1、一、項目發(fā)展背景國內(nèi)商用車還屬于群雄割據(jù)的局勢。國內(nèi)生產(chǎn)卡車的企業(yè)大大小小十多家，主要第一梯隊有一汽、東風(fēng)、重汽，第二梯隊陜汽、福田等，其中輕卡以福田、江淮等廠家的產(chǎn)品比較受歡迎，重卡主要是一汽、東風(fēng)、重汽占的份額比較大，其中一汽強點在于牽引車，重汽優(yōu)勢在于自卸車等，陜汽、一汽青島的燃?xì)廛嚤容^牛。一汽最近幾年新產(chǎn)品比較給力，重新奪回了丟失多年的第一寶座。從14年左右至16年上半年一直是卡車行業(yè)的低迷期，直到16年下半年推出了國標(biāo)1589，再加上國家嚴(yán)查超載，導(dǎo)致市場需求量井噴式爆發(fā)，截止發(fā)稿期，還未完全過井噴期，原本市場上很多小卡車企業(yè)都吃不上飯了，受政策影響，都狠狠的火了一把?？ㄜ囆袠I(yè)不同于

2、乘用車，市場容量沒那么大，但也算是有一個相對穩(wěn)定的需求。隨著市場的發(fā)展，國內(nèi)卡車也開始走高端化，普遍的現(xiàn)象就是原本只在轎車上看到的配置，現(xiàn)在卡車也有了，例如多媒體系統(tǒng)、ASR、通風(fēng)座椅、加熱座椅、定速巡航、電動空調(diào)等等，用戶也越來越追求享受。另外，卡車的裝配水平也越來越高，原先毫不講究的內(nèi)外飾間隙，現(xiàn)在也做的越來越接近轎車。而類似液力緩速器、AMT、AT等高端機械配置也出現(xiàn)在國內(nèi)卡車上，總體來說國內(nèi)卡車也正在慢慢向國際上的高端卡車看齊。卡車行業(yè)的利潤相對來說沒有轎車那么高，用業(yè)內(nèi)人士的話說，十年前卡車廠一年賺多錢，現(xiàn)在還是那個數(shù)，由于競爭的白熱化，價格戰(zhàn)的加劇，很多企業(yè)為了爭奪市場份額，爭一點

3、邊際效益，不惜賠錢賣車。轎車行業(yè)，尤其是B級車，動輒兩三萬的優(yōu)惠幅度，在卡車行業(yè)很難看到。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資9364.20(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金3017.96萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資12382.16萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9364.20萬元，占項目總投資的75.63%；流動資金3017.96萬元，占項目總投資的24.37%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3062.22萬元，占項目總投資的24.73%；設(shè)備購置費3787.31萬元，占項目總投資

4、的30.59%；其它投資2514.67萬元，占項目總投資的20.31%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=9364.20+3017.96=12382.16（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計劃收入9680.80萬元，總成本8977.56萬元，利潤總額8040.34萬元，凈利潤6030.26萬元，增值稅323.46萬元，稅金及附加185.80萬元，所得稅2010.09萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入19361.60萬元，總成本15218.71萬元，利潤總額16679.84萬元，凈利潤12

5、509.88萬元，增值稅646.92萬元，稅金及附加224.61萬元，所得稅4169.96萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入24202.00萬元，總成本18339.29萬元，利潤總額5862.71萬元，凈利潤4397.03萬元，增值稅808.65萬元，稅金及附加244.02萬元，所得稅1465.68萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入24202.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=808.65萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)

6、項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用18339.29萬元，其中：可變成本15602.89萬元，固定成本2736.40萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加244.02萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5862.71（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5862.7125.00%=1465.68（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5862.71（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所

7、得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5862.7125.00%=1465.68（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額5862.71萬元，繳納企業(yè)所得稅1465.68萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=5862.71-1465.68=4397.03（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=47.35%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=55.85%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=35.51%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入24202.00萬元，總成本費用18339.29萬元，稅金及附加244.02萬元，利潤總額5

8、862.71萬元，企業(yè)所得稅1465.68萬元，稅后凈利潤4397.03萬元，年納稅總額2518.35萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.32年。本期工程項目全部投資回收期4.32年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率47.35%，投資利稅率55.85%，全部投資回報率35.51%，全部投資回收期4.32年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標(biāo)的實

