1、銀行（信用社）案防知識會計主管崗復習資料及答案（一）單項選擇題（請將正確答案字母填入括號內(nèi)）1.柜員臨時離柜應及時簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（ A ）A.人離章收 B.交接清楚 C.及時上鎖 D.錢賬分管2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，識別證件信息真?zhèn)雾毻ㄟ^的系統(tǒng)是（B A.經(jīng)營查詢系統(tǒng) B.公民身份信息系統(tǒng) C.集中報送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 3.假1幣收繳后，要向客戶出具（ D ）A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費憑證 D. 假1幣收繳憑證4. 存款人開立單位銀行結算賬戶，辦理付款業(yè)務必須有時間限制。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款

2、轉存開立的一般存款賬戶除外。該時間限制為自開立之日（D ）A.0個工作日內(nèi) B.1個工作日內(nèi) C.2個工作日內(nèi) D.3個工作日內(nèi)5.存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶是（C ）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶6.是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶是（B ）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶7.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，書面通知基本存款賬戶開戶銀行有時間規(guī)定，該規(guī)定是自開戶之日起（ D）A.0個工作日內(nèi) B.1

3、個工作日內(nèi) C.2個工作日內(nèi) D.3個工作日內(nèi)8.必須本人辦理，不允許代辦的業(yè)務為（A ）A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失9.無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃的單位是（ C ）A、人民法院 B、稅務機關 C、人民檢察院 D、海關10.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，補辦書面申請掛失手續(xù)有時間規(guī)定, 否則，口頭掛失自動失效。該時間規(guī)定是（ C ）A、2 天內(nèi) B、3天內(nèi) C、5天內(nèi) D、7天內(nèi)11. 柜員密碼泄露造，承擔后果者為（ C ）A信用社 B客戶 C柜員 D以上均不對12下列說法中，關于存款凍結、解凍錯誤的是（C ）A司法機關凍結單

4、位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的協(xié)助凍結存款通知書B凍結期限最長不得超過6個月C凍結之前已被有權部門凍結的，可以再辦理凍結手續(xù)D特殊原因需要延長的， 重新辦理凍結手續(xù)13庫房鑰匙管理，堅持的原則是（ B ）A一人統(tǒng)管 B庫匙分管，平行交接 C妥善保管 D以上都不是14次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應該使用什么處理？（ A ）A沖正 B抹帳 C掛賬 D臨時存欠15當日發(fā)現(xiàn)錯賬應該使用什么處理？（B ）A沖正 B抹帳 C掛賬 D臨時存欠16.同城票據(jù)交換業(yè)務中提出票據(jù)錄入與交換環(huán)節(jié)中，要實現(xiàn)錄入、復核與交換崗位分設，落實（ A ）A四項制度 B授權制約 C四雙制度D錢賬分管17.銀行（信

5、用社）工作人員在票據(jù)入賬時，延遲入賬、改變賬號與戶名，或故意錯錄信息，截留侵占資金屬于同城票據(jù)交換哪一環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)？（D ）A.本行票據(jù)入賬B.受理與審核C.提出票據(jù)錄入與交換D.提入票據(jù)復核與入賬18.股金業(yè)務不包括（ B ）A.入（擴）股B.股金凍結C.轉讓D.退股19.銷毀作廢的股金證時，必須堅持的制度是（ D）A.信息披露B.授權有限C.對帳檢查D.監(jiān)銷。20.對賬實行“三雙” ，不包括（ D ）A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班21.貸記卡發(fā)卡階段的風險點不包括（C ）A.信用卡支付 B.密碼支付 C.資料審核 D.客戶資料管理22.對空白卡、制成卡和作廢卡

6、進行管理的要求是（ A ）A.重要空白憑證管理B.有價單證管理C.柜員卡、密碼管理D.業(yè)務印章管理23.自助設備監(jiān)控環(huán)節(jié)的主要風險點不包括（ D ）A.監(jiān)控設施B.錄像資料C.安全報警D.設備安裝24.未通過申請審批的客戶資料應登記存檔，保存一定期限后，進行集中銷毀除信用卡管理部門人員外，還需要哪個部門人員共同在場？（B ）A.安全保衛(wèi) B.稽核監(jiān)督 C.會計主管 D.以上都不對25.柜員臨時離柜應及時簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（ A ）A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管26.主要用于對外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務的是（ B ）A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章

