1、國際進出口貿易的融資方式一、進口貿易融資：1、開證額度開證額度是指銀行為幫助進口商融通資金而對一些資信較好、有一定清償能力的進口商，根據(jù)其提供的質押品和擔保情況，核定的一個相應的開證額度。進口商在每次申請開證時可獲得免收或減收開證保證金的優(yōu)惠。對外開立信用證后，對開證行來說就形成了一筆或有負債，只要出口商提交的單據(jù)滿足信用證的規(guī)定和要求，開證行就要承擔第一性的付款責任。由于開證行代進口商承擔了有條件的付款責任，因此銀行在受理進口方開證申請時，均把開立信用證視為一種授信業(yè)務。沒有開證額度的進口商申請開立信用證時要收取100%的保證金。進口商申請開證時，銀行除審查其開證額度是否足夠外，為維護銀行信

2、譽和資金安全，通常還要重點審查貨物的性質及變現(xiàn)能力、貨物保險、物權單據(jù)的控制等情況。如發(fā)現(xiàn)申請書中的開證條款對銀行和進口商利益形成了潛在的威脅，銀行有權要求進口商加入一些保護性條款或拒絕受理開證申請。開證額度是銀行對進口商提供的開證保證金比例的融資，即期信用證項下必須付款贖單，遠期信用證項下，銀行將實施貨物監(jiān)管。2、信托收據(jù)(TRUSTRECEIPT)就是進口人借單時提供一種書面信用擔保文件，用信托收據(jù)來表示愿意以代收行的受托人身份代為提貨、報關、存?zhèn)}、保險、出售并承認貨物所有權仍屬于銀行。貨物售出后所得的貨款，應于匯票到期時交銀行.這是代收行自己向進口人提供的信用便利，而與出口人無關。因此，

3、如代收行借出單據(jù)后，匯票到期不能收回貨款，則代收行應對委托人負全部責任。因此采用這種做法時，必要時還要進口人提供一定的擔保或抵押品后，代收銀行才肯承做.但如果出口人指示代收行借單，就是由出口人主動授權銀行憑信托收據(jù)借給進口人，即所謂遠期付款交單憑信托收據(jù)借單(D/P-T/R)方式，也就是進口人在承兌匯票后可以憑信托收據(jù)先行借單提貨，日后如果進口人在匯票到期進拒付，則與銀行無關，應由出口人自己承擔風險。這種做法的性質與承兌交單相差無幾，因此，使用時必須特別慎重3、擔保提貨提貨擔保是指進口商開出信用證后，但有時因航程過短，貨比單據(jù)先到，為了能及時提貨用于生產銷售并免付高額滯倉費，客戶可要求銀行為其

4、開出提貨擔保書，交承運人先行提貨，待正本提單收到后向承運人換回提貨擔保書的一種擔保業(yè)務?？蛻糁恍璞ＷC日后及時補交正本提單，并負責繳付船公司的各項應收費用及賠償由此而可能遭受的損失，即可由銀行單獨或與客戶共同向船公司出具書面擔保，請其憑以先行放貨。提貨擔保占用授信額度一般僅限于信用證項下使用。進口商辦理提貨擔保，必須向銀行提交提貨擔保申請書、船公司到貨通知、致船公司的預先提貨保證書、以及提單和發(fā)票等的復印件。銀行對上述文件進行審核，以確保所指貨物確屬該信用證項下的貨物。申請人還應在提貨擔保申請書上保證承擔船公司所收一切費用和賠償可能由此遭受的一切損失。在與日本、韓國和東南亞等近洋地區(qū)的進口貿易中

5、，由銀行出具提貨擔保的情況比較普遍。隨著航運業(yè)的不斷發(fā)展，這些地區(qū)的運輸時間越來越短，航程一般在2-7天，經(jīng)常發(fā)生貨物先于單據(jù)到達進口地的情況。提貨擔保其實是開證行出具的一種保函，開證行作為擔保人承擔保函項下保證人所面臨的一切風險。因此，銀行出具提貨擔保后，要求申請人對于事后收到的信用證項下的單據(jù)，無論有無不符點，均不得拒付。同時，銀行要求信用證規(guī)定受益人提交全套海運提單，對于部分正本提單直接寄進口商或銀行不能控制貨權的信用證不予辦理提貨擔保。有的銀行還要求進口商出具信托收據(jù)，具體說明在贖單之前貨物所有權歸銀行，并負責賠償銀行可能遭受的一切損失。提貨擔保限于開立的信用證項下的商品進口?？蛻繇毺?/p>