9、現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認(rèn)真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析商用車（CommercialVehicle），是指在設(shè)計和技術(shù)特征上是用于運送人員和貨物的汽車。商用車包含了所有的載貨汽車和9座以上的客車。商用車通?？梢詣澐譃榭蛙嚭拓涇噧纱箢?。其中，貨車是一種主要為載運貨物而設(shè)計和裝備的商用車輛。其根據(jù)用途的不同可分為自卸車和牽引車，自卸車主要用于煤礦、工礦廠區(qū)建設(shè)；牽引車則主要用于長途物流貨運?？蛙?，是指在設(shè)計和技術(shù)特性上用于載運眾多的乘客及其隨身行李的汽車。客車的分類常常根據(jù)車身長度、座位數(shù)量多少進行更為細(xì)致

10、的劃分，分為大、中、輕型客車的標(biāo)準(zhǔn)。相對于航空、鐵路、水運等其他運輸方式，公路運輸具有可以實現(xiàn)門到門、性價比較高等優(yōu)勢。截止2016年末中國公路總里程為469.63萬公里，比2015年增加2.6%；公路密度48.92公里/百平方公里，比2015年增加1.24公里/百平方公里。2016年中國公路貨運量達334.13億噸，比2015年增長6.1%，貨物周轉(zhuǎn)量達61080.10億噸公里，比2015年增長5.4%。中國公路運輸量的不斷上升，促進了對商用車的需求。從2012年至2017年，中國商用車的產(chǎn)量整體上呈現(xiàn)遞增的趨勢，由2012年的374.81萬輛增至2017年的420.87萬輛，五年間，產(chǎn)量增

11、長了50萬輛，但是增幅有較為明顯的波動，2012年產(chǎn)量下降了4.72%后，2013年立即增長了7.56%，緊隨著2014年、2015年經(jīng)歷了兩年5%以上的大幅下降，2016年、2017年又大幅上漲，尤其是2017年的同比增長率高達13.81%。在2013年，軌道交通、房地產(chǎn)、舊城改造、城市化等的投資拉動了對商用車特別是重型卡車的需求，但由于國IV標(biāo)準(zhǔn)推遲到2014年實施，導(dǎo)致2013年車企在加班加點生產(chǎn)國車，以庫存車的形式壓向市場，再加上2014年開始，中國政府陸續(xù)出臺的商用車輛的限制措施，造成了2014、2015連續(xù)兩年產(chǎn)量的下滑。近兩年隨著中國政府發(fā)布鼓勵商用車行業(yè)發(fā)展的政策和貨運量的增加

12、，貨運車輛的需求市場逐步增長，商用車產(chǎn)量再次增長至高點。從政策上看，商用車市場變化受政策影響頗深。如2014-2015年中國政府發(fā)布了一些對商用車的限制政策導(dǎo)致了商用車產(chǎn)量的下滑，2016年以來中國政府對商用車行業(yè)實施了補貼政策，在一定程度上拉動了商用車產(chǎn)量。而收費公路對通行車輛實施按實載收費時，輕型貨車銷量增長；排放標(biāo)準(zhǔn)升級時，企業(yè)技術(shù)革新加快，促進新能源商用車銷量增長。八、行業(yè)發(fā)展趨勢2019年，將是機遇與挑戰(zhàn)并存的一年：一方面，宏觀經(jīng)濟下行壓力較大，運力過剩、中美貿(mào)易戰(zhàn)、公轉(zhuǎn)鐵，將對車市帶來利空影響；另一方面，我國物流業(yè)將高速增長，陸運仍然是最主要的運輸方式，水運、鐵運不可能替代陸運；在

13、“藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)”影響下，各地將淘汰國三及以下排放標(biāo)準(zhǔn)車輛，為市場帶來利好；全球市場方面，中國重卡具備全球銷售能力，自主品牌可滿足中國市場需求，這讓國外重卡品牌進入中國市場更難。專家預(yù)計，2019年中重卡市場銷量較2018年將會出現(xiàn)下降但不會大幅下降。輕卡方面，得益于國三車加速淘汰、皮卡解禁以及部分輕型自卸車的銷量支撐，2018年輕卡市場保持高位運行。2019年，在傳統(tǒng)能源輕卡市場上，預(yù)計銷量變化不會太大，但新能源物流車將受青睞。伴隨國內(nèi)環(huán)保升級、路權(quán)優(yōu)勢凸顯，以及產(chǎn)品技術(shù)成熟、充電設(shè)施完善等利好因素的疊加，純電動物流車的通行便利性、超高環(huán)保性優(yōu)勢凸顯。從國家環(huán)保政策，到GB7258的實施，到國六

