用友ERPU8財務(wù)管理實訓(xùn)上機實驗習(xí)題通過此習(xí)題的操作可以使學(xué)員掌握ERPU8管理軟件中關(guān)于用友軟件財務(wù)系統(tǒng)的操作知識。請學(xué)員按照下列習(xí)題要求依次完成操作。本次操作流程分為八個實驗。第一章總賬部分實驗一系統(tǒng)管理一、目的與要求1、初步了解并掌握系統(tǒng)管理的功能及其應(yīng)用（包括增加用戶、新建賬套、分配用戶權(quán)限）。2、區(qū)分系統(tǒng)管理員（ADMIN）和賬套主管各自的權(quán)限。二、實驗內(nèi)容1、啟動“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”功能，以系統(tǒng)管理員（ADMIN）注冊（密碼為空）。操作（1）、點擊開始菜單程序用友ERPU8系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理（2）、在“系統(tǒng)管理”窗口單擊系統(tǒng)注冊以系統(tǒng)管理員（ADMIN）的身份登錄單擊“確定”（密碼為空）。2、增加用戶編號001姓名李主管（自己的姓名）編號002姓名王會計（注編號、姓名均為唯一，不能重復(fù)）操作在以系統(tǒng)管理員（ADMIN）注冊到“系統(tǒng)管理”窗口單擊權(quán)限菜單點擊用戶在“用戶管理”窗口單擊“增加（）”錄入相關(guān)信息錄入完后單擊“增加”相當(dāng)于保存，繼續(xù)增加下一個用戶，操作完畢再點擊“退出”。3、新建賬套賬套信息賬套號001（自己的學(xué)號）（賬套號不可重復(fù)）賬套名稱用友公司（可以自行命名）賬套路徑為默認單位名稱用友公司（可以自行命名）是否集團賬不打勾，其他信息可省略。本幣名稱默認為人民幣企業(yè)類型工業(yè)行業(yè)性質(zhì)新會計制度科目賬套主管選擇自己新增加的操作員001（自己的姓名）李主管存貨、供應(yīng)商和客戶分類、有外幣核算（分別在窗口打勾）編碼方案1、科目編碼方案修改為4222222、部門編碼方案修改為223、客戶分類與供應(yīng)商分類修改為2224、其他編碼項目保持不變。操作1、以系統(tǒng)管理員ADMIN身份登錄“系統(tǒng)管理窗口”單擊賬套菜單點擊建立進入“創(chuàng)建賬套”窗口，錄入賬套信息，點擊下一步分別錄入單位信息、核算類型、基礎(chǔ)信息，點擊完成，系統(tǒng)提示創(chuàng)建賬套成功，最后修改編碼方案，精確小數(shù)位數(shù)為默認；2、建賬完成后系統(tǒng)提示是否現(xiàn)在啟用系統(tǒng)，點擊“是”，總賬系統(tǒng)啟用日期為2004年11月1日，其他系統(tǒng)模塊不啟用。（系統(tǒng)啟用若在建賬時未立即啟用系統(tǒng)，可通過企業(yè)門戶啟用系統(tǒng)。操作點擊開始菜單程序用友ERPU8企業(yè)門戶設(shè)置界面基本信息系統(tǒng)啟用將需要啟用的系統(tǒng)前的方框打上勾選擇啟用日期確定）4、分配用戶權(quán)限用戶“王會計”，擁有“公用目錄設(shè)置”的所有權(quán)限及“總賬”中除“審核”、“記賬”以外的所有權(quán)限；操作以王會計為例，賦予他的權(quán)限操作如下先注銷，再以系統(tǒng)管理員（ADMIN）身份注冊后登錄“系統(tǒng)管理”窗口單擊權(quán)限菜單點擊權(quán)限在操作員權(quán)限窗口，步驟一窗口右邊選擇相對應(yīng)的賬套號及賬套名稱；步驟二在窗口左邊選擇002王會計，步驟三點擊“修改”，進入增加和調(diào)整權(quán)限窗口，分別在“公用目錄設(shè)置”、“總賬”方框打勾，鼠標雙擊“總賬”“”，把審核、記賬方框的打勾取消，點擊確認即可。5、對賬套、年度賬進行輸出即備份、引入即恢復(fù)、刪除等操作51、賬套輸出（備份）先建立備份目標文件夾（如D培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份）操作以系統(tǒng)管理員（ADMIN）身份登錄，在“系統(tǒng)管理”窗口單擊賬套輸出選擇賬套號及賬套名稱點擊確定，選擇備份路徑為（D培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份單擊“確定”（備份成功提示窗口單擊“確定”）52、賬套引入（恢復(fù)）操作以系統(tǒng)管理員（ADMIN）身份登錄,在“系統(tǒng)管理”窗口單擊賬套引入選擇引入路徑（D培訓(xùn)練習(xí)張三賬套備份UFERPACTLST）單擊“確定”（在引入成功提示窗口單擊“確定”）53、刪除賬套操作在輸出（備份）賬套時，將刪除當(dāng)前輸出賬套的窗口打即可，其步驟同賬套輸出。54年度賬備份與賬套備份不同的是，年度賬是以賬套主管身份登錄。55設(shè)置備份計劃（即在一定時間內(nèi)，系統(tǒng)自動對賬套進行備份）操作以系統(tǒng)管理員（ADMIN）身份登錄，點擊“系統(tǒng)”菜單點擊設(shè)置備份計劃，在備份計劃設(shè)置窗口，點擊增加進入增加備份計劃窗口，錄入計劃編號、計劃名稱、備份類型（分為賬套備份、年度備份）、發(fā)生頻率、發(fā)生天數(shù)、開始時間、有效觸發(fā)、保留天數(shù)、備份路徑、選擇賬套和年度，點擊增加。6、視圖菜單功能A清除異常任務(wù)（在系統(tǒng)管理窗口出現(xiàn)異常時，點擊此菜單可清除異常任務(wù)）。B清除單據(jù)鎖定（在某個模塊功能操作過程中系統(tǒng)出現(xiàn)單據(jù)被鎖定，操作不能執(zhí)行，點擊此菜單清除單據(jù)鎖定，點擊刷新即可）。