CWCK/BD01公司各類單項資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項有關(guān)部門財務(wù)會計部相關(guān)系統(tǒng)總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事長5萬元以下審核審核核準(zhǔn)審批固定資產(chǎn)購置5萬元以上審核審核核準(zhǔn)審批50萬以下審核審核審批核準(zhǔn)50萬200萬以下審核審核審核核準(zhǔn)審批貨款支付200萬以上審核審核審核核準(zhǔn)審批審批10萬以下審核審核審批核準(zhǔn)10萬50萬審核審核審核核準(zhǔn)審批定金付款50萬以上審核審核審核核準(zhǔn)審批審批100萬以下審核審核審批100萬300萬以下審核審核核準(zhǔn)審批對內(nèi)300百萬以上審核審核審核審批擔(dān)保貨款對外審核審核審核審批50萬以下審核審批50萬100萬以下審核核準(zhǔn)審批下屬單位借款100萬以上審核核準(zhǔn)審批1000元以下審批審核1000元2000元以下審核審核審批行政費(fèi)2000元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批400元以下審核審核審批核準(zhǔn)總部業(yè)務(wù)招待費(fèi)400元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批3000元以下審核審核審批核準(zhǔn)3000元1萬元以下審核審核審核核準(zhǔn)審批差旅費(fèi)1萬元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批審批5000元以下審批審核核準(zhǔn)5000元1萬元以下審核審核審批核準(zhǔn)報紙雜志、POP廣告等1萬元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批2萬元以下審批審核核準(zhǔn)2萬元10萬元以下審核審核審批核準(zhǔn)10萬元30萬元以下審核審核審核核準(zhǔn)審批電視廣告30萬元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批審批3000元以下審批審核核準(zhǔn)3000元5000元以下審核審核審批核準(zhǔn)廣告促銷費(fèi)用電臺廣播5000元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批5000元以下審核審核審核核準(zhǔn)審批削價處理商品損失5000元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批800元以上1萬元以下審核審核審核核準(zhǔn)審批1萬元以上審核審核審核核準(zhǔn)審批醫(yī)藥費(fèi)開支工傷審核審核審核核準(zhǔn)審批對外捐款贊助審核核準(zhǔn)審批對外單位或私人借款審核核準(zhǔn)審批2說明一、上表所指“以下”均含本數(shù)。二、以上單項資金使用系指預(yù)算內(nèi)開支。單項資金預(yù)算外開支的審核與核準(zhǔn)按相應(yīng)規(guī)定辦理，審批則以超支部分占預(yù)算內(nèi)金額的百分比為基礎(chǔ)，20（含）以內(nèi)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)，20以上的由董事長批準(zhǔn)。三、審批權(quán)限分三類1審核指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。2審批指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)。3核準(zhǔn)指各級財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。四、審批順序先下級，后上級；先定性審批，后集中標(biāo)準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報財務(wù)線按表中所標(biāo)號的順序即可。若遇有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請有關(guān)人員追認(rèn)。3CWCK/BD03繳款單編號年月日交款單位百十萬千百十元角分總計金額（大寫）摘要卷別把數(shù)金額卷別把數(shù)金額百元二元五十元一元十元角五元分（收款單位章）繳款人復(fù)核出納注本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)會計室留存，第二聯(lián)返繳款人，第三聯(lián)由繳款人報繳款單位財會室。