6、供提貨擔保申請書及相關資料，如發(fā)票、提單副本等。審核通過后，銀行將提貨擔保保函交客戶提貨?？蛻裟玫秸咎釂魏?，以提單正本換回銀行提貨擔保保函返還銀行。4、進口押匯因為進口商通過信用保證文件的開立，可以延長付款期限，不必在出口商發(fā)貨之前支付貨款，即使在出口商發(fā)貨后，也要等到單據(jù)到達自己手中才履行付款義務。這樣，進口商減少了資金占用的時間。同時，出口商愿意接受這種延長付款期限，是以開證行保證到期付款為條件的。因此，進口押匯1是開證行向進口商提供的一種資金融通。5、進口代收押匯進口代收押匯是指代收行在收到出口商通過托收行寄來的全套托收單據(jù)后，根據(jù)進口商提交的押匯申請、信托收據(jù)和押匯協(xié)議，先對外支付并

7、放單，進口商憑單提貨，用銷售后的貨款歸還代收行押匯本息。6、進口匯款融資進口匯出款融資是指采用匯款方式結算的、進口合同規(guī)定貨到付款的國際貿易項下進口貨物到港后，根據(jù)申請人的書面申請，銀行為其支付給國外出口商的部分或全部應付貨款提供的短期資金融通，并按約定利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務。進口匯出款融資的期限最長不超過三個月。二、由口貿易融資：1、打包放款：是出口商以國外開來的信用證正本及相關銷售合同作為抵押品，申請用于該信用證項下出口商品的進貨、備料、生產、裝運金額為信用證總額的40%80%,期限為信用證效期后21天，申請商必須將信用證下單據(jù)交給貸款銀行敘做出口押匯或收妥結匯。押匯行對出口商事

8、前應做信用調查，出口商應做出到期不能回收貨款時由其如期還款的承諾。打包放款也是一種常見的小額短期貸款，涉及的金額較押匯大，是交單前的融資業(yè)務，融資的期限也較長，貸款被挪用的風險比押匯大，適合業(yè)務穩(wěn)定、有一定經(jīng)濟實力的企業(yè)。打包放款與出口押匯的區(qū)別：打包放款出口押匯1 .打包放款僅以信用證為抵押2 .貨物裝運之前3 .手續(xù)簡單4 .?？顚Ｓ? .信用證在內的全套出口單據(jù)2 .貨物裝運之后3 .手續(xù)復雜4 .用款自由安排2、出口押匯：是以出口商的匯票或單據(jù)作為押匯行的抵押品，由押匯行墊款由票面金額扣減息的凈額付給出口商，然后將抵押品的匯票或單據(jù)寄至開證行向其收取貨款歸墊，包括信用證D/P跟單托收出

9、口押匯是最常見的融資種類，相關業(yè)務涉及的金額小，筆數(shù)多，因為保留追索權，對于押匯行所承擔的風險并不大適用的企業(yè)范圍較廣，即使是實力不太強但業(yè)務穩(wěn)定也可續(xù)做出口信用證押匯申請出口押匯應具備的條件:1 .經(jīng)工商機關或主管機關核準登記，具有訂立履行本項業(yè)務項下合同的資格和能力，具有進出口經(jīng)營權和貨物出口手續(xù)2 .具有良好信譽和資質，有良好記錄3 .長期良好的出口收匯經(jīng)營業(yè)績，能保持穩(wěn)定的出口收匯業(yè)務量或其他資金流入4 .貿易背景正式、出口業(yè)務手續(xù)齊全申請出口押匯應提交的材料：1 .出口商基本資料2 .國外銀行開來的正本信用證3 .信用證要求的全套單據(jù)4 .出口押匯業(yè)務（信用證項下）申請書；5 .要求