實驗二系統(tǒng)初始化設(shè)置一、目的與要求1掌握總賬、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化設(shè)置，二、實驗內(nèi)容進入企業(yè)門戶操作點開始菜單中的程序用友ERPU8企業(yè)門戶輸入操作員編號、選擇賬套、登陸時間確認1、定義外幣及匯率幣符USD幣名美元11月份記賬匯率為80幣符JP幣名日元11月份記賬匯率為006操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)點擊“外幣設(shè)置”，在此窗口單擊“增加”分別錄入外幣幣符USD；幣名美元單擊“確定”在左邊選擇當(dāng)前期間記帳匯率下錄入80,按回車，點擊“增加”錄入下一個。2、憑證類別記帳憑證操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)單擊“憑證類別”菜單選擇記賬憑證點擊確定點擊退出。3、設(shè)置“結(jié)算方式”A、1現(xiàn)金結(jié)算B、2支票結(jié)算C、3電匯操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算單擊“結(jié)算方式”，在“結(jié)算方式”窗口單擊“增加”錄入相關(guān)信息單擊“保存”錄入下一個4、增設(shè)“部門檔案”01營業(yè)中心，02管理中心，03制造中心；營業(yè)中心分“0101營業(yè)一部”、“0102營業(yè)二部”管理中心分“0201財務(wù)部”、“0202人力資源部”制造中心分“0301一車間”、“0302二車間”、“0303運輸處”操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案機構(gòu)設(shè)置部門檔案。5、增設(shè)“職員檔案”營業(yè)一部的”010101李平”；業(yè)務(wù)員財務(wù)部的”020101張力”。業(yè)務(wù)員操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案機構(gòu)設(shè)置人員檔案。6、增設(shè)“客戶分類”“01批發(fā)”，“02代銷”，“03專柜”三種分類。操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案往來單位（V852版）或客商信息（V860版）客戶分類點擊增加，錄入相關(guān)客戶分類信息，點擊保存。7、增設(shè)“客戶檔案”單位編號單位名稱所屬分類0101華宏供應(yīng)站批發(fā)0102昌新貿(mào)易公司批發(fā)0201精益商行代銷0301利氏公司專柜操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案往來單位（V852版）或客商信息（V860版）點擊“客戶檔案”，在“客戶檔案”窗口左邊選擇該客戶的分類“批發(fā)”單擊“增加”錄入相關(guān)信息單擊“保存”錄入下一個8、增設(shè)“供應(yīng)商分類”01原料供應(yīng)商。操作步驟同客戶分類。9、增設(shè)“供應(yīng)商檔案”單位編號單位名稱所屬分類0101金陵商行原料供應(yīng)商操作步驟同客戶檔案。10、設(shè)置會計科目A、根據(jù)“科目及余額表”的表格增設(shè)或修改有關(guān)會計科目注要求對帶號的會計科目進行增加或修改。操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)“會計科目”在會計科目窗口點擊“增加”按鈕，分別錄入科目編碼、科目中文名稱、科目類型（為默認）、賬頁格式（一般為默認金額式，若涉及到外幣、數(shù)量的會計科目，則需選擇外幣金額式或數(shù)量金額式，并且相應(yīng)的在外幣核算和數(shù)量核算前的方框打勾）。B、將部分會計科目設(shè)置為輔助核算科目如部門核算、個人往來、客戶往來、供應(yīng)商往來、項目核算。操作以“應(yīng)收票據(jù)”為例，在會計科目窗口選擇要修改的會計科目，點擊菜單欄上的“修改”按鈕，在輔助核算欄下，將“客戶往來”前的方框打勾，點擊“確定”即可。C、刪除100203會計科目操作在會計科目窗口選擇要刪除的會計科目，點擊菜單欄“刪除”即可。D、指定科目指定“現(xiàn)金總賬科目”，“銀行總賬科目”，“現(xiàn)金流量科目”（包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金的明細科目）。操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)點擊“會計科目”點擊“編輯”菜單下“指定科目”。11、設(shè)置項目檔案1、增加一個項目大類項目名稱為“在建工程”；定義項目級次一級2位，二級2位；增加項目欄目1、開工日期日期型10位2、竣工日期日期型10位3、工程預(yù)算實數(shù)型162位操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)單擊“項目目錄”，點擊“增加”按鈕，錄入新項目大類名稱“在建工程”，點擊下一步，定義項目級次，點擊下一步，點擊“增加”按鈕，增加項目欄目，增加完畢后，點擊“完成”相當(dāng)于保存。2、項目分類01、廠房類02、設(shè)備類操作點擊“項目目錄”，在“項目檔案”窗口選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊項目分類定義，分別錄入分類編碼、分類名稱，點擊“確定”相當(dāng)于保存，再增加下一個。