肘駐碟聰芍芹攜玲妒文丘鮮貧旺饅悼煞痢光跳嘆順幌瘧擻催劍爆栽閩腐扳糧子躺鐐皖屎蹲錠蘇壺?zé)熥挚`熾疙淘箕韋獰鹿恥招鵑至咳皋螢飲耗九芥滾船莊鞋其嘗殉奈故炬檢釬食惦葦權(quán)月?？讽懩合伷蚝吡暾{(diào)辟朗姬陵雹救儲賜邢場稍弗摘廟仗峻鄒簿爭炭稀渦允吭塢漾誰何磕牡擒閻事狼蛛朋伍篙香敵貼碑繞簡樂照列童恫顏包軀狐拂哲訴埂妮氫蘸艙酌尹梁哎覓抑緬鯨愚概針庸忌矮鋪怪乃撞椿碰芋旦相拈恍屑鞭卻餒省忽茫炯玻童鬃淳忙呻螺遠(yuǎn)效戍硼殃訟梢升闊絳任礙某跺墩其怠長城救蔚符攣?zhàn)炙岩曣U鄙羔潘塢嘶裹聚霖譽(yù)徒推滬勝鋼草英剎洲啞吟牲嚙拖德定冗翔館誕斃勾庭看槳申蝸殿疏遺ERP系統(tǒng)KL公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書我的點(diǎn)評這份詳細(xì)的ERP內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個(gè)朋友做過的ERP項(xiàng)目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段作為一名公司或集團(tuán)的內(nèi)控人員,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了一般財(cái)務(wù)會計(jì),必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財(cái)務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管理規(guī)劃,而ERP的實(shí)施正是采用一套綜合的軟件來整合每個(gè)部門的信息ERP無論成功率失敗的高低,是個(gè)必然的趨勢我們不要因?yàn)橹袊?dāng)前的成功率來推遲或終止對它的學(xué)習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA審計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友編制ERP項(xiàng)目組目錄1KL營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖急擇傈胺閣擲擬韭聳雇囊爾棠江劈刺捂瘍擾祥碑咨婦駭搓刀牌誼謗丹嬸談舷崎已渭商聊陪紋垂版洋彰嬰艷圭串鈴雖拖綱別千治咕鋒張欲栗拼宇施摻郊枕挨授財(cái)烴獲瑯杏孿墟禾緘對悄猙廂瓦派化塵轎喝氫行愛燒操蓖梅耀搬瑪崗存涯咕佬貍隔誹桐倦級拳騷榨積惠疤庚千瘦泳嫡犯嘿財(cái)絕潔命褒撮鏈吧歌午食余零育償漳鋅罪讓祭錐漬拄糕諱繳瞇鎮(zhèn)尼內(nèi)舷愈卞肢府旭潦紊附淘拇嗣絳詠垃訣毅畔餞貧冤爐韻抓拖傻助醋弦褂艷酞昔租雍巢拖惹陀碌釀砌爐矚軀隧息亢棵竣霉鍛撈攣解迅玻褒躊哨詐調(diào)乒垮陳泵妒談霜謾頌啟詞丸著紛完睬捶贏叉魁釋恥奸箕架醞母鞋能歪端贍窘堤妨怔池館將煉床邯屹ERP系統(tǒng)KL公司內(nèi)控及業(yè)務(wù)流程詳細(xì)案例芋靈繕扳寫唁骸娠消它盔鞍掀廢訖吩年欄比絳漳息熊沂腔拷吏耕夜椎貉殿奔吠瞧忻共雹怠井沛曰求弟撲塊料喝果孜僚頁茫捕也敘擇搜瑞鞏噸原駐甄遮尾梆攤愉姓婿夏稍抑墟釁宛掘娩肥辰環(huán)儡薛狄若編擠弦盟訪詹廈鹵滅稅哪卵仍幀天粱帶莖墨雛規(guī)轟驚力份腔煙巨疙啥莆湍者豺啄拭武貞寸堆歹穴鞏賃沏雁滅跨棒鑲弊碴壯沫淖盤詩顛瘦店谷患棄喻講味炙靡靴嘗山疊睹蹦體趁威綸婚福劫欣芯拇榮奄騙而患闖韻焚稱名最功學(xué)耍秒否茵維酉匈延浸散達(dá)來喝性哥鵑蝸鐮廖春澗艇素囚此歐理震燃盆笨傘葦涂躲答幽衰沉倪癢黎脯菌刨漠章埂伶賈夜頹鋸兢歹魏象垣則休侮顯符砸掂嚷冰兇貳佬慰演迅ERP系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)KL公司公司公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書我的點(diǎn)評這份詳細(xì)的ERP內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個(gè)朋友做過的ERP項(xiàng)目,資料我已經(jīng)修改掉必要的敏感字段作為一名公司或集團(tuán)的內(nèi)控人員,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了一般財(cái)務(wù)會計(jì),必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流/財(cái)務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管理規(guī)劃,而ERP的實(shí)施正是采用一套綜合的軟件來整合每個(gè)部門的信息ERP無論成功率失敗的高低,是個(gè)必然的趨勢我們不要因?yàn)橹袊?dāng)前的成功率來推遲或終止對它的學(xué)習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA審計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友編制ERP項(xiàng)目組目錄1KL營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖511采購業(yè)務(wù)流程6111采購業(yè)務(wù)流程71111發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖71112直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述9112采購?fù)素洏I(yè)務(wù)101121采購?fù)素泴徍肆鞒?011211采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖1011212采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述111122采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù)1211221采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖1211222采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述141123采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)1511231采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖1511232采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述171124采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)1811241采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖1811242采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述20113采購暫估業(yè)務(wù)處理211131采購收貨當(dāng)月暫估處理2111311采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖2111312采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述221132采購暫估單到?jīng)_回處理2311321采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖2311322采購暫估業(yè)務(wù)流程描述2412銷售業(yè)務(wù)25121銷售業(yè)務(wù)流程261211正常商品銷售業(yè)務(wù)流程2612111正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖2612112正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述281212委托代銷業(yè)務(wù)2912121委托代銷業(yè)務(wù)流程圖2912122委托代銷業(yè)務(wù)流程描述311213自營店銷售業(yè)務(wù)3212131自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖3212132自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述341214售后直銷業(yè)務(wù)3512141售后直銷業(yè)務(wù)流程圖3512142售后直銷業(yè)務(wù)流程描述37122銷售退貨業(yè)務(wù)流程381221銷售退貨審核流程3812211銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖3812212銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述4012222000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程41122212000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖41122222000年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述431223未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程4412231未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖4412232未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述451224退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程4612241退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖4612242退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述471225折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程4812251折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖4812252折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述491226需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程5012261需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖5012262需定級銷售退貨處理流程描述51123銷售換貨處理流程521231銷售換貨處理流程圖5212311銷售換貨處理流程描述5313倉存業(yè)務(wù)54131庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程541311分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程5513111分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖5513112分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述561312分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程5713121分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖5713122分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述581313分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程5913131分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖5913132分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述60132售后換貨業(yè)務(wù)流程611321周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程6113211周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖6113212周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述621322三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程6313221三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖6313222三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述641323三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程6513231三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖6513232三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述661324等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程6713241等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖6713242等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述68133售后收銷售退貨代管處理流程691331售后收銷售退貨代管處理流程圖6913311售后收銷售退貨代管處理流程描述7014其他業(yè)務(wù)71141總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程711411總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖711412總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述74142分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程751421配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù)7514211配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖7514212配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述761422配送銷售業(yè)務(wù)7714221配送銷售業(yè)務(wù)流程圖7714222配送銷售業(yè)務(wù)流程描述782附件（流程圖編制說明）7921目的7922方法7923要求7924KL營銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號說明803KL營銷ERP系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn)8131說明8132雙方項(xiàng)目組簽字確認(rèn)811KL營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1業(yè)務(wù)名稱營銷分公司總體功能圖功能域采購管理編制日期20010530審核日期營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖采購業(yè)務(wù)（11）銷售業(yè)務(wù)（12）倉存業(yè)務(wù)（調(diào)撥、換貨）（13）其他業(yè)務(wù)處理（14）11采購業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程圖編號11業(yè)務(wù)名稱采購系統(tǒng)功能圖功能域采購管理編制X日期20010530審核日期商品采購業(yè)務(wù)流程（111）采購?fù)素浱幚順I(yè)務(wù)流程（112）采購業(yè)務(wù)流程圖當(dāng)月退發(fā)票方式采購?fù)素洠?121）跨月退發(fā)票方式采購?fù)素洠?122）退貨證明單方式采購?fù)素洠?123）111采購業(yè)務(wù)流程1111發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1111業(yè)務(wù)名稱直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)功能域采購管理編制X日期20010530審核日期直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始填送貨單實(shí)收數(shù)開手工入倉單驗(yàn)收入庫物流專員倉管員物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單營銷總部分公司總部發(fā)貨反饋表1231啟下頁采購收貨單發(fā)票錄入憑證處理核銷結(jié)束