目錄一、項目簡介2二、項目市場評估及前景預(yù)測2三、目標顧客及市場占有率3四、市場營銷計劃及風(fēng)險評估4五、前景規(guī)劃6六、人員組織結(jié)構(gòu)8七、贏利目標預(yù)算9八、開業(yè)成本及財務(wù)評估14九、合作雙方責(zé)任義務(wù)14十、實操運營方案內(nèi)容15、項目簡介1幼兒園命名中國科學(xué)院幼樂園辛集分院（LOGO）伊頓國際雙語幼兒園2、幼兒園選址位于辛集市，3、占地面積4、項目性質(zhì)私立幼兒園5、主要經(jīng)營范圍（1）學(xué)齡前兒童看護；（2）學(xué)前教育；（3）特殊班（英語班或者藝術(shù)班）；（3）特長培訓(xùn)（英語、舞蹈、美術(shù)、鋼琴、唱歌、書法等選修班）；（4）早教培訓(xùn)（業(yè)余班）；（5）準媽媽培訓(xùn)班（業(yè)余班）6、幼兒園文化7、幼兒園定位高端幼兒園、項目市場評估及前景預(yù)測目前，80后已逐步成為家長一族，這一群體重視學(xué)前教育、消費理念超前，對孩子的教育更注重幼兒園的專業(yè)性、規(guī)范性，相信品牌的力量。項目地處東麗區(qū)經(jīng)濟發(fā)展較快的華明鎮(zhèn)。華明鎮(zhèn)，地處市中心區(qū)和“天津濱海新區(qū)”之間，總面積1506平方公里，約占東麗區(qū)的三分之一。全鎮(zhèn)轄15個自然村，常住人口5萬余人。華明鎮(zhèn)地理位置優(yōu)越，交通便捷暢達，周邊環(huán)境良好本幼兒園項目選址在小區(qū)。該小區(qū)共分春、夏、秋、卓、雅五個小區(qū)，可入住約6048戶居民，未來將開設(shè)三個幼兒園。小區(qū)附近另有一靜湖花園小區(qū)，可入住1260戶居民。、目標顧客及市場占有率得益于華明鎮(zhèn)幼兒園選址交通便利的地理優(yōu)勢，幼兒園的目標客戶可地位為區(qū)域內(nèi)幾個小區(qū)的學(xué)齡前兒童。通過每周末的興趣班推廣、早早教育、孕婦班培訓(xùn)，逐步提高知名度，為培養(yǎng)客戶群體做鋪墊。幼兒園主要招收36歲學(xué)齡前兒童（3歲以下幼兒的語言、行動、自理能力方面稍差，看護要求較高，暫不作為招收重點，但可考慮開設(shè)業(yè)余托幼早早教班）。幼兒園的生源主要來自以下三部分1幼兒園小區(qū)及附近本地中產(chǎn)階級家庭。根據(jù)調(diào)查，華明鎮(zhèn)高端幼兒園收費高達數(shù)千元，公立幼兒園雖然收費（400600元）較低，但園內(nèi)孩子的吃、睡、教都普遍水平較低，尤其是在早教方面較為落后，讓孩子在起跑線上就輸給了同齡人。2、華明鎮(zhèn)對幼兒園師資要求較高的家長。望子成龍、望女成鳳是每一位父母心目中的愿望。但由綜合來看華明鎮(zhèn)教育質(zhì)量好的幼兒園收費普遍較高，而公立幼兒園不能滿足這部分家長的需要。本幼兒園將以專業(yè)學(xué)前教育為最大特色，同時會在幼兒的安全、營養(yǎng)、個性服務(wù)等方面下功夫。目前，在附近有（）座小學(xué)，內(nèi)有學(xué)前班（）個；公立幼兒園（）所，收費約在300500元之間，還有（2）所個人的托兒所，收費200300元均沒有證照，衛(wèi)生條件和教學(xué)質(zhì)量均不太好；本幼兒園若要立足，從服務(wù)項目、安全、衛(wèi)生、園區(qū)文化和規(guī)范教學(xué)上要全面優(yōu)于現(xiàn)有園所，5年內(nèi)占有本地區(qū)2030的學(xué)齡前兒童份額。、市場營銷計劃及風(fēng)險評估要開辦好這個幼兒園，就要辦出自己的特色，且開辦各種服務(wù)項目，區(qū)別于其他幼兒園。同時，要利用好天時、地利、人和。1服務(wù)項目及價格為了滿足不同家長的需要，幼兒園開設(shè)日托班、整托班、延時服務(wù)、珠心算特長班、書畫特長班、鋼琴班、聲樂班、舞蹈班等。為了便于比較，我將我的服務(wù)項目的內(nèi)容、收費價格及同競爭對手的價格用表格做一比較。見附表1服務(wù)項目2選址除了在服務(wù)項目上多樣化，同時，選址很關(guān)鍵。地點顯眼，周圍環(huán)境安全也是吸引家長的一個重要因素。