3、項目目錄01015號廠房廠房類開工日期2000/5/1空工程預(yù)算10000001026號廠房廠房類開工日期2000/8/1空工程預(yù)算50000002013號流水線設(shè)備類開工日期2000/7/1空工程預(yù)算80000操作點擊“項目目錄”，在“項目檔案”窗口選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊項目目錄，點擊“維護”，點擊“增加”，分別錄入項目編號、項目名稱、所屬分類碼、開工日期、工程預(yù)算，增加完畢后，點擊退出。若無法退出可連續(xù)按“ESC”鍵退出4、指定核算科目160301，160302，160303。操作點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)點擊“會計科目”菜單，選擇“在建工程”科目，點擊“修改”按鈕，在輔助核算欄的“項目核算”方框打勾，再點擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)“項目目錄”，選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊核算科目，將160301、160302、160303從待選科目選為已選科目，點擊確定。5、補充“現(xiàn)金流量項目”“項目目錄”維護增加23現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈減少額0501流出12、錄入會計科目的期初余額1、根據(jù)第6、7頁的表格錄入科目的期初余額。（）輔助核算科目期初余額如下A、應(yīng)收賬款精益商行3,51000元利氏公司3,43000元精益商行11,70000元華宏供應(yīng)站23,40000元B、其他應(yīng)收款/部門應(yīng)收款運輸處1,20000元一車間1,20000元C、其他應(yīng)收款/個人其他應(yīng)收款李平（營業(yè)一部）90000元D、固定資產(chǎn)/生產(chǎn)設(shè)備車間150,00000元二車間50,00000元E、應(yīng)付賬款金陵商行58,50000元操作在企業(yè)門戶左下角“業(yè)務(wù)”頁簽財務(wù)會計總賬設(shè)置點擊“期初余額”（1）、灰色處為不可錄入?yún)^(qū)、白色處為可錄入?yún)^(qū)（2）、黃色處的期初余額要雙擊錄入，在明細錄入中單擊“增加”錄入明細。累計借方，累計貸方可直接錄入。注意帶有個人往來，部門核算和客戶往來、供應(yīng)商往來等輔助核算的會計科目，請參照“輔助核算科目期初余額”相關(guān)數(shù)據(jù)錄入。說明年初建賬只需錄入期初數(shù)，如果是年中建賬則要錄入累計發(fā)生數(shù)及期初余額。2、期初余額錄完后，再進行如下操作1、進行試算平衡，檢查借貸方是否相等；期初試算平衡結(jié)果應(yīng)該是（資產(chǎn)成本479,77910負債損益權(quán)益）2、進行對帳，檢查總帳和明細帳相等；注只有期初試算平衡、對帳正確后表示期初錄入正確，可以進行填制憑證；若期初試算不平衡，可以進行填制憑證，但系統(tǒng)不允許進行期末記賬。13、選項設(shè)置操作點擊總賬界面的“設(shè)置”菜單下的“選項”，點擊“憑證”，將“可以使用應(yīng)收受控科目”、“可以使用應(yīng)付受控科目”前的方框打勾，“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目”前的方框打勾?？颇烤幋a科目名稱輔助方向期初余額科目編碼科目名稱輔助方向期初余額1001現(xiàn)金借205200143102利息借1002銀行存款借40000000143103減值準備借100201工行借200000001501固定資產(chǎn)部門借20000000100202中行借20000000150101生產(chǎn)設(shè)備部門借2000000010020201美元戶美元借200000001502累計折舊貸16999890美元借2500000150201生產(chǎn)設(shè)備折舊貸16999890100203建行存款借1505固定資產(chǎn)減值準備借1009其他貨幣資金借2500001601工程物資借100901外埠存款借250000160101專用材料借100902銀行本票借160102專用設(shè)備借100903銀行匯票借160103預(yù)付大型設(shè)備款借100904信用卡借160104為生產(chǎn)準備的工具及器具借100905信用證保證金借1603在建工程項目借100906存出投資款借160301水電項目借160302水泥項目借1101短期投資借160303鋼材項目借110101股票借1701固定資產(chǎn)清理借110102債券借1801無形資產(chǎn)借110103基金借1805無形資產(chǎn)減值準備借110110其他借1815未確認融資費用借1102短期投資跌價準備借1901長期待攤費用借1111應(yīng)收票據(jù)客戶借1911待處理財產(chǎn)損溢借1121應(yīng)收股利借191101待處理流動資產(chǎn)損溢借1122應(yīng)收利息借191102待處理固定資產(chǎn)損溢借1131應(yīng)收賬款客戶借42040002101短期借款貸113101人民幣客戶借42040001133其他應(yīng)收款借3300002111應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商貸113301部門應(yīng)收款部門借2400002121應(yīng)付賬款供應(yīng)商貸5850