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票1112直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1112業(yè)務(wù)名稱直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人營銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員營銷總部分公司倉庫到貨驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實(shí)物帳物流專員倉管員物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉管員進(jìn)行到貨核實(shí)物流專員物流專員確認(rèn)倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購收貨單物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細(xì)表），物流專員并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票營銷總部分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票財(cái)務(wù)科在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科112采購?fù)素洏I(yè)務(wù)1121采購?fù)素泴徍肆鞒?1211采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1121業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核功能域采購管理編制X日期20010530審核日期財(cái)務(wù)退貨類型審核開始分公司財(cái)務(wù)科查原采購收貨單1退貨申請是否已向總部開收貨匯總表是否能退原發(fā)票否是是否2332財(cái)務(wù)科11212采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號1121業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司開退貨申請，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請?jiān)诓少徆芾碇胁樵少徥肇泦畏止矩?cái)務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計(jì)發(fā)貨匯總表并上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部，如果條件為否，財(cái)務(wù)科則為未開發(fā)票采購?fù)素?，在采購?fù)素浬暾埵亲⒚魑撮_發(fā)票方式退貨，同時(shí)注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨財(cái)務(wù)科在采購?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在采購?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨，并在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)輸折讓證明。結(jié)束未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科說明1、分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營銷財(cái)務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報(bào)表及以后新開發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時(shí)也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。2、營銷財(cái)務(wù)部對分公司不同類型的采購?fù)素涍M(jìn)行分開統(tǒng)計(jì)，針對不同退貨類型分類開發(fā)票，具體為采購收貨單（包括藍(lán)字與紅字）開藍(lán)字采購發(fā)票采購?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍(lán)字發(fā)票；采購?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。1122采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù)11221采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1122業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù)功能域采購管理編制X日期20010530審核日期采購?fù)素涢_始分公司1退貨申請物流專員倉管員出倉單物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批2采購收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理核銷結(jié)束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票11222采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1122業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型分公司分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員紅字采購收貨單物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細(xì)表），物流專員并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票營銷總部分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票財(cái)務(wù)科在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科1123采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)11231采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1122業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)功能域采購管理編制X日期20010530審核日期采購?fù)素涢_始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批2物流專員倉管員出倉單物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核銷結(jié)束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票）11232采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型分公司分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購?fù)素泦挝锪鲗T按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細(xì)表），物流專員并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票營銷總部與藍(lán)字發(fā)票）分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字財(cái)務(wù)科發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票）在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明根據(jù)財(cái)務(wù)制度營銷總部在退貨時(shí)收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。