7、C.業(yè)務專用章 D.現(xiàn)金付訖章27.主要是辦理會計業(yè)務、會計核算和會計管理過程中用于簽*據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章是（ C ）A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務專用章 D.現(xiàn)金付訖章28.辦理信貸業(yè)務、簽訂貸款合同時所使用的印章是（A ）A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業(yè)務專用章 D.現(xiàn)金付訖章.29.嚴禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證以嚴格執(zhí)行（A ）A.印、押、證分管制度 B.印、押分管制度C.押、證分管制度D.以上均不對30.指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證是（ D ）A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特

8、種轉賬傳票 D.重要空白憑證31.指在銀行綜合業(yè)務處理系統(tǒng)分配給各個機構、各個柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱是（A ）A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱32.指銀行各個機構、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務印章的實物箱是（ C）A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱33.柜員根據(jù)協(xié)助凍結存款通知書，經(jīng)主管授權后做凍結處理，凍結存款期限最長不超過（ B ）A.三月 B.六月 C.一年 D.二年34.庫房鑰匙管理，必須堅持的原則是（ B ）A.一人統(tǒng)管 B.庫匙分管，平行交接 C.妥善保管 D.以上

9、都不是35.次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應該使用什么處理？（ A ）A.沖正 B.抹帳 C.掛賬 D.臨時存欠36.當日發(fā)現(xiàn)錯賬應該使用什么處理？（ B ）A.沖正 B.抹帳 C.掛賬 D.臨時存欠37.對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應該：（C ）A.撕毀 B.交給客戶 C.作重要空白憑證銷號表附件 D. 作正式傳票38.因機器故障確需手工填寫的憑證負責審核簽章確認的是（A ）A.營業(yè)機構主管或負責人 B.出納 C.會計 D.客戶經(jīng)理39. 核算重要空白憑證的科目是（B ）A.其他 B.表外 C.表內(nèi) D.以上均不對40.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執(zhí)行管用分離及下列哪一制度？（ D ）

10、A.審核 B.對比 C.授權 D.交接41.在現(xiàn)金庫（箱）管理中，如果沒有執(zhí)行現(xiàn)金專（換）人復點核查制度，將會導致（ B ）A.金銀占款B.監(jiān)守自盜C.賬實不符D.白條抵庫42.如果換人核對現(xiàn)金箱后未當面辦理交接手續(xù)，將會導致有人利用核對完畢、款箱未解送的下列哪一項而盜*取庫款的行為？（ D ）A.賬實不符B.超額庫存C.交接空檔D.時間差43.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，必須對下列哪一物品進行挑剔、管理和上繳，否則會造成哪種資金長期占用？（ C ）A.殘缺人民幣，生息B.代保管抵押品，生息C.殘缺人民幣，非生息D.代保管抵押品，非生息44.庫鑰鑰匙管理制度中不

11、包括（ C ）A.雙人保管B.鑰匙分管C.鑰匙分持D.平行交接45.同一企事業(yè)單位或其他法人機構在同一營業(yè)機構可以開立的一般存款賬戶數(shù)量為（ D ）A.多B.2C.至多2D.146.柜員臨時離崗時，對印章的操作正確的是（C ）A.入庫保管B.交由他人代為保管C.入箱加鎖D.以上都不對47.辦理聯(lián)行業(yè)務中，查詢業(yè)務未當日發(fā)送查詢書，發(fā)出查詢后對查復時間有規(guī)定，超過規(guī)定時間無查復，未繼續(xù)查復的，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，給予有關責任人警告至開除處分，該規(guī)定為（D ）A.2日B.4日C.1日D.3日48.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，聯(lián)