000113302個人應(yīng)收款個人借900002131預(yù)收賬款客戶貸1141壞賬準備貸114002141代銷商品款貸1151預(yù)付賬款供應(yīng)商借2151應(yīng)付工資貸1161應(yīng)收補貼款借2153應(yīng)付福利費貸1201物資采購借2161應(yīng)付股利貸1211原材料借2171應(yīng)交稅金貸1000100121101材料01數(shù)量/個別借217101應(yīng)交增值稅貸850075121102材料02數(shù)量/個借21710101進項稅額貸121103材料03數(shù)量/個借21710102已交稅金貸1221包裝物借21710103轉(zhuǎn)出未交增值稅貸1231低值易耗品借21710104減免稅款貸1232材料成本差異貸21710105銷項稅額貸8500751241自制半成品借21710106出口退稅貸1243庫存商品借21710107進項稅額轉(zhuǎn)出貸1244商品進銷差價借21710108出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額貸1251委托加工物資借21710109轉(zhuǎn)出多交增值稅貸1261委托代銷商品借217102未交增值稅貸1271受托代銷商品借217103應(yīng)交營業(yè)稅貸1500251281存貨跌價準備借217104應(yīng)交消費稅貸1291分期收款發(fā)出商品借217105應(yīng)交資源稅貸1301待攤費用借217106應(yīng)交所得稅貸1401長期股權(quán)投資借217107應(yīng)交土地增值稅貸140101股票投資借217108應(yīng)交城市維護建設(shè)稅貸140102其他股權(quán)投資借217109應(yīng)交房產(chǎn)稅貸1402長期債權(quán)投資借217110應(yīng)交土地使用稅貸1421長期投資減值準備借217111應(yīng)交車船使用稅貸1431委托貸款借217112應(yīng)交個人所得稅貸143101本金借2176其他應(yīng)交款貸科目編碼科目名稱輔助方向期初余額科目編碼科目名稱輔助方向期初余額2181其他應(yīng)付款貸410505折舊費借2191預(yù)提費用貸4107勞務(wù)成本借2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值貸5101主營業(yè)務(wù)收入部門貸2211預(yù)計負債貸510101電腦部門/數(shù)量/臺貸2301長期借款貸5102其他業(yè)務(wù)收入貸2311應(yīng)付債券貸5201投資收益貸231101債券面值貸5203補貼收入貸231102債券溢價貸5301營業(yè)外收入貸231103債券折價貸5401主營業(yè)務(wù)成本借231104應(yīng)計利息貸5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借2321長期應(yīng)付款貸5405其他業(yè)務(wù)支出借2331專項應(yīng)付款貸5501營業(yè)費用部門借2341遞延稅款貸550101廣告費部門借3101實收資本（或股本）貸10000000550102差旅費部門借3103已歸還投資貸550103水電費部門借3111資本公積貸30000000550104折舊費部門借311101資本（或股本）溢價貸300000005502管理費用部門借311102接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備貸550201工資部門借311103接受現(xiàn)金捐贈貸550202辦公費部門借311104股權(quán)投資準備貸550203電話費部門借311105撥款轉(zhuǎn)入貸550204差旅費部門借311106外幣資本折算差額貸550205水電費部門借311107其他資本公積貸550206折舊費部門借3121盈余公積貸1269105503財務(wù)費用借312101法定盈余公積貸126910550301利息收入和支出借312102任意盈余公積貸550302銀行手續(xù)費借312103法定公益金貸550303匯兌損益借312104儲備基金貸5601營業(yè)外支出借312105企業(yè)發(fā)展基金貸560101罰款支出借312106利潤歸還投資貸5701所得稅借3131本年利潤貸5801以前年度損益調(diào)整借3141利潤分配貸1000900314101其他轉(zhuǎn)入貸314102提取法定盈余公積貸314103提取法定公益金貸314104提取儲備基金貸314105提取企業(yè)發(fā)展基金貸314106提取職工獎勵及福利基金貸314107利潤歸還投資貸314108應(yīng)付優(yōu)先股股利貸314109提取任意盈余公積貸314110應(yīng)付普通股股利貸314111轉(zhuǎn)作資本或股本普通股股利貸314115未分配利潤貸10009004101生產(chǎn)成本借410101基本生產(chǎn)成本借410102輔助生產(chǎn)成本借4105制造費用借410501工資及福利費借410502水電費借410503差旅費借410504修理費借三、固定資產(chǎn)初始化1約定說明，同意。2啟用月份，2004111。3折舊信息按默認設(shè)置。