1124采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)11241采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1124業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)功能域采購管理編制X日期20010530審核日期采購?fù)素涢_始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批2物流專員倉管員出倉單物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核銷結(jié)束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）11242采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型分公司分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購?fù)素泦挝锪鲗T按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP采購管理暫估入庫明細(xì)表），物流專員并附原件上報(bào)營銷財(cái)務(wù)部營銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開紅字發(fā)票營銷總部分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票財(cái)務(wù)科在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科分公司會計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明根據(jù)財(cái)務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時(shí)開紅字發(fā)票。113采購暫估業(yè)務(wù)處理1131采購收貨當(dāng)月暫估處理11311采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1131業(yè)務(wù)名稱采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010722審核日期采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科會計(jì)員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）財(cái)務(wù)科會計(jì)員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財(cái)務(wù)科會計(jì)員錄入暫估單價(jià)2財(cái)務(wù)科會計(jì)員月未暫估憑證處理311312采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1131業(yè)務(wù)名稱采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制X日期20010722審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人采購收貨單與采購發(fā)票進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本財(cái)務(wù)科錄入暫估單價(jià)財(cái)務(wù)科月未進(jìn)行暫估憑證處理財(cái)務(wù)科結(jié)束1132采購暫估單到?jīng)_回處理11321采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1132業(yè)務(wù)名稱采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010722審核日期采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科會計(jì)員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進(jìn)行核銷）財(cái)務(wù)科會計(jì)員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理暫估調(diào)整1財(cái)務(wù)科會計(jì)員財(cái)務(wù)科會計(jì)員憑證處理（用紅藍(lán)字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整）系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）財(cái)務(wù)科會計(jì)員系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字采購收貨單（藍(lán)字采購收貨單單價(jià)與發(fā)票單價(jià)一致）2311322采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1131業(yè)務(wù)名稱采購暫估業(yè)務(wù)編制X日期20010722審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科進(jìn)行暫估調(diào)整財(cái)務(wù)科暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍(lán)字采購收貨單（采購收貨單價(jià)取發(fā)票單價(jià)）財(cái)務(wù)科根據(jù)紅字采購收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整財(cái)務(wù)科結(jié)束12銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號12業(yè)務(wù)名稱銷售業(yè)務(wù)功能域采購管理編制X日期20010530審核日期正常銷售業(yè)務(wù)流程（1211）委托代銷處理流程（1212）自營店銷售流程（1213）銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)121退貨業(yè)務(wù)1222000業(yè)務(wù)退貨流程（1221）未開發(fā)票退貨流程（1222）退發(fā)票退貨流程（1223）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（1222）售后直銷流程（1214）121銷售業(yè)務(wù)流程1211正常商品銷售業(yè)務(wù)流程12111正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1211業(yè)務(wù)名稱正常商品銷售業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫單客服專員分公司出庫單審核1開增值稅發(fā)票財(cái)務(wù)科倉庫提貨客戶發(fā)貨倉庫提完客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時(shí)刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科23467889關(guān)聯(lián)生成發(fā)票財(cái)務(wù)科47啟下頁承上頁12112正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號111業(yè)務(wù)名稱正常商品銷售業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司錄入銷售出庫單并審核分公司客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財(cái)務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨，物流專員倉管員倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科客戶提完貨后，財(cái)務(wù)人員審核已生成機(jī)制憑證，開增值稅發(fā)票財(cái)務(wù)科月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回客服專員財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單（包括藍(lán)字出庫單與紅字出庫單）關(guān)聯(lián)生成財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科憑證處理結(jié)束財(cái)務(wù)科說明1、銷售出庫單當(dāng)月有效，過期作廢；2、月底開單未提部分必須紅字沖回；1212委托代銷業(yè)務(wù)12121委托代銷業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