14、排放標(biāo)準(zhǔn)的部分車型實施，再到取消4.5噸以下普通貨運雙證，都將對商用車及相關(guān)方帶來重大影響。從整體來看，環(huán)保政策仍呈高壓之勢，2019年不會松懈。目前，多地出臺了鼓勵淘汰國三車的相關(guān)政策，京津冀及周邊地區(qū)更是提出了未來三年淘汰國三車的目標(biāo)（100萬輛中重型營運卡車）。但近期環(huán)保執(zhí)行力度略有調(diào)整，步伐更為謹(jǐn)慎，方式更加精準(zhǔn)。車輛排放方面，2019年將有不少重點區(qū)域的城市提前實施國六標(biāo)準(zhǔn)，雖然近期有些地區(qū)宣布延期實施，但對商用車企業(yè)而言，2019年排放升級的步伐依舊不會減速。2019年，商用車最重要的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)無疑是GB7258。標(biāo)準(zhǔn)在2019年1月1日正式實施，新政對車輛的配置提出了更高要求：?；?/p>

15、品車輛、三軸欄板式和倉柵式半掛車，需要配備盤式制動器；對于總重超過12000kg的危險貨物運輸貨車，以及半掛車，三軸欄板式、倉柵式半掛車都應(yīng)該配備空氣懸架；對于三軸以及三軸以上的貨車，要求配置超速報警功能；天然氣車要求配備拖地帶。各項要求均為強制性，意味著用戶購車、用車成本將增加，但長遠(yuǎn)來看將有利于行業(yè)整體安全。4.5噸以下普貨車型雙證的取消，除了為卡車司機降低制度性交易成本與經(jīng)營負(fù)擔(dān)之外，對于輕型商用車市場無疑注入了新的活力，同時也將有利于國內(nèi)物流運輸行業(yè)的發(fā)展，尤其是中短途運輸和城市物流等。2018年，純電動、燃料電池以及無人駕駛技術(shù)成為全球商用車行業(yè)的熱點。中國作為商用車大國，更是在技術(shù)

16、引領(lǐng)方面扮演了重要角色。但不可否認(rèn)的是，除了純電動商用車在政策鼓勵下發(fā)展迅速之外，其余前瞻性技術(shù)距離真正商業(yè)化還有很長的路要走。2019年，從技術(shù)趨勢來看，這一系列前瞻性技術(shù)將進入沉淀期和培育期，商用車及相關(guān)企業(yè)將致力于把前瞻性技術(shù)轉(zhuǎn)化為用戶直接收益，“智能”與“環(huán)?！睂⒊蔀楦髌髽I(yè)最新產(chǎn)品的重要標(biāo)簽。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4562.356083.135648.625431.3621725.462主營業(yè)務(wù)收入4207.855610.465209.715009.3420037.362.1商用車(A)1388.591851.451719.2

17、11653.086612.332.2商用車(B)967.801290.411198.231152.154608.592.3商用車(C)715.33953.78885.65851.593406.352.4商用車(D)504.94673.26625.17601.122404.482.5商用車(E)336.63448.84416.78400.751602.992.6商用車(F)210.39280.52260.49250.471001.872.7商用車(.)84.16112.21104.19100.19400.753其他業(yè)務(wù)收入354.50472.67438.91422.021688.10上年度主要經(jīng)

18、濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元21725.46完成主營業(yè)務(wù)收入萬元20037.36主營業(yè)務(wù)收入占比92.23%營業(yè)收入增長率（同比）24.66%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4298.22利潤總額萬元5396.52利潤總額增長率14.12%利潤總額增長量萬元667.60凈利潤萬元4047.39凈利潤增長率21.68%凈利潤增長量萬元721.05投資利潤率52.08%投資回報率39.06%財務(wù)內(nèi)部收益率27.59%企業(yè)總資產(chǎn)萬元22886.86流動資產(chǎn)總額占比萬元39.99%流動資產(chǎn)總額萬元9151.94資產(chǎn)負(fù)債率22.34%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米36745.03

19、55.09畝1.1容積率1.111.2建筑系數(shù)62.10%1.3投資強度萬元/畝169.981.4基底面積平方米22818.661.5總建筑面積平方米40786.981.6綠化面積平方米2639.29綠化率6.47%2總投資萬元12382.162.1固定資產(chǎn)投資萬元9364.202.1.1土建工程投資萬元3062.222.1.1.1土建工程投資占比萬元24.73%2.1.2設(shè)備投資萬元3787.312.1.2.1設(shè)備投資占比30.59%2.1.3其它投資萬元2514.672.1.3.1其它投資占比20.31%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比75.63%2.2流動資金萬元3017.962.2.1流動資