4類別編碼按默認；固定資產(chǎn)編碼方式自動編號5與賬務(wù)系統(tǒng)對賬；固定資產(chǎn)缺省入賬科目1501；累計折舊缺省入賬科目1502；對賬不平的情況下允許結(jié)賬，四、基礎(chǔ)設(shè)置1資產(chǎn)類別設(shè)置編碼名稱凈殘值率單位計提屬性使用年限折舊方法卡片樣式01土地平米總不提折舊70不提折舊通用樣式02房屋5平米總提折舊40平均年限法（一）通用樣式021廠房5平米總提折舊40平均年限法（一）通用樣式03通用設(shè)備5臺正常計提10平均年限法（一）通用樣式031機械設(shè)備5臺正常計提10平均年限法（一）通用樣式04專用設(shè)備5臺正常計提10平均年限法（一）通用樣式05交通運輸設(shè)備5輛正常計提5工作量法通用樣式051生產(chǎn)用車輛5輛正常計提5工作量法通用樣式操作點擊固定資產(chǎn)系統(tǒng)菜單下的設(shè)置，點擊“資產(chǎn)類別”，點擊“增加”，錄入相關(guān)信息，點擊“保存”，再點擊“增加”錄入下一條信息。2部門對應(yīng)的折舊科目設(shè)置部門編號部門名稱對應(yīng)的折舊科目01營業(yè)中心550104營業(yè)費用折舊費0101營業(yè)一部550104營業(yè)費用折舊費0102營業(yè)二部550104營業(yè)費用折舊費02管理中心550206管理費用折舊費0201財務(wù)部550206管理費用折舊費0202人力資源部550206管理費用折舊費03制造中心410505制造費用折舊費0301一車間410505制造費用折舊費0302二車間410505制造費用折舊費0303運輸處410505制造費用折舊（1）設(shè)置“對應(yīng)的折舊科目”操作點擊系統(tǒng)菜單下的“設(shè)置”“部門對應(yīng)折舊科目”，選擇對應(yīng)的部門，點擊“修改”，錄入“折舊科目”，點擊“保存”。3增減方式設(shè)置及增減方式對應(yīng)的折舊科目設(shè)置增加方式對應(yīng)入賬科目直接購入1002銀行存款工行存款投資者投入3101實收資本（或股本）減少方式報廢1701固定資產(chǎn)清理操作點擊菜單下的“設(shè)置”，點擊“增減方式”，再雙擊“增加方式”，點擊直接購入，點擊“修改”，錄入“對應(yīng)入賬科目”，點擊保存。、選項設(shè)置操作點擊固定資產(chǎn)系統(tǒng)菜單下的“設(shè)置”，點擊“選項”，點擊“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”，點擊“編輯”將“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”前的窗口打勾，點擊確定，則業(yè)務(wù)發(fā)生后立即生成憑證。注若沒有立即保存自動制單生成的憑證，則可以通過“處理批量制單”方式生成相關(guān)憑證。五、期初數(shù)據(jù)（原始卡片的錄入）1（卡片編號001）二車間1994年11月10日購入一機械設(shè)備機床一號，原值152000元，已提折舊14319667元。使用年限10年。2（卡片編號002）二車間1998年11月5號購入一機械設(shè)備機床二號，原值48000元，已提折舊2680223元使用年限10年。操作點擊系統(tǒng)菜單下的“卡片”，點擊“錄入原始卡片”，點擊確認，錄入“卡片信息”，點擊保存，點擊增加，錄入下一張卡片。3、與賬務(wù)對賬（與賬務(wù)對賬正確后才可進行日常業(yè)務(wù)處理）操作點擊系統(tǒng)菜單下的“處理”，點擊“對賬”，對賬結(jié)果不平衡，點擊“確定”注因為未與總賬系統(tǒng)相連，所以不平衡。實驗三憑證處理一、目的與要求1、掌握如何填制憑證。2、憑證進行審核、記賬的操作方法。3、如何對已結(jié)賬、記賬的憑證進行修改及其操作方法。二、實驗內(nèi)容一、填制憑證以“002王會計”操作員身份登錄，填制下列憑證2004年11月份發(fā)生如下業(yè)務(wù)注先打開“設(shè)置”下的“選項”菜單，將“可以使用應(yīng)收受控科目”和“可以使用應(yīng)付受控科目”前的窗口打勾,“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目”前的方框打勾。1開出支票，提取現(xiàn)金借現(xiàn)金500000（現(xiàn)金流量項目為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額）貸銀行存款/工行500000（現(xiàn)金流量項目為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈減少額）2向”金陵商行”采購,鍵盤50個，無稅單價20元。金額1000元。材料已驗收入庫支票現(xiàn)金支票500支付貨款,余款暫欠數(shù)量金額式憑證借原材料/材料011,00000數(shù)量50，單價20元應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅17000貸應(yīng)付賬款金陵商行67000現(xiàn)金50000（現(xiàn)金流量項目為購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金）3向精益商行銷售一批電腦，數(shù)量10臺，無稅單價800元。收到1000元美金。營業(yè)一部銷售4臺,營業(yè)二部銷售6臺借應(yīng)收賬款（利氏公司）9,36000貸主營業(yè)務(wù)收入電腦（營業(yè)一部4臺800）3,20000主營業(yè)務(wù)收入電腦（營業(yè)二部6臺800）4,80000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項稅額1,360004收到出差人員交回的差旅費剩余款并結(jié)算借現(xiàn)金4550（收到的其他與經(jīng)營活動的現(xiàn)金）借管理費用/差旅費營業(yè)一部85450貸其他應(yīng)收款/個人應(yīng)收款李平900005收到精益商行1000元美金貨款。