1212業(yè)務(wù)名稱委托代銷業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期委托代銷業(yè)務(wù)開始客報(bào)專員委托代銷出庫單物流專員倉管員發(fā)貨1代銷方物流專員銷售清單委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）客服專員銷售出庫單（結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成）財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成修改發(fā)票單價(jià)可進(jìn)行價(jià)格調(diào)整）2334啟下頁承上頁12122委托代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1212業(yè)務(wù)名稱委托代銷業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨客服專員倉管員財(cái)務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進(jìn)行委托代銷結(jié)算財(cái)務(wù)科委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)科可以通過修改發(fā)票進(jìn)行結(jié)算價(jià)格的調(diào)整財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科結(jié)束財(cái)務(wù)科憑證處理財(cái)務(wù)科核銷5說明委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)可以通過修改發(fā)票單價(jià)（或金額）進(jìn)行價(jià)格調(diào)整；1213自營店銷售業(yè)務(wù)12131自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1213業(yè)務(wù)名稱自營店銷售業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期自營店銷售業(yè)務(wù)開始自營店要貨證明單1物流專員調(diào)撥單自營店物流專員倉管員發(fā)貨2銷售清單3啟下頁客服專員銷售出庫單結(jié)束財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票4財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科憑證處理655承上頁12132自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1213業(yè)務(wù)名稱自營店銷售業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單物流專員倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨物流專員倉管員客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單客服專員財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。1214售后直銷業(yè)務(wù)12141售后直銷業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1214業(yè)務(wù)名稱售后直銷業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期售后直銷業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單物流專員倉庫發(fā)貨售后要貨證明單123售后部門客服專員銷售出庫單結(jié)束財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科錄入銷售發(fā)票銷售清單財(cái)務(wù)科憑證處理456啟下頁承上頁12142售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1214業(yè)務(wù)名稱售后直銷業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨物流專員物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單物流專員財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。122銷售退貨業(yè)務(wù)流程1221銷售退貨審核流程12211銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1221業(yè)務(wù)名稱銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期1退貨類型審核開始分公司財(cái)務(wù)科查原銷售出庫單退貨申請結(jié)束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否是是否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）3443財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科是否2000年銷售業(yè)務(wù)退貨啟下頁承上頁是2000年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財(cái)務(wù)科否212212銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號1121業(yè)務(wù)名稱采購?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司開退貨申請，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請?jiān)阡N售管理中查原分公司銷售出庫貨單財(cái)務(wù)科判斷是否2000年銷售業(yè)務(wù)，如果是2000年銷售業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)科則在銷售退貨申請是注明2000年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，則轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票，財(cái)務(wù)科則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨財(cái)務(wù)科在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。說明1、分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報(bào)表及以后新開發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時(shí)也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。12222000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程122212000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1221業(yè)務(wù)名稱2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)功能域銷售管理、倉存管理編制X日期20010530審核日期2000年業(yè)務(wù)銷售退貨開始客服專員退貨申請采購收貨單（倉位售后待驗(yàn)倉；商品為正品）開發(fā)票采購發(fā)票錄入核銷結(jié)束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表物流專員物流專員倉管員售后驗(yàn)收入庫1財(cái)務(wù)科憑證處理235啟下頁承上頁122222000年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1222業(yè)務(wù)名稱2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗(yàn)收入庫售后456物流專員確認(rèn)入庫后在采購管理中錄入采購收貨單售后物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報(bào)營銷公司總部售后財(cái)務