4CWCK/BD09現(xiàn)金申領(lǐng)單年月日申領(lǐng)部門申領(lǐng)人申領(lǐng)日期申領(lǐng)事由申領(lǐng)金額（大寫）說明事項董事長總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)會計部經(jīng)理注本單由會計室使用并管理。5CWCK/BD05借款單年月日借款部門借款人使用部門款項類別現(xiàn)金支票支票號碼借款用途及理由借款金額大寫還款方式批準(zhǔn)人財務(wù)核準(zhǔn)財務(wù)審核部門審核附件張備注注本單由會計室使用并管理。6CWCK/BD08支票使用登記薄年月日支票號碼銀行名稱支票金額用途到期日開具人使用人備注7CWCK/BD06差旅費(fèi)報銷單報銷部門年月日附單據(jù)張姓名職務(wù)出差事由起日止日起訖地點項目張數(shù)金額項目天數(shù)金額火車費(fèi)途中補(bǔ)助汽車費(fèi)住勤補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)夜間乘車住宿費(fèi)其它郵電費(fèi)小計小計合計（大寫）仟佰拾元角分批準(zhǔn)財務(wù)核準(zhǔn)財務(wù)審核部門審核注本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)會計室留存，第二聯(lián)報銷部門留存，由報銷部門指定人員據(jù)以登記本部門費(fèi)用開支。8CWCK/BD04票據(jù)交接清單編號年月日合計金額票據(jù)號碼票據(jù)名稱單位（張）百十萬千百十元角分合計（大寫）佰拾萬仟佰拾元角分移交人接收人注本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)會計室留存，第二聯(lián)返移交人，第三聯(lián)由移交人報移交單位財會室。9CWCK/BD11盤點人員編組表年月日經(jīng)管部門盤點項目盤點日期盤點人會點人監(jiān)點人備注批準(zhǔn)審核制表說明本表由財務(wù)會計部經(jīng)理編制，財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。財務(wù)會計部、會計室各留存一份，其余分報本表中各經(jīng)管部門和總經(jīng)理。10CWCK/BD21固定資產(chǎn)盤點表使用部門年月日固定資產(chǎn)盤盈盤虧財產(chǎn)編號名稱規(guī)格廠牌單位登記卡數(shù)量盤點數(shù)量數(shù)量金額數(shù)量金額備注使用部門負(fù)責(zé)人會點人盤點人制單注本單一式兩聯(lián)第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)報會計室。11CWCK/BD18固定資產(chǎn)增加單財產(chǎn)編號年月日資產(chǎn)成本記錄中文名稱取得日期設(shè)備內(nèi)容數(shù)量取得成本英文名稱數(shù)量規(guī)格型號取得金額廠牌耐用年限存放地點月折舊額附屬設(shè)備合計備注財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人使用部門負(fù)責(zé)人會計室主管經(jīng)辦人制單注本單一式三聯(lián)第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)交會計室，第三聯(lián)交使用部門，12CWCK/BD22固定資產(chǎn)登記卡總帳科目本卡編號明細(xì)科目設(shè)卡日期年月日財產(chǎn)編號中文名稱抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型號解除日期廠牌號碼險別購置日期承保公司購置金額保單號碼存放地點投保日期耐用年限費(fèi)率月折舊額抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險記錄保險費(fèi)附屬設(shè)備備注移動情形年月日使用部門用途保管員年月日使用部門用途保管員注新卡由財會部門填制，填制完畢后轉(zhuǎn)財產(chǎn)管理部門留存并管理。13CWCK/BD22固定資產(chǎn)登記卡總帳科目本卡編號明細(xì)科目設(shè)卡日期年月日財產(chǎn)編號中文名稱抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型式解除日期廠牌號碼險別購置日期承保公司購置金額保單號碼存放地點投保日期耐用年限費(fèi)率名稱保險費(fèi)規(guī)格附屬設(shè)備數(shù)量抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險記錄備注資產(chǎn)價值日期憑單號碼摘要單位數(shù)量借方貸方余額每月折舊額移動情況折舊提列情況年月日使用部門用途保管員年月日本期提列數(shù)截止本期累計數(shù)資產(chǎn)凈值備注填表注意事項1本卡適用于機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)電性什項設(shè)備，新卡之填寫由財務(wù)部門填制。