外幣金額憑證借銀行存款/中行/美元戶1000美元88,000（銷售商品、提勞務(wù)收到的現(xiàn)金）貸應(yīng)收賬款精益商行8,0006在建工程借在建工程鋼材5號廠房50000在建工程水泥3號流水線4,00000貸銀行存款/工行4,50000（購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金）7分配工資和水電借制造費用/水電費5,00000制造費用/工資10,00000管理費用/水電費財務(wù)部5,00000管理費用/工資財務(wù)部10,00000貸應(yīng)付工資30，000008、制造費用結(jié)轉(zhuǎn)借生產(chǎn)成本/輔助生產(chǎn)成本15,00000貸制造費用/水電5，00000制造費用/工資10,00000操作在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“填制憑證”，在填制憑證窗口點擊“增加”，錄入憑證內(nèi)容，點擊保存，錄入下一張憑證。二、審核憑證對所有填制的憑證進行審核操作以“001李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點擊“確定”，在“審核憑證”窗口點擊“成批審核憑證”或直接點擊“審核“，審核單張憑證，點擊退出。注憑證審核由李主管進行，憑證制單人與審核人不能為同一人。三、記賬對所有填制的進行記賬操作再以操作員“001李主管”的身份登錄，在總賬界面點擊記賬，點擊全選，點擊下一步，點擊記賬，記賬完畢，點擊確認。四、結(jié)賬操作以“001李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“期末”菜單下的“結(jié)賬”，點擊“下一步”，點擊對賬，點擊“下一步”，點擊“結(jié)賬”。（注若系統(tǒng)不允許月末結(jié)賬，則需回頭查看“年月工作報告”）五、對已結(jié)賬的憑證，如何進行修改。（提示若總賬系統(tǒng)已結(jié)賬，則先要取消結(jié)賬，再取消記賬，最后取消審核，才可以進行憑證的修改、刪除等操作）。以李主管身份登錄（注反結(jié)賬、反記賬只能由賬套主管操作）1、反結(jié)賬操作點擊總賬界面的“期末”菜單的“結(jié)賬”在結(jié)賬窗口選擇將要取消結(jié)賬的月份，按“CTRLSHIFTF6”，取消結(jié)賬，點擊取消。2、反記賬操作點擊總賬界面的“期末”菜單的“對帳”在對賬窗口按“CTRLH”，恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能被激活，點擊確認，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，選擇“恢復(fù)方式”，點擊“確認”，恢復(fù)記帳完畢，點擊確認。3、取消審核操作以“李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點擊“確定”，在“審核憑證”窗口選擇0003號憑證，直接點擊“取消”按鈕，取消憑證的審核，點擊退出。4、修改憑證將0003號憑證借應(yīng)收賬款（利氏公司）9,36000貸主營業(yè)務(wù)收入8,000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項稅額1,360改為借應(yīng)收賬款（精益商行）9,36000貸主營業(yè)務(wù)收入8,00000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項稅額1,36000操作以“王會計”身份登錄，在總賬界面點擊“填制憑證”，選擇第三號憑證，進行修改。六、對修改過的0003號憑證重新審核，并對所有的憑證重新進行記賬。實驗四賬簿查詢一、目的與要求1、掌握如何查詢賬表二、實驗內(nèi)容（1）、查詢現(xiàn)金日記賬2004年11月的當(dāng)前累計借方數(shù)（504550）操作單擊總賬界面“出納”菜單“現(xiàn)金是日記賬”，進行杳詢。（2）、查詢下列科目的明細賬，并且聯(lián)查憑證查看結(jié)果。查詢“主營業(yè)務(wù)收入”（5101）的第0003號憑證，借方科目名稱為應(yīng)收賬款/人民幣。操作單擊總賬界面“賬表”菜單“科目賬”“明細表”錄入科目（5101），若有未記賬憑證，在包含未記賬憑證方框打勾，點擊確認，查看結(jié)果。（3）、查詢部門總賬查詢“營業(yè)一部”的本期貸方發(fā)生合計數(shù)（320000）操作單擊總賬界面“賬表”菜單“部門輔助賬”“部門總賬”“部門總賬”，選擇“營業(yè)一部”，若有未記賬憑證，在包含未記賬憑證方框打勾（4）、查詢個人明細賬查李平的本月貸方合計數(shù)（90000）操作單擊“賬表”“個人往來賬”“個人往來明細賬”“個人明細賬查詢”，查看結(jié)果。（5）、查詢余額表查詢所有余額范圍在10005000元之間所有“資產(chǎn)類”科目的期末余額，查看資產(chǎn)期末借方小計1040000操作單擊“賬表”“科目賬”“余額表”,錄入余額范圍，選擇科目類型，點擊確認。（6）、查詢多欄賬（以應(yīng)交增值稅為例）操作單擊“賬表”“科目賬”“多欄賬”在“多欄賬窗口”單擊”增加”選擇核算科目“應(yīng)交增值稅”點擊“自動編制”點擊“確定”，在多欄賬窗口點擊查詢,當(dāng)前累計借方金額為170,貸方金額為1360,余額為969075注若要同時查看借方發(fā)生和貨方發(fā)生要選擇”分析欄后置”,并欄目定義中的科目方向,進行借貸方向的定義（7）、查詢客戶往來余額表查看“精益商行”余額表，其期末余額為（1657000）操作單擊“賬表”“客戶往來輔助賬”客戶往來余額表客戶余額表，選擇客戶，點擊確認。