12、行查詢業(yè)務中查復書的處理時間有規(guī)定，若未在規(guī)定時間內(nèi)處理完畢，給予有關責任人警告至開除處分，該規(guī)定為次日（ B ）A.10時B.11時C.15時D.17時49.聯(lián)行業(yè)務中因未能保證結算賬戶足額資金清算，造成賬戶透支的，補足余額有時間規(guī)定，清算中心會按透支金額的一定比例利息罰息，該時間規(guī)定和比例為（ A）A.次日，萬分之五B.當日，萬分之五C.次日，萬分之三D.當日，萬分之三50.下列哪種行為沒有違反陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法中有關財務管理的規(guī)章制度？（B ）A.多計利息B.按規(guī)定豁免利息C.少計利息（二）多項選擇題（請按照英文字母順序填入括號內(nèi)）1.存款業(yè)務一般分為

13、（ AB A.個人儲蓄 B.對公存款 C. 基本存款 D.一般存款2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：（ ABCD ）A活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款3柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務必須經(jīng)有關人員簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規(guī)定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載。負責簽字審批的人員有（ AB ）A營業(yè)機構主任 B會計主管 C其他柜員 D經(jīng)辦柜員4.嚴格執(zhí)行 “四項制度”是指（ ABCD ）A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 5由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控

14、措施：（ABC ）A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。B.監(jiān)督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會計檔案可以隨意銷毀。6掛失業(yè)務包括（ABCD ）A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對7.無證件開戶的風險表現(xiàn)有：（ ABCD ）A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行

15、資金作準備。C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風險表現(xiàn)有：（ ABC ）A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時*代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員

16、違規(guī)為其開立賬戶。D.嚴格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務。賬戶開立時,嚴格執(zhí)行授權制度。9.對公存款按用途分為（ ABCD ）A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶10.不允許抹賬的業(yè)務（AB ）A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務 B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業(yè)務 C.業(yè)務人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務。D以上均對。11.票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應該（ AC ）A.交接雙方簽章明確責任。B.約定交接地點。C嚴密封包。D操作柜員親自參與交接。12.金融機構會計業(yè)務中的主要案件風險集中在哪幾個業(yè)務上？（ ABCD ）A同城票據(jù)清算 B.系統(tǒng)內(nèi)往來C.對賬管理

17、D.股金管理13.銀企對帳必須做到（ ABCD ） A.約定、明確對帳方式B.審核對帳回執(zhí)C.逐筆勾對帳務D.妥善保管對帳資料14.股金證業(yè)務中信息錄入與股金證出具階段的主要風險點有（ AB ）A.撤銷與抹賬B.密碼設置C.股金吸納D.資金來源15.會計結算領域比較突出的案件表現(xiàn)（ ABCD ）A.私自操作賬戶B.虛增往來C.虛假記賬或收不入賬D.偽造憑證16.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，會計業(yè)務處理中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至開除處分（ ABCD ）A.偽造、變造會計憑證、會計賬簿B.編造手工憑證，盜用客戶資金C.隱匿或者故意銷毀依法應

18、當保存的會計憑證D.未妥善保管會計檔案致使檔案發(fā)生霉變17.按支取方式不同，可以把借記卡分為（ AD ）A.分密碼式借記卡 B.轉賬卡 C.儲值卡 D.簽名式借記卡18.銀行發(fā)行借記卡的主要風險點有（ABCD ）A.開卡申請人 B.卡折同開C.批量開卡D.客戶信息保管19.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，辦理銀行卡業(yè)務中，有下列行為之一的，給予有關責任人以警告至開除處分（ ABCD ）A.與持卡人勾結，幫助持卡人惡意套取現(xiàn)金B(yǎng).違規(guī)辦理單位卡現(xiàn)金收付業(yè)務C.未按要求開通有關銀行卡功能和提供服務的D.分支機構未及時清算銀行卡資金20.信用社日常出納業(yè)務使用的