10、提供的其他材料申請出口押匯的業(yè)務流程：1 .出口商憑進口方銀行發(fā)來的信用證發(fā)出貨物2 .按照信用證要求制作單據(jù)3 .以單據(jù)為抵押，同時提供信用證正本、出口銷售合同、銀行要求的其他資料4 .出口商向銀行提出融資要求5 .銀行對出口商情況進行審查6 .簽訂出口押匯合同7 .出口商受到進口商貨款后到外管局辦理收匯核銷8 .出口商向銀行清償貸款押匯金額、幣種、利率和期限：1 .金額一一不超過彳t用證金額的90%2 .幣種一一銀行接受的可自由兌換的貨幣3 .利率一一按銀行利率管理規(guī)定，一般按照國際金融市場的狀況、申請行籌資成本、開證行資信風險等因素確定，如率一般按倫敦UBOR香港HBOR一個月期利率加0

11、.5%1.5%,或按外匯流動資金貨款利率計收。4 .期限一一原則上不超過180天，即期信用證押匯不超過20天，遠期信用證押匯根據(jù)信用證條款加以規(guī)定。付款擔保屬于銀行信用，風險小出口托收押匯申請出口押匯應具備的條件:1 .經(jīng)工商機關或主管機關核準登記，具有訂立履行本項業(yè)務項下合同的資格和能力，具有進出口經(jīng)營權和貨物出口手續(xù)2 .具有良好信譽和資質，有良好記錄3 .長期良好的出口收匯經(jīng)營業(yè)績，能保持穩(wěn)定的出口收匯業(yè)務量或其他資金流入4 .貿易背景正式、出口業(yè)務手續(xù)齊全5 .提供抵押、質押或擔保6 .按銀行要求提供財務報表與貸款使用情況的資料申請出口押匯應提交的材料:1 .出口商基本資料2 .出口合

12、同、結算記錄、托收賬項下的全套單據(jù)3 .出口押匯業(yè)務申請書；4 .要求提供的其他材料申請出口押匯的業(yè)務流程：1 .發(fā)出貨物后取得相關單據(jù)2 .向銀行提交單據(jù)、委托代為收款并提出融資額度申請3 .銀行受理并審查4 .簽訂最高額擔保合同5 .逐筆申請6 .發(fā)放貸款7 .收回貨款后還貸押匯金額、幣種、利率和期限：1 .金額一一不超過托收金額的90%2 .幣種人民幣或外幣3 .利率一一按銀行利率管理規(guī)定，一般按照國際金融市場的狀況、申請行籌資成本、開證行資信風險等因素確定，如率一般按倫敦UBOR香港HIBOR一個月期利率加0.5%1.5%,或按外匯流動資金貨款利率計收4 .期限一一根據(jù)貿易背景和結算周

13、期，原則上不超過180天付款取決于商業(yè)信用，風險大(1)押匯金額最高為匯票金額的90%,一般采用預扣利息方式，即押匯金額-押匯利息(2)即期信用證的押匯利息=(押匯金額W甲匯利率W甲匯天數(shù))/360天3、賣方遠期信用證：賣方承擔遠期匯票貼現(xiàn)利息的信用證，這是一般正統(tǒng)的遠期信用證。4、福費廷：即包買票據(jù)，指商業(yè)銀行或銀行的附屬機構，從出口商那里無追索權地貼現(xiàn)已被進口商承兌，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票。包買銀行必須承擔原出口商所承擔的諸如商業(yè)信用風險、國家風險、匯價風險、利率風險、資金轉移風險等所有風險。福費廷涉及的金額大、分期付款方式且期限長、費用高，適用的企業(yè)必須是實力雄厚，

14、信譽良好，國外付款銀行也需具有較高等級，銀行業(yè)務人員要精通國際結算條例。5、保理業(yè)務：是保理商為國際貿易記賬賒銷方式提供出口貿易融資、銷售賬務處理、銷售應收賬款及買方信用擔保合為一體的金融服務。記賬賒銷方式是指買賣之間在要求付款前進行貨物生產和交付的一項約定，它規(guī)定在將來的某一特定日期付款，買方不需開出任何可流通的文件表明其法律承諾，賣方相信在約定的付款到期日，他能夠得到付款。保理業(yè)務包括：出口貿易融資，保理商為出口商裝運的商品融通資金，對有關物權或債權有充分的權利，故融資風險小，時間短,對于保理商有利；銷售賬務處理，保理商收到出口商提交的銷售發(fā)票后，在電腦中對此筆賬務承擔財務工作；收取應收賬