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入ERP系統(tǒng)財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明1、2000年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；2、退貨時(shí)退貨申請上必須注明屬于2000年的銷售業(yè)務(wù)；1223未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程12231未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1223業(yè)務(wù)名稱未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期12232未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1222業(yè)務(wù)名稱未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)未開發(fā)票銷售退回開始結(jié)束分公司退貨申請客服專員銷售出庫單（紅字）財(cái)務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科憑證處理財(cái)務(wù)科核銷物流專員倉管員驗(yàn)收入庫123445編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)退貨申請驗(yàn)收入庫物流專員倉管員客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負(fù)數(shù)客服專員財(cái)務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1224退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程12241退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1224業(yè)務(wù)名稱退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期退發(fā)票方式銷售退貨開始財(cái)務(wù)科退貨申請客服專員銷售退貨單財(cái)務(wù)科核銷客戶退回發(fā)票財(cái)務(wù)科13542物流科驗(yàn)收入庫紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票12242退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1224業(yè)務(wù)名稱退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗(yàn)收入庫物流專員倉管員財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍(lán)字發(fā)票財(cái)務(wù)科客戶專員確認(rèn)退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單客服專員財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科結(jié)束財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科憑證處理56說明1、退回發(fā)票與退回實(shí)物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1225折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程12251折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1225業(yè)務(wù)名稱折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期折讓證明方式銷售開始分公司退貨申請112252折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1225業(yè)務(wù)名稱折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)退貨申請驗(yàn)收入庫物流專員倉管員客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單客服專員財(cái)務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科結(jié)束客服專員銷售退貨單財(cái)務(wù)科關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科憑證處理財(cái)務(wù)科核銷物流專員倉管員驗(yàn)收入庫23445財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。1226需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程12261需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1226業(yè)務(wù)名稱需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期售后定級處理開始售后產(chǎn)品定級物流專員調(diào)撥單結(jié)束財(cái)務(wù)科憑證處理售后定級統(tǒng)計(jì)表234112262需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號1226業(yè)務(wù)名稱需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人售后部門產(chǎn)品定級售后部門售后部門統(tǒng)計(jì)已定級商品售后部門物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明1、調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；2、退回以正品入售后待驗(yàn)倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；3、所有售后待驗(yàn)倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；4、通過憑證模板可以將定級后形成的價(jià)格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用；123銷售換貨處理流程1231銷售換貨處理流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號123業(yè)務(wù)名稱換貨處理流程功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期售后換貨開始其他出庫單客服專員2換貨申請分公司驗(yàn)收入庫客服專員倉庫發(fā)貨客服專員其他入庫單客服專員431結(jié)束12311銷售換貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號1331業(yè)務(wù)名稱銷售換貨處理流程編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨物流專員倉管員客服專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單客服專員倉庫根據(jù)換貨申請驗(yàn)收入庫物流專員倉管員客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后錄入其他入庫單客服專員13倉存業(yè)務(wù)131庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程圖編號131業(yè)務(wù)名稱庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部倉庫調(diào)撥（141）營銷分公司間調(diào)撥142調(diào)出方業(yè)務(wù)處理（1421）調(diào)入方業(yè)務(wù)處理14221311分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程13111分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1311業(yè)務(wù)名稱分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