如保函金額遞減條款）,保函的基本要素,主債務(wù)人（申請(qǐng)人）：即申請(qǐng)開立保函的人。一般

4、情況下，申請(qǐng)人就是被擔(dān)保人，并與受益人相對(duì)應(yīng)。被擔(dān)保人不能是虧損企業(yè)（為聯(lián)營體及境外子公司開立保函的政策有限制） 債權(quán)人（受益人）：即根據(jù)保函條款規(guī)定可以向擔(dān)保人提出付款請(qǐng)求的人。保函的受益人最好只有一個(gè)，這樣可以避免索賠時(shí)不同受益人之間就索賠款項(xiàng)的分割而產(chǎn)生糾紛。（應(yīng)避免索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓）,保函的基本要素,擔(dān)保人：包括擔(dān)保人的名稱地址及保函出具時(shí)間。是受益人提出索賠的對(duì)象及提交索賠文件的地點(diǎn)，同時(shí)也是保函失效的地點(diǎn)。保函出具的時(shí)間是銀行或有負(fù)債產(chǎn)生開始記帳的時(shí)間，是銀行開始向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)用的依據(jù)。至于保函出具后是否生效，還要看保函中的具體約定,保函的基本要素,開立保函依據(jù)的交易：即保函基于哪一

5、項(xiàng)業(yè)務(wù)背景開立，是保函開立的基礎(chǔ)，在保函條款有時(shí)雖只有短短的幾句描述，但它卻是擔(dān)保人重點(diǎn)審查的部分（保函業(yè)務(wù)基本規(guī)定-禁止為無貿(mào)易背景的業(yè)務(wù)出具保函know.know),保函的基本要素,最大承保金額和支付貨幣幣別：主要依據(jù)合同招標(biāo)文件或授標(biāo)書來確定。（匯率風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避） 要求付款的條件：這是保函的核心內(nèi)容，規(guī)定了擔(dān)保人在什么樣的條件下應(yīng)該履行付款義務(wù)（應(yīng)注意單據(jù)化，以免成為仲裁員。如：傭金保函）,保函的基本要素,保函失效日期及/或失效事件：即保函受益人向擔(dān)保人主張權(quán)利的期限。常見的有下列幾種方式： 1。規(guī)定以某年某月某日作為失效日，任何索賠或延期要求需在此日我行營業(yè)時(shí)間結(jié)束之前書面送達(dá)我行。此日

6、期之后，該保函將自動(dòng)失效；,保函的基本要素,2。規(guī)定以某一事件的發(fā)生作為失效日。 “本保函的有效期截止上述合同項(xiàng)下最終驗(yàn)收證書簽發(fā)之日” “本反擔(dān)保直至貴行通知我行責(zé)任解除才告失效”（敞口保函應(yīng)盡量避免，特殊地區(qū)難以避免的應(yīng)處理好與申請(qǐng)人的委托和被委托關(guān)系）；,保函的基本要素,3。規(guī)定以某一時(shí)段作為保函的失效日。 “本保函自開標(biāo)之日起120天內(nèi)一直有效”； 4。上述形式的復(fù)合形式?！氨颈：挠行诮刂怪梁贤?xiàng)下最終驗(yàn)收證書簽發(fā)之日，或最后一批貨物發(fā)貨后10個(gè)月，或某年某月某日，以最早發(fā)生者為準(zhǔn)”。 5。涉外擔(dān)保應(yīng)注意受益人依據(jù)不同國家法律在保函項(xiàng)下主張權(quán)利的時(shí)效,保函的基本要素,其他（生效條款

7、遞減條款等）,常用保函的用途及掌握要點(diǎn),投標(biāo)保函 履約保函 預(yù)付款保函 質(zhì)量（維修）保函 預(yù)留金保函（留滯金保函） 臨時(shí)進(jìn)口海關(guān)關(guān)稅保函,備付金保函 租賃保函 付款保函 延期付款保函 訴訟保函 船舶還款保函,常用保函的掌握要點(diǎn),1、投標(biāo)保函：保證投標(biāo)人在報(bào)價(jià)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)，一旦中標(biāo)后需及時(shí)與招標(biāo)方（或業(yè)主）簽約并提供履約保函（有可能要求交納中標(biāo)額1-3%的中標(biāo)管理費(fèi)。投標(biāo)保函的金額一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的1-5%。投標(biāo)保函效期的計(jì)算一般為開標(biāo)日+報(bào)價(jià)有效期+30天（或28天）；（價(jià)格或匯率動(dòng)蕩易造成棄標(biāo)）,常用保函的掌握要點(diǎn),2、履約保函：廣義地講，所有的保函都可稱之為履約保函，擔(dān)保主債務(wù)人在

8、合同項(xiàng)下義務(wù)的履行，否則，由擔(dān)保人代為履行或承擔(dān)付款責(zé)任。狹義地講，則是指工程承包和商業(yè)貿(mào)易中擔(dān)保承包商或供貨商按合同規(guī)定履行義務(wù)的保函，保證申請(qǐng)人誠信、善意、及時(shí)和完整地履行合約。履約保函的金額一般為合同總價(jià)的10%。履約保函效期計(jì)算一般為初驗(yàn)或供貨完成（可合理增加30天）。,常用保函的掌握要點(diǎn),3、預(yù)付款保函：保證在賣方或承包方收到預(yù)付款后在其出現(xiàn)違約情況時(shí)，向買方或業(yè)主方返還賣方或承包方所已得到之預(yù)付款及在此期間發(fā)生的利息。預(yù)付款保函的金額一般為合同總價(jià)的10-30%。效期及要求付款的條件與履約保函相似。,常用保函掌握要點(diǎn),4、質(zhì)量（維修）保函：保證供貨方所提供的貨物和承包方所承建的工程