20、金占比24.37%3收入萬元24202.004總成本萬元18339.295利潤總額萬元5862.716凈利潤萬元4397.037所得稅萬元1.118增值稅萬元808.659稅金及附加萬元244.0210納稅總額萬元2518.3511利稅總額萬元6915.3812投資利潤率47.35%13投資利稅率55.85%14投資回報率35.51%15回收期年4.3216設(shè)備數(shù)量臺（套）12317年用電量千瓦時509269.7918年用水量立方米19658.4719總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.2720節(jié)能率27.68%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.2522員工數(shù)量人477區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元12

21、3799.43同期產(chǎn)值萬元104024.39同比增長19.01%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家979規(guī)上企業(yè)家32從業(yè)人數(shù)人48950前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元52686.09去年同期46628.98萬元。1、xxx實業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元12908.092、xxx有限責(zé)任公司萬元11590.943、xxx公司萬元6849.194、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5795.475、xxx科技發(fā)展公司萬元3688.036、xxx集團萬元3424.607、xxx公司萬元263.438、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2160.139、xxx科技發(fā)展公司萬元2054.7610、xxx集團萬元1580.58區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指

22、標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元21868.551.1同期增加值萬元18278.631.2增長率19.64%2行業(yè)凈利潤萬元13196.422.12016年凈利潤萬元11865.152.2增長率11.22%3行業(yè)納稅總額萬元43578.803.12016納稅總額萬元39207.203.2增長率11.15%42017完成投資萬元31842.614.12016行業(yè)投資萬元12.70%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值145632.86165491.89188058.972利潤總額38398.7943634.9949585.223凈利潤15092.6217150.71

23、19489.444納稅總額9986.0611347.8012895.235工業(yè)增加值55508.6063077.9671679.506產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%18.00%19.71%7企業(yè)數(shù)量117514341836土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程16132.7916132.7927492.6527492.652270.511.1主要生產(chǎn)車間9679.679679.6716495.5916495.591407.721.2輔助生產(chǎn)車間5162.495162.498797.658797.65726.561.3其他生產(chǎn)車間1290.6

24、21290.621594.571594.57136.232倉儲工程3422.803422.808641.318641.31519.022.1成品貯存855.70855.702160.332160.33129.752.2原料倉儲1779.861779.864493.484493.48269.892.3輔助材料倉庫787.24787.241987.501987.50119.373供配電工程182.55182.55182.55182.5512.343.1供配電室182.55182.55182.55182.5512.344給排水工程209.93209.93209.93209.9311.034.1給排水

25、209.93209.93209.93209.9311.035服務(wù)性工程2167.772167.772167.772167.77130.205.1辦公用房1064.181064.181064.181064.1856.825.2生活服務(wù)1103.591103.591103.591103.5963.156消防及環(huán)保工程611.54611.54611.54611.5441.326.1消防環(huán)保工程611.54611.54611.54611.5441.327項目總圖工程91.2791.2791.2791.276.847.1場地及道路硬化6341.251143.541143.547.2場區(qū)圍墻1143.54

26、6341.256341.257.3安全保衛(wèi)室91.2791.2791.2791.278綠化工程2027.4970.96合計22818.6640786.9840786.983062.22節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.271.1年用電量千瓦時509269.791.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤62.591.3年用水量立方米19658.471.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.682年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.253節(jié)能率27.68%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元10361.411.1完成比例83.68%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6234.792.1完成比例60.17%3完成流動資金投資

27、萬元4126.623.1完成比例39.83%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3241.2人均年工資萬元4.971.3年工資額萬元1424.692工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人722.2人均年工資萬元5.232.3年工資額萬元440.753企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人193.2人均年工資萬元7.343.3年工資額萬元139.294品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人384.2人均年工資萬元5.654.3年工資額萬元205.445其他人員工資5.1平均人數(shù)人245.2人均年工資萬元4.645.3年工資額萬元175.976職工工資總額萬元2386.14固定資產(chǎn)投

28、資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3062.223787.31169.989364.201.1工程費用萬元3062.223787.3119124.881.1.1建筑工程費用萬元3062.223062.2224.73%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3787.313787.3130.59%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2514.672514.6720.31%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1031.051031.051.3預(yù)備費萬元1483.621483.621.3.1基本預(yù)備費萬元633.62633.621.3.2漲價預(yù)備費萬元850.00850.002建