19、印章有（ACD ）A.個人名章 B.公章C.現(xiàn)金收訖章 D.現(xiàn)金付訖章21.尾箱按存在形式可以劃分為（ AB ）A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對22.下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE ）A.同開庫 B.同進庫 C.同盤庫 D.同出庫 E.同鎖庫23.因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務專用章或個人名章的，客戶應向開戶社（行）提交（ ACD ）A.人民幣單位銀行結算賬戶預留印鑒變更申請書B.營業(yè)執(zhí)照 C.開戶許可證 D.印鑒卡客戶留存聯(lián)24.下列關于單位更換印鑒時，正確的做法有（ ABCD ）A.必須填寫“更換印鑒申請書” B.在左邊加蓋舊印鑒 C.在右邊加蓋新印鑒

20、D.交回原舊印鑒卡25.系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為（ABCD ）A.聯(lián)社庫 B.機構庫 C.主尾箱 D.普通尾箱26.尾箱進行管理，具體包括（ABCD）A.查詢 B.增加 C.刪除 D.屬性修改等操作27.柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務必須經(jīng)有關人員簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規(guī)定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載，這里有關人員是指（AB ）A.營業(yè)機構主任 B.會計主管 C.客戶經(jīng)理 D.經(jīng)辦柜員28.日常業(yè)務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC ）A.柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理B

21、.處理時還須經(jīng)主管授權C.作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D.作廢憑證專夾保管29.以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD ）A.涉及個人財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B.未經(jīng)單位或部門領導簽發(fā)批準的文件、材料。C與本單位工作、業(yè)務無關的文件、材料。D空白介紹信、空白證件、空白證明等。30.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關責任人以經(jīng)濟處罰或警告至記過處分情節(jié)惡劣或造成嚴重后果的，給予記大過至開除或解除勞動關系（ ABCD ）A違反規(guī)定保管、使用本社印章，造成嚴重不良影響B(tài)因管理不善造成印章丟失、被盜或被偽造C

22、使用本社印章對外開具虛假證明材料D在開展業(yè)務和管理過程中，違法規(guī)定保管、使用個人私章31.柜員離崗時，必須做到（ AB C ）A.加鎖B.妥善保管鑰匙C.現(xiàn)金入庫D.不加鎖，但妥善保管了鑰匙32.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關現(xiàn)金業(yè)務的規(guī)定，未經(jīng)主管人員審批，不得辦理（ ACD ）A.現(xiàn)金入庫B.換人復點C.現(xiàn)金出庫D.向上級社調(diào)交款33.違反陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關現(xiàn)金業(yè)務的規(guī)定的行為有（ ABC ）A.柜員之間私自互相借現(xiàn)金B(yǎng).空庫、白條抵庫C.虛增庫款D.柜員休假時將現(xiàn)金箱及時清零34.在庫款、庫房管理中，

23、出現(xiàn)下列行為之一，有關責任人承擔相應的經(jīng)濟賠償責任后，給予警告至開除處分（ ABCD ）A.未按規(guī)定登記庫房、保險柜、自助銀行設備鑰匙B.未將假1幣、代保管抵押品等納入查庫范圍C.未及時更換庫房和ATM等自助銀行設備密碼D.強制管庫員無手續(xù)出庫35. 根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，在辦理存取款業(yè)務過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至開除處分（ABD ）A.空存資金B(yǎng).未審核客戶有效身份證件，辦理大額現(xiàn)金取款業(yè)務C.對大額取款業(yè)務執(zhí)行分級審批D.為非營業(yè)類柜員設立現(xiàn)金箱36.下列哪種混崗操作不符合陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法

24、有關規(guī)定？（ABD ）A.出納人員與稽核人員B.會計人員與稽核人員C.會計資料保管人員與復核人員D.會計人員與出納人員37.代理業(yè)務中，代理人員收取資金出現(xiàn)下列哪種違規(guī)操作，將被給予有關責任人警告至開除處分（ ABCD ）A.不入賬B.少入賬C.推遲入賬D.以上都對38.有關責任人侵占、截留下列哪項，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，給予警告至開除處分（ ABCD ）A.營業(yè)收入B.投資收益C.營業(yè)外收入D.應付款項39.在賬戶管理中，下列哪種行為違反了陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定？（AC ）A.為單位超額提取現(xiàn)金B(yǎng).為基本存款賬