我開辦的幼兒園地處公路旁邊，小區(qū)門口，緊鄰幾個小區(qū)，區(qū)內(nèi)環(huán)境綠化好，物業(yè)管理規(guī)范，安全可靠，不會影響附近居民生活，采用全封閉管理，家長和非工作人員不得入內(nèi)，身份驗證方可接送。3入學(xué)條件打造高檔校園，對學(xué)生和老師的高標準，營造優(yōu)雅的幼兒園文化很重要，所以，對學(xué)生的入學(xué)提出了要求。12在街區(qū)顯眼處常年懸掛招生廣告，印發(fā)名片；3與當(dāng)?shù)貗D聯(lián)搞好團結(jié)，爭取支持，可以有效的增加幼兒園信譽度；4利用六一兒童節(jié)、元旦等節(jié)日免費為幼兒發(fā)放印有幼兒園名字的背心、小獎品等等。采用以上的促銷手段，投資不大，但對吸引家長、擴大知名度很有效果。5到一些大的商場或者比較有影響力的企業(yè)社區(qū)帶小朋友表演，這樣可以加大宣傳力度。6舉辦游園活動7各種比賽活動8網(wǎng)站宣傳4規(guī)范教學(xué)取得辦園許可證，園幼雙方都會得到保護，也會取得家長的信任。5經(jīng)營風(fēng)險及規(guī)避不論從事什么樣的生意，都會存在經(jīng)營風(fēng)險。這種風(fēng)險不僅來自與競爭對手和景氣變動，還來自于經(jīng)營本身。幼兒園本身的服務(wù)對象就是幼兒，這類人群是無行為能力的特殊人群，需要無微不至的照顧和看護。對于幼兒園最重要的是衛(wèi)生條件、意外事故防范和疾病的防治。如果這三個工作做不到，即使老師教的再好，信譽度也會遭受質(zhì)疑，極容易將幼兒園至于死地。反之，這三個工作做到家，就能獲得家長的信任，幼兒園也就成功了一半。由于家長的嘉許、推廣，入托的兒童會逐漸增加。來自競爭對手的風(fēng)險，如能在價格、辦園特色、教學(xué)質(zhì)量上下功夫，應(yīng)會好于競爭對手。關(guān)鍵還是加強幼兒園自身的管理。、前景規(guī)劃1裝修和園區(qū)文化學(xué)習(xí)國外幼兒園，如裝修方面，可以采用大氣的噴繪，凸顯高檔，室內(nèi)設(shè)計和設(shè)施采用安全和新穎的，從細節(jié)著手，塑造園區(qū)文化。2管理學(xué)習(xí)日本全封閉的管理，各部門的緊密聯(lián)系，職責(zé)分明。一年內(nèi)形成自己的完善的管理模式。（1）職員管理，各職位的責(zé)任義務(wù)明確，賞罰分明，制定崗位管理制度；（2）教學(xué)管理，按照示范幼兒園的要求，重點在培訓(xùn)學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣、生活習(xí)慣、思維模式、生活態(tài)度和尋找個人特長愛好。（3）學(xué)生管理，建立學(xué)生檔案，各學(xué)期體檢，并詳細記錄每個學(xué)生的檔案，每個班老師與老師建立的互動群等，實現(xiàn)家校合一的溝通暢通。（4）安全管理，全封閉，嚴格確認接送孩子的人身份，跟蹤回訪。3蒙氏教育的教學(xué)瑪麗亞蒙臺梭利（MARIAMONTESSORI18701952）被稱為20世紀最杰出的幼兒教育家。1896年她成為意大利第一位女醫(yī)學(xué)博士。她的第一份工作是在精神病治療所，后來成了智力障礙兒童學(xué)校的校長。1904年，她成了一位人類學(xué)教授；1907年在羅馬貧民區(qū)建立一所全日制幼兒園“兒童之家”。1909年蒙臺梭利根據(jù)對“兒童之家”經(jīng)驗的總結(jié)，寫出蒙臺梭利方法一書。此書風(fēng)靡一時，被譯成二十多種文字在世界廣為流傳。蒙臺梭利認為，“環(huán)境無疑在生命的現(xiàn)象中是第二位的因素，它能改變，包括助長和抑制，但它從來不能創(chuàng)造?！杯h(huán)境對人的智力、心理發(fā)展是舉足輕重的，絕不能忽視。注重感官教育，讀、寫、算的練習(xí)，實際生活練習(xí)。幼兒園在6月份開張，在開辦前3個月，有可能出現(xiàn)虧損，隨著幼兒園經(jīng)驗逐漸豐富，信譽越來越好，家長也逐漸認可，幼兒園會很快轉(zhuǎn)虧為盈的。25年內(nèi)，幼兒園趨于成熟，隨著孩子的增加，可擴辦幼兒園，也可在其他村莊開辦分園或開辦連鎖園，還可以增加特長培訓(xùn)項目等等。