（8）、客戶往來賬齡分析查詢“1131應(yīng)收賬款”的客戶賬齡分析（自定義賬齡分析區(qū)間）。應(yīng)收賬款所有應(yīng)收款單位的余額合計43400操作單擊“賬表”“客戶往來輔助賬”客戶往來賬齡分析，選擇查詢科目“1131”，點擊確認。（注月末結(jié)轉(zhuǎn)前需將本月所有的憑證進行記賬完才能結(jié)轉(zhuǎn)）。實驗五月末處理一、目的與要求1、掌握月末轉(zhuǎn)賬憑證的編制二、實驗內(nèi)容“王會計”生成憑證，“李主管”審核憑證、記賬。（一）、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)1、先調(diào)整月末匯率（美元的月末調(diào)整匯率為82）操作單擊企業(yè)門戶左下角的“設(shè)置”頁簽基礎(chǔ)檔案財務(wù)點擊“外幣設(shè)置”，在右邊選擇USD，調(diào)整匯率錄入82,按回車。2、定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，匯兌損益的入賬科目為“財務(wù)費用匯兌損益”操作單擊“期末”菜單點擊“轉(zhuǎn)帳定義”點擊“匯兌損益”，在“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口”錄入?yún)R兌損益入賬科目“財務(wù)費用匯兌損益”，雙擊是否計算匯兌損益，打上”Y”,點擊“確定”。3、生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并進行審核、記賬。操作單擊“期末”菜單轉(zhuǎn)賬生成，選擇“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇外幣幣種，點擊“全選”，點擊“確定”，核對“匯兌損益試算表”中“差額”欄數(shù)據(jù)為5200，點擊“確定”，憑證生成后，點擊保存，并進行審核、記賬。憑證如下借銀行存款/美元5,20000（匯率變動對現(xiàn)金的影響）借財務(wù)費用匯兌損益5,20000借方紅字“手工調(diào)整”（二）、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)1定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作單擊“期末”菜單轉(zhuǎn)賬定義期間損益在“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口錄入本年利潤科目（3131），點擊確定。2生成當(dāng)月各項收入結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”操作單擊“期末”菜單轉(zhuǎn)賬生成，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇類型為“收入”，點擊“全選”點擊確定，憑證生成后，點擊保存。憑證借主營業(yè)務(wù)收入8,000貸本年利潤8,0003生成當(dāng)月各項成本、費用、支出結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”操作單擊“期末”菜單轉(zhuǎn)賬生成，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，選擇類型為“支出”，點擊“全選”點擊確定，憑證生成后，點擊保存。憑證借本年利潤10,6545貸主營業(yè)務(wù)成本管理費用工資10,00000差旅費85450水電費5,00000財務(wù)費用匯兌損益5,20000貸方紅字4、將生成的憑證進行審核、記賬。四、查詢“管理費用”科目的明細賬，查看一下總賬科目的余額是否已結(jié)轉(zhuǎn)為零?？颇棵Q借方貸方方向期末余額管理費用（5502）158545158545平0（五）結(jié)賬操作單擊“期末”菜單“結(jié)賬”實驗六UFO報表一、目的與要求1、掌握如何套用UFO報表模板，對關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入及其公式單元的定義、修改，報表的取數(shù)。2、如何在UFO報表中編制一張自定義報表及其操作。3、套用UFO報表模板，編制現(xiàn)金流量表。二、實驗內(nèi)容一、套用UFO報表模板新建一張“資產(chǎn)負債表”，一張“損益表”錄入關(guān)鍵字后進行報表取數(shù)。1、套用UFO報表模板操作（1）、點擊開始菜單程序用友ERPU8“企業(yè)門戶”“業(yè)務(wù)”頁簽財務(wù)會計UFO報表（2）、點擊“文件”菜單點擊“新建”點擊“格式”菜單點擊“報表模板”，選擇所在的行業(yè)（新會計制度科目）和財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表），點擊“確定”。2、關(guān)鍵字錄入操作在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”菜單下的“關(guān)鍵字”點擊“錄入”錄入關(guān)鍵字，點擊確定，重算表頁，點擊“是”，保存報表。3、追加表頁操作在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，點擊“編輯”菜單下的“追加”點擊“表頁”，錄入追加表頁數(shù)，點擊“確定”，追加新的表頁?！