25、戶支取現(xiàn)金C.為個人超額提取現(xiàn)金D.按實名制辦理個人開戶業(yè)務40.有下列行為之一的，按照陜西省農(nóng)村合作金融機構工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定給予有關責任人警告至開除處分（ CD ）A.為質押定期存單辦理凍結手續(xù)B.逐筆開立保證金分戶C.提示付款時未對背書折角驗印D.辦理空頭匯款 （三）判斷題（請在題后的括號內(nèi)填寫正確或錯誤）1.代理開戶時*代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。（ X ）2柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（ V ）3. 收繳假1幣應在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，

26、可不加蓋“假1幣”戳記。（ X ）4.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。（ V ）5.假1幣收繳后，要向客戶出具假1幣收繳憑證。收繳的假1幣不得再交給客戶。（V ）6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假1幣，需及時報告公1安機關并向上級報告，詳細記錄相關情況。（ V ）7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。（ V ）8.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結

27、算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（ V ）9.網(wǎng)點在辦理開戶申請時應注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。（ V ）10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責人或會計主管審核并簽字。（ V ）11.同城票據(jù)交換中的錯帳業(yè)務應經(jīng)會計主管或業(yè)務主管審核確認無誤后，方可進行錯賬的抹賬、沖賬。（ V ）12.當天的錯賬與客戶有關的，必須有客戶在現(xiàn)場，并由客戶在相關單據(jù)上簽字確認，才能抹賬。（ V ）13.參加票據(jù)傳遞的

28、憑證必須使用交換區(qū)域專用票據(jù)包或專用郵袋，一行一包，可以不加蓋密封章。（ X ）14.銀行（信用社）經(jīng)辦人員可能會出現(xiàn)偽造對賬單或貶值虛假未達賬項調(diào)節(jié)表，使往來科目月余額為正，掩蓋侵占社內(nèi)往來資金的行為。（ X）15.辦理社內(nèi)往來業(yè)務，記賬、對賬、授權崗位應嚴格分開、相互制約，不得混崗操作，實行定期崗位輪換和不定期強制休假。（ V ）16.股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證。（ V ）17.入股手續(xù)與協(xié)議簽署必須在營業(yè)場所由本人辦理。（ V ）18.批量發(fā)卡統(tǒng)一設置限制性密碼的,未辦理密碼重置前，不得辦理取款業(yè)務。（ V ）19.單獨辦理存折后，可以

29、再在此折上辦帶卡業(yè)務。（ V ）20.貸記卡及密碼必須直接、安全交付申請人本人，不得由他人代領或被冒領。（ V ）21.對自助設備的鍵盤及密碼輸入器，可選擇性加裝防窺視遮擋裝置。（V ）22.自助設備保險柜開啟時，鑰匙管理員和密碼管理員必須同時在場，開啟操作時，相互旁觀。（ X ）23.必須將自助設備庫存嚴格按照規(guī)定納入現(xiàn)金庫檢查范圍。（ V ）24.借記單位卡可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。（ V ）25.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責人或會計主管審核并簽字。（ V ）26.驗資賬戶預留印鑒原則上應預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒

30、出瓷人出縣書面授權或證明。（ V ）27.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業(yè)務印章、個人名章。（ V ）28.至下午下班時間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。（ X ）29.手工管理的重要空白憑證，應核對重要空白憑證使用銷號登記簿與當日使用的重要空白憑證是否相符。（ V ）30.柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（ V ）31.現(xiàn)金出納業(yè)務必須做到日清日結。（ V ）32.管庫員可以單人出入庫房。（ X ）33.柜員必須按照規(guī)定登記現(xiàn)金交接券種。（ V ）34.對沒有提供存款人和本人身份證件辦理票據(jù)掛失業(yè)務的，應拒絕辦理。（ V ）35.金庫設計方案不在庫管員保密范圍之內(nèi)。（ X ）36.提出代付交換進賬單可以辦理提前入賬。（ X ）37.接柜人員可以和票據(jù)交換人員混崗操作。（ X ）38.印、押、證必須按規(guī)定分管分用。（ V