、人員組織架構(gòu)（一）人員配備園長1人主任2人（教研主任和保育主任）財務(wù)1人老師執(zhí)教老師6名，保育老師6名營養(yǎng)師2名（負責(zé)早、中餐及其下午水果的安排）保安2名醫(yī)務(wù)人員1名附表2人員組織架構(gòu)表教研主任財務(wù)保育主任保育組長后勤組長執(zhí)教組長舞蹈班執(zhí)教老師執(zhí)教老師美術(shù)班特長班組長保安保潔員英語班醫(yī)生廚師聲樂班保育老師園長助理、贏利目標預(yù)算（一）幼兒園虧損的原因或幼兒園贏利不多的原因分析1工資過高園長（）2房租（折舊）過高3經(jīng)費過高4生源過少5收費太低6環(huán)境不好7教師素質(zhì)不高8團隊不團結(jié)（二）對幼兒園定位按教育認知規(guī)律，把幼兒園定位為標準化，要完成如下三個任務(wù)1確定幼兒園收費標準用三大成本的邊際成本計算法2確定五覺教育環(huán)境標準教育環(huán)境按標準設(shè)置3訓(xùn)練成團隊標準團隊培訓(xùn)（三）確定幼兒園收費標準（1）成本倒推法，確定幼兒園的價格定位法1生均標準工資成本幼兒園成本一般由工資、房租（或折舊）、辦學(xué)經(jīng)費三部分組成標準老師工資是1個老師的工資10個（教育局標準7人）學(xué)生分攤?cè)缋蠋煹墓べY是每月2000元每位學(xué)生每月的工資成本為2000元10個學(xué)生200元/生/學(xué)期可以想象低于900元/學(xué)期收費的幼兒園必須是公辦園，房屋是免租金，辦學(xué)經(jīng)費是財政撥款的。2生均房租成本標準房租一個學(xué)生分攤7平方建筑面積（教育局標準7平方）按2011年二線城市辦公用房平均房租價10元/平方/月每位學(xué)生每月的房租（折舊）成本為7平方10元/平方/月70元/生每位學(xué)生每學(xué)期房租（折舊）成本為70元/生6個月420元3生均辦學(xué)經(jīng)費成本標準經(jīng)費（包括公務(wù)費、教學(xué)設(shè)備購置費、修繕費、業(yè)務(wù)費）一個學(xué)生分攤的標準經(jīng)費約為工資和房租的一半每生每月的經(jīng)費成本為（200元70元）2135元/生/月每生每學(xué)期的經(jīng)費成本為135元/生/月6810元一般幼兒園的成本是三項成本各占三分之一附幼兒園成本指標表三項成本合計每位學(xué)生每月的成本為月生均成本200元/生/月70元/生/月135元/生/405元/生/月每位學(xué)生每月的成本為學(xué)期月生均成本900元/生/月420元810元/生/月2130元/生/學(xué)期分析幼兒園月邊際成本按月收費的幼兒園，低于405元收費的幼兒園是虧損園或五覺環(huán)境不標準的園幼兒園學(xué)期邊際成本按學(xué)期收費的幼兒園，低于2130元收費的幼兒園是虧損或五覺環(huán)境不標準的園注隨各地老師工資和房租水平的不同，這兩個指標會隨之變化。個性化問題一當(dāng)實行小班制時，一個老師的成本沒有10個學(xué)生，成本還會上升，如何破解邊際成本個性化問題二當(dāng)生源不足時，一個學(xué)生平均建筑面積會上升，成本也跟著上升，如何破解邊際成本（三）完成五覺教育環(huán)境標準的教職工培訓(xùn)和裝修預(yù)算1計算本園學(xué)期邊際成本和盈利狀況過去每學(xué)期平均成本幼兒園現(xiàn)有學(xué)生人數(shù)本幼兒園每生的邊際成本收費標準每生邊際成本0，幼兒園盈利收費標準每生邊際成本0，幼兒園虧損2按贏利目標對幼兒收費定價，提供四級幼兒園品質(zhì)定位一級標準園實現(xiàn)標準VI、環(huán)境、教學(xué)、團隊四標準園（30萬元升級獲得園長、全國）培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套。）二級標準園實現(xiàn)標準VI、環(huán)境、團隊三標準園（10萬元升級獲得園長、全國）培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套。）