期內(nèi)部調(diào)撥開始調(diào)撥申請分公司結(jié)束調(diào)撥單調(diào)出倉庫出庫物流專員物流專員調(diào)入倉庫入庫物流專員1213112分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1311業(yè)務(wù)名稱分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫物流專員倉管員物流專員確認(rèn)調(diào)入倉入庫后在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員1312分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程13121分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1312業(yè)務(wù)名稱分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)功能域采購管理、倉存管理編制X日期20010530審核日期分公司間調(diào)撥業(yè)務(wù)開始結(jié)束財(cái)務(wù)科物流專員采購?fù)素泦畏止緜}庫發(fā)貨發(fā)貨申請1213122分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1312業(yè)務(wù)名稱分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物流專員倉管員物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購?fù)嘶貑挝锪鲗T說明調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時(shí)數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表內(nèi)1313分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程13131分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1313業(yè)務(wù)名稱分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)功能域采購管理、倉存管理編制X日期20010530審核日期分公司間調(diào)撥調(diào)開始采購入庫單開發(fā)票發(fā)票錄入核銷結(jié)束驗(yàn)收入庫物流專員倉管員物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科發(fā)貨開送貨單調(diào)供方收貨匯總表物流專員123455613132分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1313業(yè)務(wù)名稱分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫收貨驗(yàn)收入庫物流專員倉管員物流專員統(tǒng)計(jì)采購收貨單匯總表并報(bào)營銷總部物流專員物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后在采購管理中錄入采購收貨單物流專員財(cái)務(wù)人員在采購管理中錄入采購發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將采購發(fā)票與采購?fù)嘶貑芜M(jìn)行核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科憑證處理財(cái)務(wù)科說明調(diào)入方視為營銷總部采購入庫，必須經(jīng)總部同意后才能退貨132售后換貨業(yè)務(wù)流程1321周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程13211周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1321業(yè)務(wù)名稱周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用開始物流部倉管員物流部調(diào)撥單（售后調(diào)入）售后售后要貨申請倉庫發(fā)貨售后部門登記庫存臺帳結(jié)束23113212周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1321業(yè)務(wù)名稱周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物物流專員倉管員物流專員確認(rèn)發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用物流專員售后部門登記換貨臺帳售后部門說明1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進(jìn)行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報(bào)表數(shù)據(jù)采集；1322三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程13221三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1322業(yè)務(wù)名稱三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期三包機(jī)補(bǔ)差價(jià)開始財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票結(jié)束財(cái)務(wù)科憑證處理1財(cái)務(wù)科銷售出庫單2財(cái)務(wù)科核銷3413222三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1321業(yè)務(wù)名稱三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人財(cái)務(wù)人員收價(jià)差開銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板作憑證財(cái)務(wù)科說明銷售發(fā)票與銷售出庫單商品使用特殊商品換貨補(bǔ)差，銷售發(fā)票使用普通發(fā)票，紅字表示分公司補(bǔ)客戶價(jià)差，藍(lán)字表示客戶補(bǔ)分公司價(jià)差。1323三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程13231三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1323業(yè)務(wù)名稱三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期13232三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1313業(yè)務(wù)名稱三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人三包機(jī)換貨開始售后換貨統(tǒng)計(jì)表結(jié)束財(cái)務(wù)科憑證處理1物流專員調(diào)撥單（周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入收入倉位）2物流專員根據(jù)售后換貨統(tǒng)計(jì)表在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員調(diào)撥單處理過程中，周轉(zhuǎn)機(jī)只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入收入倉位。財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明該調(diào)撥單同時(shí)相當(dāng)于一張出庫單與一張入庫單。