皵?shù)據(jù)”關(guān)鍵字”“錄入”。“編輯”“追加”“表頁”。年初數(shù)資產(chǎn)總計負債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益總計47977910期末數(shù)資產(chǎn)總計負債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益總計508984604保存“資產(chǎn)負債表”（到D培訓(xùn)練習(xí)張三資產(chǎn)負債表）二編制損益表（利潤表）凈利潤凈虧損以”號填列本月數(shù)26545本年累計數(shù)26545（三）編制一張自定義報表“管理費用表”，如下管理費用表單位用友公司2003年11月項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)1、管理費用工資110000100002、管理費用水電2500050003、管理費用差旅費3854585454、管理費用折舊4合計158545158545管理費用表單位用友公司2003年11月項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)1、管理費用工資1FS“550201“,月,“借“,LFS“550201“,月,“借“,2、管理費用水電2FS“550205“,月,“借“,LFS“550205“,月,“借“,3、管理費用差旅費3FS“550204“,月,“借“,LFS“550204“,月,“借“,4、管理費用折舊4FS“550206“,月,“借“,LFS“550206“,月,“借“,合計PTOTALC5C8PTOTALD5D81、定義“管理費用表”格式，根據(jù)“實表”設(shè)置表尺寸，定義行高列寬，進行區(qū)域畫線。操作（1）、在UFO報表窗口點擊文件菜單下的“新建”，新建一張表格，點擊“格式”菜單下的“表尺寸”，分別錄入行數(shù)和列數(shù)，點擊“確認”，選中表格，點擊格式菜單下的“區(qū)域畫線”，點擊確認，。（2）、根據(jù)表格錄入相關(guān)信息。2、定義關(guān)鍵字（在格式狀態(tài)下）操作在格式狀態(tài)下，選中要定義的單元格，點擊“數(shù)據(jù)“菜單下的“關(guān)鍵字”點擊“設(shè)置”，選擇“年”，點擊“確定”；再點擊“設(shè)置”，選擇“月”，點擊“確定”。3、定義公式單元（在格式狀態(tài)下）以“管理費用工資”為例，分別定義其本月數(shù)和本年累計數(shù)的公式單元操作（1）、本月數(shù)點擊“FX”，點擊“函數(shù)向?qū)А?，選擇“用友財務(wù)函數(shù)”，選擇函數(shù)名發(fā)生（FS），點擊下一步，點擊參照，錄入科目（550201），其他為默認，點擊“確定”。（2）、本年累計數(shù)點擊“FX”，點擊“函數(shù)向?qū)А?，選擇“用友財務(wù)函數(shù)”，選擇函數(shù)名累計發(fā)生（LFS），點擊下一步，點擊參照，錄入科目（550201），其他為默認，點擊“確定”。以“管理費用工資”為例，分別定義其本月數(shù)合計和本年累計數(shù)合計。操作（1）、本月數(shù)合計點擊“FX”，點擊“函數(shù)向?qū)А?，選擇統(tǒng)計函數(shù)（PTOTAL），點擊下一步，在固定區(qū)區(qū)域錄入C5C8,點擊“確認”。（2）、本年累計數(shù)合計點擊“FX”，點擊“函數(shù)向?qū)А?，選擇統(tǒng)計函數(shù)（PTOTAL），點擊下一步，在固定區(qū)區(qū)域錄入D5D8,點擊“確認。4、錄入關(guān)鍵字（在數(shù)據(jù)狀態(tài)下）操作點擊數(shù)據(jù)菜單下的“關(guān)鍵字”點擊“錄入”錄入關(guān)鍵字，點擊確定，重算表頁，點擊“是”，保存報表。（四）編制現(xiàn)金流量表1、套用UFO報表模板操作（1）、點擊開始菜單程序用友ERPU8“財務(wù)會計”“UFO報表”。（2）、點擊“文件”菜單點擊“新建”點擊“格式”菜單點擊“報表模板”，選擇所在的行業(yè)（新會計制度科目）和財務(wù)報表（現(xiàn)金流量表）點擊“確定”。2、定義公式單元（在格式狀態(tài)下）操作選擇要定義的“單元格”，單擊“FX”在“定義公式”窗口，單擊“函數(shù)向?qū)А痹凇昂瘮?shù)向?qū)А贝翱?，單擊“用友賬務(wù)函數(shù)”，選擇函數(shù)名現(xiàn)金流量項目金額（XJLL）點擊下一步點擊“參照”錄入項目編號，期間年（若本機只有一個賬套,賬套號、會計年度均為默認），在會計方向中現(xiàn)金流入為“借”方，現(xiàn)金流出為“貸方”定義完成后單擊“確定”。3、關(guān)鍵字錄入操作在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，點擊“數(shù)據(jù)”菜單下的“關(guān)鍵字”點擊“錄入”錄入關(guān)鍵字，點擊確定，重算表頁，點擊“是”，現(xiàn)金流量表主表會企03表編制單位用友公司2003年11月單位元項目行次金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金18000收到的稅費返還2收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金3455現(xiàn)金流入小計480455購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金5500支付給職工以及為職