2本卡編號由保管卡片單位自編。3附屬設(shè)備欄應(yīng)填名稱、規(guī)格及數(shù)量。4折舊提列情況欄的填寫A日期寫開始填列的日期，以后各年度如無變更則填該年之元月一日，年中增減時另行填寫變動提列之開始日期。B本期提列為以會計年度為準(zhǔn)，如期中有所變動時可分填幾行。C資產(chǎn)凈值為資產(chǎn)價值余額減截止本期累計后之余額。14CWCK/BD27固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單財產(chǎn)編號年月日中文名稱數(shù)量購置日期英文名稱耐用年限規(guī)格型號附屬設(shè)備已使用年數(shù)已折舊金額殘余價值移前用途（移出單位）移后用途（移入單位）月折舊額移出存放地點移入備注移入移入總經(jīng)理財務(wù)部門移出管理部門移出移入部門移出部門注本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存（如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財產(chǎn)管理部門），第二聯(lián)交財務(wù)會計部（如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財會部門），第三聯(lián)交移入部門，第四聯(lián)交移出部門。15CWCK/BD19固定資產(chǎn)減損單財產(chǎn)編號年月日中文規(guī)格存放地點耐用年限名稱英文廠牌用途已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得價值已提折舊帳面殘值估計廢品價值減損原因處理費(fèi)用實際損失額審計意見抵押行庫保險單號碼處理辦法月折舊額總經(jīng)理財務(wù)核準(zhǔn)系統(tǒng)總監(jiān)財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人財務(wù)審核使用部門負(fù)責(zé)人物資管理員使用人或保管人注本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)交會計室，第三聯(lián)使用部門存查，第四聯(lián)如減損財產(chǎn)繳庫，則本聯(lián)由物資管理員保管，如未能繳庫，由財產(chǎn)管理部門暫為保管。16CWCK/BD26固定資產(chǎn)出售比價單使用部門附屬設(shè)備名稱廠牌規(guī)格購置日期單位數(shù)量耐用年限已使用年限原價廠商已提折舊單價凈值總價比價記錄有關(guān)要求備注總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)會計部財產(chǎn)管理部門經(jīng)辦人注本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)由招商比價部門自存，第二聯(lián)送財務(wù)會計部，第三聯(lián)送財產(chǎn)管理部門。17CWSJ/BD02審計通知單日常定期不定期年月日審計對象審計日期審計內(nèi)容配合事項董事長總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)審計監(jiān)察部經(jīng)理制單注本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)審計監(jiān)察部留存，第二聯(lián)送達(dá)審計對象。18CWCK/BD17資金差異報告表編制單位（部門）年月日單位千元實際數(shù)預(yù)計數(shù)比較增減項目金額金額金額差異原因說明填表說明凡實際數(shù)與預(yù)計數(shù)比較，每項差異在10（含）以上者，均由資料提供部門就上月份數(shù)填列差異說明。審核制表19CWCK/BD16資金來源運(yùn)用比較表編制單位（部門）年月日單位千元實際數(shù)預(yù)計數(shù)比較增減數(shù)實際累計數(shù)實際數(shù)預(yù)計數(shù)比較增減數(shù)實際累計數(shù)項目金額金額金額金額項目金額金額金額金額土地及房屋機(jī)器設(shè)備期初現(xiàn)金結(jié)存什項設(shè)備材料支出現(xiàn)銷收入預(yù)付定金外協(xié)加工勞務(wù)收入借款償還薪資退稅收入制造費(fèi)用銷售費(fèi)用票據(jù)兌現(xiàn)管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用財務(wù)收入其他支出其他收入收入小計支出小計期