29、設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9364.209364.20流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元19124.887300.5713747.6219124.8819124.8819124.881.1應(yīng)收賬款萬元5737.462294.994589.975737.465737.465737.461.2存貨萬元8606.203442.486884.968606.208606.208606.201.2.1原輔材料萬元2581.861032.742065.492581.862581.862581.861.2.2燃料動力萬元129.0951.64103.2

30、7129.09129.09129.091.2.3在產(chǎn)品萬元3958.851583.543167.083958.853958.853958.851.2.4產(chǎn)成品萬元1936.40774.561549.121936.401936.401936.401.3現(xiàn)金萬元4781.221912.493824.984781.224781.224781.222流動負(fù)債萬元16106.926442.7712885.5416106.9216106.9216106.922.1應(yīng)付賬款萬元16106.926442.7712885.5416106.9216106.9216106.923流動資金萬元3017.961207.

31、182414.373017.963017.963017.964鋪底流動資金萬元1005.98402.39804.791005.981005.981005.98總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元12382.16132.23%132.23%100.00%2項目建設(shè)投資萬元9364.20100.00%100.00%75.63%2.1工程費用萬元6849.5373.15%73.15%55.32%2.1.1建筑工程費萬元3062.2232.70%32.70%24.73%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3787.3140.44%40.44%30.59%2

32、.2工程建設(shè)其他費用萬元1031.0511.01%11.01%8.33%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1031.0511.01%11.01%8.33%2.3預(yù)備費萬元1483.6215.84%15.84%11.98%2.3.1基本預(yù)備費萬元633.626.77%6.77%5.12%2.3.2漲價預(yù)備費萬元850.009.08%9.08%6.86%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9364.20100.00%100.00%75.63%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3017.9632.23%32.23%24.37%7鋪底流動資金萬元1005.9910.74%10.74%8.12%營業(yè)收入稅金及附加和

33、增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9680.8019361.6024202.0024202.0024202.001.1萬元9680.8019361.6024202.0024202.0024202.002現(xiàn)價增加值萬元3097.866195.717744.647744.647744.643增值稅萬元323.46646.92808.65808.65808.653.1銷項稅額萬元3872.323872.323872.323872.323872.323.2進項稅額萬元1225.472450.943063.673063.673063.674城市維護建設(shè)稅萬元22.644

34、5.2856.6156.6156.615教育費附加萬元9.7019.4124.2624.2624.266地方教育費附加萬元6.4712.9416.1716.1716.179土地使用稅萬元146.98146.98146.98146.98146.9810稅金及附加萬元185.80224.61244.02244.02244.02折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3062.223062.22當(dāng)期折舊額2449.78122.49122.49122.49122.49122.49凈值612.442939.732817.242694.752572.262449.

35、782機器設(shè)備原值3787.313787.31當(dāng)期折舊額3029.85201.99201.99201.99201.99201.99凈值3585.323383.333181.342979.352777.363建筑物及設(shè)備原值6849.53當(dāng)期折舊額5479.62324.48324.48324.48324.48324.48建筑物及設(shè)備凈值1369.916525.056200.575876.095551.615227.134無形資產(chǎn)原值1031.051031.05當(dāng)期攤銷額1031.0525.7825.7825.7825.7825.78凈值1005.27979.50953.72927.94902.1

36、75合計：折舊及攤銷6510.67350.26350.26350.26350.26350.26總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元12829.925131.9710263.9412829.9212829.9212829.922外購燃料動力費萬元1073.66429.46858.931073.661073.661073.663工資及福利費萬元2386.142386.142386.142386.142386.142386.144修理費萬元38.9415.5831.1538.9438.9438.945其它成本費用萬元1660.37664.1513

37、28.301660.371660.371660.375.1其他制造費用萬元673.37269.35538.70673.37673.37673.375.2其他管理費用萬元245.8198.32196.65245.81245.81245.815.3其他銷售費用萬元615.43246.17492.34615.43615.43615.436經(jīng)營成本萬元17989.037195.6114391.2217989.0317989.0317989.037折舊費萬元324.48324.48324.48324.48324.48324.488攤銷費萬元25.7825.7825.7825.7825.7825.789利息支出萬元-10總成本費用萬元18339.298977.5615218.7118339.2918339.2918339.2910.1可變成本萬元15602.896241.1612482.3115602.8915602.8915602.8910.2固定成本萬元2736.402736.402736