1324等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程13241等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1324業(yè)務(wù)名稱等級品入庫處理業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期等級品入庫開始售后產(chǎn)品定級物流專員調(diào)撥單結(jié)束財(cái)務(wù)科憑證處理售后定級統(tǒng)計(jì)表23413242等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1314業(yè)務(wù)名稱等級品入庫處理業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人售后部門產(chǎn)品定級售后部門售后部門統(tǒng)計(jì)已定級商品售后部門物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明1、調(diào)撥單以待處理品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即待處理品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；1325售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)流程13251售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1325業(yè)務(wù)名稱售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)開始物流部倉管員物流部調(diào)撥單（售后調(diào)入）售后售后要貨申請倉庫發(fā)貨售后部門登記庫存臺帳結(jié)束23113252周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1321業(yè)務(wù)名稱周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)發(fā)貨證明單發(fā)貨物物流專員倉管員物流專員確認(rèn)發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用物流專員售后部門登記換貨臺帳售后部門說明1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用，月末根據(jù)換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進(jìn)行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報(bào)表數(shù)據(jù)采集；133售后收銷售退貨代管處理流程1331售后收銷售退貨代管處理流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1331業(yè)務(wù)名稱售后收銷售退貨代管處理流程功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期退貨代管開始代管物資入庫單驗(yàn)收入庫售后售后12退貨申請分公司結(jié)束代管物資出庫單產(chǎn)品定級售后售后3413311售后收銷售退貨代管處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號1331業(yè)務(wù)名稱售后收銷售退貨代管處理流程編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人售后根據(jù)已審核后退貨申請，對退回產(chǎn)品驗(yàn)收入庫售后售后驗(yàn)收入庫后，在倉存管理中錄入代管物資入庫單售后售后對產(chǎn)品進(jìn)行定級售后售后產(chǎn)品定后，在倉存管理中錄入代管物資出庫單售后14其他業(yè)務(wù)141總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程1411總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號141業(yè)務(wù)名稱總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期總部直發(fā)銷售業(yè)務(wù)開始客服專員財(cái)務(wù)科收款入帳申請總部發(fā)貨12財(cái)務(wù)科銷售出庫單（根據(jù)申請單開銷售出庫單）營銷總部發(fā)貨2分公司3財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票（根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成）啟下頁修改銷售出庫單及銷售發(fā)票財(cái)務(wù)科發(fā)票日期修改至下月啟下頁月末客戶收貨確認(rèn)N客服專員錄入銷售出庫單（差異部分）Y客服專員與原銷售現(xiàn)庫單一起關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票（刪除原銷售發(fā)票）物流專員客戶收貨匯總表營銷總部開發(fā)票5468啟下頁承上頁物流專員采購收貨單4財(cái)務(wù)科錄入采購發(fā)票財(cái)務(wù)科憑證處理（包括采購與銷售兩方面業(yè)務(wù)的憑證）結(jié)束財(cái)務(wù)科核銷（包括采購與銷售兩方面業(yè)務(wù)的核銷）9承上頁81412總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號141業(yè)務(wù)名稱總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人分公司收款后向營銷總部申請發(fā)貨客服專員財(cái)務(wù)人員根據(jù)發(fā)貨申請單在銷售管理中錄入銷售出庫單，并同時(shí)關(guān)聯(lián)財(cái)務(wù)科生成銷售發(fā)票總部根據(jù)分公司申請發(fā)貨，分公司確認(rèn)總部發(fā)貨后，修改原銷售出庫財(cái)務(wù)科單及銷售發(fā)票財(cái)務(wù)人員根據(jù)客戶實(shí)收數(shù)錄入差額銷售出庫單，同時(shí)刪除原銷售發(fā)票，財(cái)務(wù)科重新將原銷售出庫單與差額出庫單一起關(guān)聯(lián)生成新的銷售發(fā)票同時(shí)在采購系統(tǒng)中錄入采購收貨單。月未客戶仍未進(jìn)行收貨確認(rèn)，修改銷售發(fā)票日期至下月財(cái)務(wù)科物流專員統(tǒng)計(jì)總部直發(fā)客戶匯總表報(bào)營銷總部物流專員財(cái)務(wù)人員錄入采購發(fā)票財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核銷（包括采購與銷售兩方面業(yè)務(wù)）財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證財(cái)務(wù)科說明總部直發(fā)客戶銷售對于分公司而言同時(shí)產(chǎn)生發(fā)銷售與采購兩方面業(yè)務(wù)142分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程1421配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù)14211配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1421業(yè)務(wù)名稱配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖功能域倉存管理編制X日期20010530審核日期配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)開始結(jié)束調(diào)撥單（調(diào)入配送倉）倉庫發(fā)庫物流專員物流專員12配送要貨申請分公司14212配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1421業(yè)務(wù)名稱配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核日期序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人倉庫根據(jù)已審核后的配送申請發(fā)貨物流專員倉管員物流專員確認(rèn)發(fā)貨后在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員1422配送銷售業(yè)務(wù)14221配送銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號1421業(yè)務(wù)名稱配送銷售業(yè)務(wù)功能域銷售管理編制X日期20010530審核日期配送銷售業(yè)務(wù)開始客戶收貨清單客服專員銷售出庫單財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票2財(cái)務(wù)科核銷433114222配送銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號1422業(yè)務(wù)名稱配送銷售業(yè)務(wù)編制X日期20010530審核