二級標準園實現(xiàn)標準VI、團隊二標準園（5萬元升級獲得園長、全國培訓(xùn)，標準團隊訓(xùn)練一套。）四級園；實現(xiàn)標準VI（1萬元升級，獲得園長培訓(xùn)）（四）完成贏利目標預(yù)算（結(jié)果導(dǎo)向管理法）幼兒園標準化指標及贏利目標預(yù)算表責(zé)任人項目責(zé)任內(nèi)容標準指標達標獎勵未達標處罰每生成本企業(yè)年發(fā)展速度（年終獎標準）增加20（或?qū)W生總數(shù)或總收入）每增10獎勵1000元每下降1扣款100元單位責(zé)任人指企業(yè)發(fā)展員工收入上升員工學(xué)每少增增幅10（以基本工資基數(shù)）期獎的2倍1扣款10元按時上報計劃書、總結(jié)、庫存、報表及臨時任務(wù)周一月25日學(xué)期最后一周預(yù)算、總結(jié)對未遲報過的、年終獎100元/年每遲一天扣10元工作責(zé)任八大楷模習(xí)慣形成工作習(xí)慣到期續(xù)聘到期解聘，每少一項扣10元/月VIP家長培養(yǎng)和補充新生源每位老師4名每招一名50元或100元每少一名扣50元或100元標工作業(yè)績穩(wěn)定老生80定位率100返園率員工平均獎的2倍獎崗位獎領(lǐng)取返園率的百分比幼兒園教職工與學(xué)生比110（司機除外）每少一名，每月獎100元每多一名，每月扣10元接送車與學(xué)生比160（面包30）每少一部車，每月獎100元接送生每月一名，每月扣10元成本年遞減率（年終獎標準）20每減1獎100元/年每增1扣款10元水電、燃料、電話等辦公費每生20元/月每減10獎10元/月每增10扣款10元120元/學(xué)期成本控制與生均費用教學(xué)用配套物品環(huán)境創(chuàng)設(shè)（每生5元/月）每生10元/月每減10獎10元/年每增加10扣款10元60元/學(xué)期電器設(shè)備和維修費（固定資產(chǎn)）每生20元/月每減10獎10元/月每增加10扣款10元120元/學(xué)期教職工工資/獎金（教師平均工資2000元/月）每生200元/月（按師生比110）每減10獎10月/月每增加10扣款10元1000元/學(xué)期優(yōu)勢獎（平均每月100元）每生10元/月新生50元/元/月無60元/學(xué)期房租或折舊，及設(shè)備折舊（10元/平方）每生100元/月（每生10平方）每少10人生均增加10元成本600元/學(xué)期其它費用（年審、接待費等）每生10元/月主要是控制餐費、紅包嚴格審批制度60元/學(xué)期固定成本指標生均固定成本教材費每生10元/月可考慮取消傳60元/學(xué)期統(tǒng)教材標準定價幼兒園定價每生405元/月學(xué)期定價高于2430元盈利學(xué)期定價低于2430元虧損2430元/學(xué)期目標利潤設(shè)為12萬/期設(shè)100人的園，每學(xué)期增加12萬1001200元/期/生目標定價40512006605元學(xué)期定價等于3630元達盈利目標學(xué)期定價低于3630元不達標目標定價243012002630總價達成贏利目標計算的關(guān)鍵是第一步先算出每生月或?qū)W期邊際成本第二步設(shè)定升級后要增加的利潤，算出每生月或?qū)W期需要的學(xué)費第三步確定新的價格定位第四步確保原有學(xué)生人數(shù)或計劃招生人數(shù)不變，目標利潤即可達成備注我方幼兒園預(yù)計收費表另見附表3（另擬）、開業(yè)成本及財務(wù)評估1、保證金（5萬）2、裝修費（10萬）3、廚房用品（1萬）4、宣傳費（1萬）5、招聘費（1萬）6、教職工宿舍租金（1萬）7、流動資金（5萬）8、幼兒園證件辦理（1萬）合計約27萬九、合作雙方權(quán)責(zé)義務(wù)（起草合作合同內(nèi)容）（一）硬件設(shè)施1、教學(xué)設(shè)施（甲方）電腦、投影儀、桌椅、黑板、電視、戶外玩具、鋼琴、戶外裝修。（乙方）壁畫、室內(nèi)裝修、蒙具、VCD等教材2、生活設(shè)施（乙方）洗衣機、吹風(fēng)機、碗筷等全套設(shè)施3、（乙方）教師招聘、工資4、（乙方）幼兒園執(zhí)照等相關(guān)證件（三）合約期（10年以上）十、