15、款，即保理商承擔起銷售中的收款環(huán)節(jié)；買方信用擔保，保理商要對進口商的債務逐一核定，預先評估信用額度。在執(zhí)行保理合同時，要根據(jù)每一進口商的資信變化情況、收款考核實績和出口商的業(yè)務需要，定期或經(jīng)常為每個進口商核準或調整信用額度。保理商只對已核準的應收賬款服務,對因進口商無力支付而導致的壞款，保理商在已核準的應收賬款范圍內承擔賠償責任。保理商承擔了信用額度內的收匯風險，亦承擔了審單風險；由于涉及到對客戶的應收、應付賬款的管理，保理商對進出口商的客源、業(yè)務的穩(wěn)定性、收匯率、商業(yè)信用、經(jīng)營特點都會有較深入的了解，易于把握相應融資風險。人與人之間的距離雖然摸不著，著不見，但的的確確是一桿實實在在的秤。真與

16、假，善與惡，美與丑，盡在秤桿上可以看出；人心的大小，胸懷的寬窄，撥一撥秤坨全然知曉。人與人之間的距離，不可太近。與人太近了，常?？慈瞬磺?。一個人既有優(yōu)點，也有缺點，所謂人無完人，金無赤足是也。初識時，走得太近就會模糊了不足，寵之；時間久了，原本的美麗之處也成了瑕疵，嫌之。與人太近了，便隨手可得，有時得物，據(jù)為己有，太過貪財；有時得人，為己所用，也許貪色。貪財也好，貪色亦罷，都是一種貪心。與人太近了，最可悲的就是會把自己丟在別人身上，找不到自己的影子，忘了回家的路。這世上，根本沒有零距離的人際關系，因為人總是有一份自私的，人與人之間太近的距離，易滋生事端，恩怨相隨。所以，人與人相處的太近了，便漸

17、漸相遠。人與人之間的距離也不可太遠。太遠了，就像放飛的風箏，過高斷線。太遠了，就像南徙的大雁，失群哀鳴。太遠了，就像失聯(lián)的旅人，形單影只。人與人之間的距離，有時，先遠后近；有時，先近后遠。這每次的變化之中，總是有一個難以忘記的故事或者一段難以割舍的情。有時候，人與人之間的距離，忽然間近了，其實還是遠；忽然間遠了，肯定是傷了誰。人與人之間的距離，如果是一份信箋，那是思念；如果是一個微笑，那是寬容；如果是一句問候，那是友誼；如果是一次付出，那是責任。這樣的距離，即便是遠，但也很近。最怕的，人與人之間的距離就是一句失真的讒言，一個不屑的眼神，一疊誘人的紙幣，或者是一條無法逾越的深谷。這樣的距離，即便

18、是近，但也很遠。人與人之間最美的距離，就是不遠不近，遠中有近，近中有遠，遠而不離開，近而不相丟。太遠的距離，只需要一份寬容，就不會走得太遠而行同陌人；太近的距離，只需要一份自尊，就不會走得太近而丟了自己。不遠不近的距離，多像一朵艷麗的花，一首悅耳的歌，一首優(yōu)美的詩。人生路上，每個人的相遇、相識，都是一份緣，我們都是相互之間不可或缺的伴。人與人之間的距離雖然摸不著，著不見，但的的確確是一桿實實在在的秤。真與假，善與惡，美與丑，盡在秤桿上可以看出；人心的大小，胸懷的寬窄，撥一撥秤坨全然知曉。人與人之間的距離，不可太近與人太近了，常常看人不清。一個人既有優(yōu)點，也有缺點，所謂人無完人，金無赤足是也。初識時，走得太近就會模糊了不足，寵之；時間久了，原本的美麗之處也成了瑕疵，嫌之。與人太近了，便隨手可得，有時得物，據(jù)為己有，太過貪財