9、項(xiàng)目在一定時(shí)間（即保修期或維修期）內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，如果在這一時(shí)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)貨物的質(zhì)量和工程的質(zhì)量發(fā)生與合同規(guī)定不符的情況，而供貨方或承包方又不愿或不予進(jìn)行修理、更換和維修，則買方或業(yè)主方有權(quán)在這類保函項(xiàng)下向擔(dān)保行索賠一筆款項(xiàng)，使其所受的損失在某種程度上得到補(bǔ)償。此類保函的金額一般為合同總價(jià)的5-10%。效期為初驗(yàn)或供貨完成+質(zhì)保期，要求付款的條件與履約保函相似；,常用保函掌握要點(diǎn),5、預(yù)留金保函（留滯金保函）：對(duì)合同價(jià)款中尾款部分款項(xiàng)的提前支取行為所作出的歸還承諾擔(dān)保。（主要是工程項(xiàng)目及大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備的出口）。此類保函的金額一般為合同總價(jià)的5-10%。效期為初驗(yàn)完成+質(zhì)保

10、期，要求付款的條件與履約保函相似；,常用保函掌握要點(diǎn),6、臨時(shí)進(jìn)口海關(guān)關(guān)稅保函：對(duì)于一些臨時(shí)進(jìn)口的行為，為了避免臨時(shí)進(jìn)口方的資金占押及減少退稅的麻煩，當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)一般都接受臨時(shí)進(jìn)口方（如工程的承包人 來料加工企業(yè)或舉辦展覽會(huì)的出展人）通過其往來銀行所出具的這種海關(guān)保函，憑此同意貨物暫時(shí)免稅入關(guān)。,常用保函掌握要點(diǎn),7、付款保函：保證賣方在履行了其在買賣合同項(xiàng)下規(guī)定的義務(wù)后得到合同價(jià)款的支付。 8、訴訟保函：原告為保全資產(chǎn)而向法院提出資產(chǎn)凍結(jié)時(shí)，法院為保證被告的利益不受損害而要求原告提供的擔(dān)保。,保函結(jié)構(gòu),三方結(jié)構(gòu)（亦稱直開或直接擔(dān)保） 四方結(jié)構(gòu)（亦稱轉(zhuǎn)開或間接擔(dān)保） 多方結(jié)構(gòu),Let me sho

11、w you!,三方結(jié)構(gòu),1.三方結(jié)構(gòu)（亦稱直開或直接擔(dān)保） 申請(qǐng)人 1 受益人 2 3 3 擔(dān)保人 通知行,四方結(jié)構(gòu),1四方結(jié)構(gòu)（亦稱轉(zhuǎn)開或間接擔(dān)保） 申請(qǐng)人 1 受益人 2 4 反擔(dān)保人 3 擔(dān)保人,多方結(jié)構(gòu) 返回,1 多方結(jié)構(gòu) A 第一申請(qǐng)人第二申請(qǐng)人 1 受益人 2 3 5 第一反擔(dān)保人第二反擔(dān)保人 4 擔(dān)保人 B 第一申請(qǐng)人第二申請(qǐng)人1受益人 2 3 5 反擔(dān)保人 4 擔(dān)保人,保函操作流程,客戶標(biāo)準(zhǔn) 客戶申請(qǐng)及應(yīng)提交的文件 開立保函的保證 （如對(duì)外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 保函開立的注意事項(xiàng) 保函修改 保函賠付 保函撤消,處理保函所遵循的指導(dǎo)原則及參照依據(jù),ICC325（U

12、NIFORM RULES FOR CONTRACT GUARANTEE） ICC458（UNIFORM RULES FOR DEMAND GUARANTEE） 擔(dān)保法 UCP500（UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICES FOR DOCUMENTARY LETTER OF CREDIT） ISP98（INTERNATIONAL STANDBY PRACTICES）,信用類保函風(fēng)險(xiǎn),違約風(fēng)險(xiǎn) 文字及條款風(fēng)險(xiǎn) 法律及仲裁地風(fēng)險(xiǎn) 慣例的風(fēng)險(xiǎn) 其他風(fēng)險(xiǎn),如何防范風(fēng)險(xiǎn),項(xiàng)目可行性評(píng)估及經(jīng)濟(jì)效益的調(diào)查 對(duì)受益人的資信調(diào)查 項(xiàng)目所在國的地理位置經(jīng)濟(jì)條件政治局勢(shì)外匯管制等的了解 必須有合同

13、為基礎(chǔ) 條款把握須嚴(yán)謹(jǐn)嚴(yán)禁模棱兩可 嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)保 對(duì)申請(qǐng)人的資格預(yù)審,跟單信用證與獨(dú)立性保函的區(qū)別,簡(jiǎn)而言之，信用證管交單，保函管履約。 作為信用證開證行和保函的開立行，雖 然都作出了見索既付的承諾，但信用證項(xiàng) 下受益人提交的單據(jù)本身代表的是一種物 權(quán)，受益人提交單據(jù)的同時(shí)即獲得了享有 對(duì)價(jià)的權(quán)利，其權(quán)利和義務(wù)通過交單取得 一致。,跟單信用證與獨(dú)立性保函的區(qū)別,保函則不同，保函只有在申請(qǐng)人違約或履約不當(dāng)時(shí)（負(fù)第一性付款責(zé)任的付款類保函除外），擔(dān)保人才履行付款的義務(wù)作為對(duì)申請(qǐng)人的懲罰及對(duì)受益人的補(bǔ)償。除上述區(qū)別外，作為受益人提交的單據(jù)以及各自適用的慣例各自使用的范圍等都有其明顯的特征。,保函與備用信用證的區(qū)別,1。備用信用證的