1、2022年機(jī)關(guān)單位會(huì)計(jì)出納上半年總結(jié)_年上半年以來(lái)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)各核算單位的通力配合，通過(guò)全體人員的共同努力，集中核算的區(qū)直機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位達(dá)_家，實(shí)際核算包括各單位工會(huì)賬在內(nèi)的_套賬，收支總額_億元，開出的撥款通知書、轉(zhuǎn)賬支票、電匯單等共22，_張，拒付假_和不規(guī)范票據(jù)1，057單（同比降低_%），拒付金額13，362，_元（同比降低_%），嚴(yán)把支出關(guān)，嚴(yán)肅了收支兩條線等相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為區(qū)直行政事業(yè)單位財(cái)政性資金的安全運(yùn)作提供了有效保障。一、與_年的賬務(wù)順利承接（一）完成_年度部門決算工作_年部門決算與以往相比變化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部

2、收支，數(shù)據(jù)真實(shí)，內(nèi)容完整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完成了這項(xiàng)工作。（二）應(yīng)用新的會(huì)計(jì)科目、報(bào)表體系今年財(cái)政正式啟動(dòng)了_年新政府收支分類改革工作，對(duì)我們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容，對(duì)原有的功能分類和經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過(guò)程中，我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形式，讓主管會(huì)計(jì)對(duì)新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解，較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會(huì)計(jì)做賬方法，規(guī)范了新科目的運(yùn)用。（三）逐步取消手工輔助賬一是取消財(cái)政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會(huì)計(jì)的財(cái)政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財(cái)政專戶款”下設(shè)明細(xì)

3、科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情況。二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。運(yùn)用新軟件對(duì)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重復(fù)式支出核算”功能，對(duì)任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，可以進(jìn)行細(xì)化的功能核算、經(jīng)濟(jì)核算，可以直接在基本賬務(wù)上對(duì)每一筆收支可同時(shí)按財(cái)政撥款的項(xiàng)目和科目記賬，并反映每個(gè)會(huì)計(jì)期末的項(xiàng)目資金的結(jié)余情況，限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能一是完善工資的統(tǒng)發(fā)工作。強(qiáng)化“工資直達(dá)”，防止各種變向的錢款濫發(fā)，達(dá)到加強(qiáng)工資及其福利性支出管理、控制和降低行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出的目的。目前全區(qū)_家單位，納入中心工資系統(tǒng)管理的有_家共

4、計(jì)_人（在職在編_人，離退休_人，臨聘和雇員_人，長(zhǎng)休和其他人員_人），上半年發(fā)放工資總額為54，_萬(wàn)元。區(qū)城管辦下屬的_家和區(qū)文化公園等_家核算單位約_人（在職在編_人，離退休_人，臨聘_人），采用單位自制工資表，報(bào)工資科留存_份并蓋“已存”章的方式進(jìn)行管理，上半年發(fā)放工資總額_萬(wàn)元。二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財(cái)政局資產(chǎn)清查，對(duì)盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國(guó)有資產(chǎn)的鋪張浪費(fèi)。三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前_位會(huì)計(jì)師管理著_個(gè)核算單位_套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá)_億元。拒付不合理的基建報(bào)賬共_筆_萬(wàn)元，拒付不合理的修繕賬務(wù)共_筆_萬(wàn)元。四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一

5、培訓(xùn)工作。稽核工作是我區(qū)會(huì)計(jì)集中核算的一個(gè)亮點(diǎn)，遵照區(qū)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算中心會(huì)計(jì)稽核工作細(xì)則（核_號(hào)），以往在社保、銀行、財(cái)政局等機(jī)構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū)會(huì)計(jì)集中核算中較早引入，今年引來(lái)福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。我們認(rèn)真履行稽核職責(zé)，在事前、事中、事后的稽核工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，明確要求所有工作人員“一把尺子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進(jìn)中心核算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)“財(cái)政支出到哪里，績(jī)效追蹤就到哪里?！蔽迨且灾贫日f(shuō)話，按制度核算，在工作制度匯編的基礎(chǔ)上，完善了_萬(wàn)元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制度等，更有利于加大對(duì)財(cái)政性資金的管理和監(jiān)

6、督力度，提高資金使用效益。六是強(qiáng)化檔案管理。我們新建成了_個(gè)檔案室（b館），已搬遷會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、賬薄等共3，_冊(cè)，為區(qū)審計(jì)局、法院、檢察院、教育部門和清產(chǎn)核資等提供了便利的查、借利用。七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動(dòng)，利用_個(gè)月時(shí)間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠(yuǎn)程專線光纖，準(zhǔn)備讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進(jìn)行集中會(huì)計(jì)核算，完備了使用責(zé)任書等法律程序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、理好財(cái)提供了必備的軟、硬件環(huán)境。三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過(guò)硬的高素質(zhì)會(huì)計(jì)隊(duì)伍中心內(nèi)設(shè)1室5科，現(xiàn)有干部職工_名，其中黨員_名，

7、會(huì)計(jì)師_名，高級(jí)會(huì)計(jì)師有_名。按照特區(qū)干部好作風(fēng)建設(shè)的相關(guān)要求，今年以來(lái)尤其重視干部職工的作風(fēng)建設(shè)，認(rèn)真貫徹_倡廉的相關(guān)制度和規(guī)定，樹造了打鐵自身硬的基本素質(zhì)，受到了區(qū)_重視與好評(píng)。一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度，扎實(shí)工作，帶動(dòng)整個(gè)中心廉潔勤勞好風(fēng)氣，無(wú)任何信訪_、失職、瀆職等行政過(guò)錯(cuò)行為。二是按照“特區(qū)黨員好干部作風(fēng)建設(shè)”活動(dòng)的要求，擬定活動(dòng)方案，_安排干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)，參加公務(wù)員1+6文件知識(shí)測(cè)試、無(wú)償獻(xiàn)血活動(dòng)、直屬機(jī)_毛球比賽等活動(dòng)，收效顯著。三是嚴(yán)格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴(yán)格責(zé)任考核，建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標(biāo)責(zé)任體系，身體力行，支持_行動(dòng)。四是堅(jiān)持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨，倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾，用心服務(wù)，加強(qiáng)與各核算單位之間聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決核算單位的實(shí)際問(wèn)題，爭(zhēng)取到核算單位的理解和支持。五是強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算培訓(xùn)，力求打造一支業(yè)務(wù)精干的會(huì)計(jì)