末現(xiàn)金結(jié)存合計資金剩余或短缺資金調(diào)度說明事項調(diào)度對象期初金額本期借入本期償還期末金額增減同業(yè)往來長期借款短期借款貼現(xiàn)借款信用借款抵押借款銀行透支私人借款借入款項小計合計審核制表20CWCK/BD15資金來源運(yùn)用預(yù)計表編制單位（部門）年月日單位千元月月月月月月項目金額金額金額項目金額金額金額說明事項土地及房屋機(jī)器設(shè)備現(xiàn)銷收入什項設(shè)備材料支出勞務(wù)收入預(yù)付定金外協(xié)加工退稅收入借款償還薪資票據(jù)兌現(xiàn)制造費(fèi)用銷售費(fèi)用財務(wù)收入管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用營業(yè)外收入其他支出其他收入收入支出合計合計資金剩余或短缺審核制表21CWCK/BD14銀行短期借款明細(xì)表編制單位（部門）截止日期年月日單位千元序號貸款銀行貸款種類貸款額度利息年率期限已動用額度尚可動用額度備注審核制表22CWCK/BD10比價單編號年月日采購申請單號尋價單號采購物品名稱供應(yīng)廠商電話廠商報價單價元備注出廠價批發(fā)價零售價平均價比價結(jié)果評價人簽字/日期比價員注本單一式兩聯(lián)，一聯(lián)比價員自留，以備參考。一聯(lián)報評價部門，對照實際采購價格分析并簽署意見，然后報采購價格批準(zhǔn)人之上級。23CWCK/BD02請款單申請部門年月日項目驗收日期客戶名稱付款摘要金額付款條件憑證備注批準(zhǔn)財務(wù)核準(zhǔn)財務(wù)審核部門審核申請人注本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)申請部門自存，第二聯(lián)交財務(wù)會計部。24CWCK/BD25閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表制表日期年月日帳面價值使用情況（年限）財產(chǎn)編號名稱規(guī)格廠牌數(shù)量單位總價已提折舊凈值取得耐用已使用閑置原因擬處理意見批準(zhǔn)財務(wù)審核財產(chǎn)管理部門審核制表CWCK/BD20固定資產(chǎn)增減表固定資產(chǎn)類別統(tǒng)計日期年月日至年月日制表日期年月日本季增加本季減少會計科目財產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格增減原因單位數(shù)量金額耐用年限月折舊額數(shù)量金額耐用年限已提折舊月折舊額備注財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人經(jīng)辦財會部門負(fù)責(zé)人經(jīng)辦注本表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存，第二聯(lián)財會部門留存。26CWCK/BD12盤點盈虧報告年月日盤盈盤虧差異原因部門類別品名及規(guī)格型號單位單價帳面數(shù)量盤點數(shù)量數(shù)量金額數(shù)量金額說明對策審計監(jiān)察部經(jīng)理審核制表CWSJ/BD01月度審計工作計劃年月份制表日期年月日審計類別審計日期日常定期不定期審計對象審計項目估計數(shù)量抽樣數(shù)量起止審計人員會同人員備注汪本表一式三份，一份審計監(jiān)察部留存，另兩份分報總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。批準(zhǔn)審核制表28CWCK/BD23房屋登記卡房屋名稱設(shè)卡日期年月日基地座落省市縣街（路）號用途使用單位門牌保存登記建物附表年月日來源年月日（接收）（購置）（自建）屋頂屋架墻壁地面建筑日期執(zhí)照字號年月日字號耐用年數(shù)原始總值式樣1水泥瓦2石棉瓦3鐵皮4水泥平頂5水泥圓頂61木架2鋼架34561木造2磚造3加強(qiáng)磚號4鋼骨磚號5鋼筋混造61水泥地2地板3大理石4原地面56層次平方米名稱平方米備注基層二層三層四層五層建筑物標(biāo)示建筑面積合計附屬建筑物年月日摘要增值減損已提折舊額凈值產(chǎn)值變動CWCK/BD24土地登記卡設(shè)卡日期年月日座落省市（縣）原所有權(quán)人地號街（路）號新地名街（路）號購置日期年月日地目平方米所有權(quán)狀字號土地標(biāo)示等則面積畝所有權(quán)記錄土地使用現(xiàn)狀土地成本地價稅租賃（編號）付款日期摘要金額年期評價總額稅率本稅總稅額所有人核準(zhǔn)文號土地款期限每月租金契稅起訖每平米小計本期租金印花稅登記費(fèi)土地改良費(fèi)地上物補(bǔ)償合計收件登記申請注銷登記權(quán)利人姓名住址登記原因日期字號日期字號存續(xù)期間證明書字號設(shè)定日期日期字號他項權(quán)利設(shè)定登記3